南京财经大学会计信息系统实验指导书

记帐信息系统实验指导语南京财经大学会计学院实验中心前言从会计信息系统向企业管理信息系统集成过渡是企业信息化建设的发展趋势。会计信息系统在企业资源计划系统中的应用是一项应用技术，必须由财务、会计、审计等相关应用专业掌握。通过加强实践教学，学生可以缩短理论教学与管理工作的差距，培养学生的综合职业能力。本实验教学首先通过系级会计软件的实验，使学生掌握会计软件的操作过程。其次，以用友ERP-U8系统实验为重点，旨在使学生掌握ERP系统中会计信息系统的操作流程，理解ERP系统的管理理念，理解ERP的工作原理，即销售、采购、制造、成本、财务、计划等的分工与合作原则。我们不仅可以立足于会计、财务等基础岗位，还可以从追求企业整体优化的高度理解过程管理模式，使学生具备整体观念和团队精神。会计信息系统实验指南实验1和实验2实验名称：AC990初始化简介：熟悉AC990安装和初始化的基本操作。实验问题：如何正确安装AC990。特别是在AC990初始化中会计分割法的操作，会计科目及其余额的录入和确认。实验案例：一、企业概况和系统激活根据以下信息激活计算机会计系统(张中华)1.基本信息单位名称：江南贸易公司法定代表人：张。其他人可以自己定义。2.会计制度：商品流通企业的会计制度3.启动时间：1月，200倍(x表示某一年)4.会计分工：二。会计假设为了突出要点、反映原则和便于操作，在这种情况下做出以下假设1.下列账户只计入总分类账：应收票据、应付票据、固定资产、工资、非商品存货、本年利润和利润分配。2.“销货成本”采用“加权平均法”3.汇总会计标记(1)129其他应收款-个人贷款的个人明细应在会计凭证汇总表中注明“(”和“)”名称。(2)产品编号的合计标记为“”和“”三、年初会计数据和会计要求1.总帐设置根据下表中的数据输入总账的期初余额，确定账户页面格式和账户录入格式，并验证数据录入的正确性。学科密码帐户名年初余额账簿设置形式格式101现金借入27，479.93英镑摘要基本三柱式102银行存款借入2，361，105.53英镑122应收帐款借1，301，800.11英镑126预付款借34，710.00英镑129其他应收款借32，500.00英镑135库存商品借1，206，772.00英镑157低值消耗品借4，592.80英镑161长期投资平的171固定资产借95，400.00英镑179在建工程借80，832.00英镑191待定财产损益平的201短期贷款贷款3500000.00203应付票据信用80，000.00204应付账款信用15，750.00206已收存款贷款351，400.00211应付账款贷款5，286.56215应付工资贷款1，422.65216应付福利贷款527.43221应计税贷款75，412.74231应计费用贷款64，592.99251长期贷款信用：200，000.00261应付公司债贷款30万元301实收资本贷款500，800.00311资本储备贷款45，400.00313盈余储备贷款4，600.00551管理费用平的细节多列类型2.明细分类帐设置(李京)根据下表，增加明细账，输入年初余额和数量(包括单位)，确定账簿的内容显示方式和账页格式(不能先设置账页格式)帐簿代号清单年初余额年初数字账簿设置农业银行借入2，301，100.03英镑三列对立的主题建设银行借60，005.50英镑东方公司借201，000.01英镑基本三柱式西北公司借200，400.10英镑西南公司借204，301.00英镑25，600公斤亚麻仁油借197，600.00英镑25，400公斤数量三栏式桐油平的公斤一年内到期的长期债券投资平的基本三柱式一年内到期的长期债券投资平的待处理流动资产损失溢出平的待处理固定资产损失溢出平的农业银行贷款3500000.00烟草公司信用15，750.00粮油公司平的东华公司贷款351，400.00医药费贷款527.43应付增值税(注)应付增值税格式进项税借35，412.00英镑基本三柱式已缴税平的产出增值税贷款110，824.74进项税转移平的香烟平的数量三栏式红塔山平的包厢石林平的包厢红梅平的包厢油类(注)粗大豆油平的公斤亚麻仁油平的公斤桐油平的公斤香烟平的数量三栏式红塔山平的包厢石林平的包厢红梅平的包厢油类(注)粗大豆油平的公斤亚麻仁油平的公斤桐油平的公斤运费和杂费平的基本三柱式旅行平的工资平的组织费用平的邮电费平的营业费用平的工资平的其他费用平的兴趣平的监禁平的实验报告：提交并初始化确认的备份文件实验3实验名称：990的日常会计处理实验简介：学习凭证管理模块的操作方法实验问题：凭证填写、验证和修改的方法。实验案例：四、填制记账凭证(根据教学周的长短，抽象的辅助会计符号不能做)输入否。1-27记账凭证(李京)根据以下信息凭证号1。3日，附件：1提取欠款贷款：102银行存款_农业银行125，000.00收回欠款B63贷款：122应收账款_西南公司125，000.00凭证号2。3日，附件：2利息支付贷款：555财务费用_利息21，388.50利息支付贷款：102银行存款_农业银行21，388.50(支票：2-4687)凭证号3。4，附件：8租金支付贷款：551管理费用_其他费用1，820.00租金支付贷款：102银行存款_建设银行1，820.00报告的差旅费贷款：517运营费用_差旅费856.00报告的旅行贷款：101现金856.00凭证号4。8，附件：1现金提取：101现金6，500.00提款贷款：102银行存款_农业银行6，500.00凭证号5。8日个人贷款，附件：2贷款(胡晓丽)B63贷款：129其他应收款_个人贷款1，000.00贷款(郑光明)B63 129其他应收款_个人贷款5，000.00个人贷款：102银行存款_农业银行6，000.00(其他：1-6842)6号凭证，10号，附件：10张卷烟仓库借用：135库存_卷烟_红塔山2，025，000.00数量：500箱135库存_香烟_石林165，000.00起订量：110盒135库存_香烟_红梅281，870.00起订量：140盒221应付税_增值税_进项税420，217.90购买的欠款B64贷款：204应付账款_烟草公司2，892，087.90凭证号7。10，附件：1支付医疗费B64借款：216应付福利费_医疗费1，000.00支付的医疗费用贷款：102银行存款_中国建设银行1000.008号凭证，10号，附件：2招待费贷款：551管理费用_ 340.00业务费用报告的差旅费517运营费用_差旅费75.50报销业务费用和差旅费贷款：101现金415.50凭证号9。12，附件：1支付B64贷款：204应付账款_烟草公司300，000.00货款(1999年1月10日)贷款：102银行存款_农业银行300，000.00结算无。2-6324凭证号10。15，附件：20库存和脱销货物：135件库存货物_原油_粗豆油582，000.72(72，700公斤)135库存货物_油_亚麻籽油40，050.85(52，900公斤)135库存货物_油_桐油78，540.35(13，000公斤)商品仓储B63贷款：204应付账款_粮油公司700，591.92凭证号11。18，附件：5个人还款贷款：101现金7，310.00(孙斌)偿还B63贷款：129其他应收款_个人贷款5，000.00(王春丽)还款B63 129其他应收款_个人贷款2，310.00银行存款：102银行存款_中国建设银行7，310.00银行贷款存款：101现金7，310.00凭证号12。19，附件：4个人还款贷款：101现金2，152.00还款(胡晓丽)B63贷款：129其他应收款_个人贷款652.00还款(郑光明)B63 129其他应收款_个人贷款1，500.00银行存款：102银行存款_农业银行2，152.00(其他：2-6640)银行贷款存款：101现金2，152.00凭证号13。19，附件：15卷烟销售B63贷款：122应收账款_西北公司315，549.00卷烟销售贷款：501商品销售收入_卷烟_红塔山106，300.00(20箱)卷烟销售501商品销售收入_卷烟_石林57，600.00(30箱)卷烟销售501商品销售收入_卷烟_红梅105，800.00(40箱)卷烟销售应纳税额221 _应交增值税_销项税45，849.0014号证书。19，附件：16商品销售B63贷款：122应收账款_西南公司50，000.00商品销售102银行存款_建设银行436，333.90商品销售贷款33，360，501商品销售收入_原油_粗豆油303，960.00 (35，760公斤)商品销售501商品销售收入_油_亚麻籽油82，150.00(10600公斤)商品销售501商品销售收入_油_桐油29，560.00(4000公斤)商品销售应纳税额221 _应交增值税_销项税70，663.90凭证号15。19日，附件：2纳税贷款：221应交税金_应交增值税_应交税金100，000.00税收抵免：102银行存款_农业银行100，000.00结算无。2-6643凭证号16。20日，附件：1现金提取：101现金50，000.00提款贷款：102银行存款_中国建设银行50，000.00凭证号17。20日，附件：1应计工资借款：551管理费用_工资50，000.00工资提取B64贷款：215应付工资50，000.00凭证号