人身保险中篇

中篇人身保险分论,第四章传统人寿保险,第一节人寿保险的性质,一、人寿保险概念1、定义：以人的生命为保险标的，以人的生死为保险事件，发生保险事件时，保险人给付保险金2、缴费方式：均衡保费,二、人寿保险的种类普通寿险1以保险事故分类：（1）死亡保险:以被保险人的死亡为保险事故，在事故发生时，由保险人给付一定金额的保险。死亡保险的类型：终身寿险定期寿险（2）生存保险：以被保险人于保险期满或达到某年龄时仍生存为给付条件的人寿保险。（多为附加险）（3）两全保险：既提供死亡保障又提供生存保障的一种保险。2以保险金给付方式分类：（1）一次给付保险（2）分期给付保险,3以有无利益分配分类：（1）分红保险（2）不分红保险4以被保险人的危险程度分类：（1）健体保险（2）弱体保险5以有无体检分类：（1）有体检保险（2）无体检保险特种人寿保险的分类1简易人寿保险2弱体保险3年金保险4团体人寿保险,三、人寿保险的特征（一）保险期限的长期性责任准备金提取和给付保险金的时间差受利率、通货膨胀率的影响大（二）保费的均衡性（三）具有保障和储蓄的双重功能（四）风险较其他险种稳定（五）经营的技术性要求高费率的拟定（三差）保险单证的管理推销技巧（六）投保对象的普遍性,第二节定期保险与定期生存保险,一、定期人寿保险（一）定义定义：在一定期限内提供死亡保障的一种人寿保险保险金给付的条件：1、被保险人在保险期间内死亡2、被保险人死亡时保单仍然有效保险期限的表示法：1、确定年数2、到达年龄定期寿险一般无现金价值（除长期的）,定期保险,(二)定期保险的特点1费率较低，适于低收入者投保如：30岁投保10年，两全险每千元保额保费72.46元，定期寿险1.73元。2期限较短（50,团体人身保险的特征,2、使用团险保单采用团体保单的优点：（1）简化了保险关系（每个被保险人不直接与保险人发生契约关系）（2）简化了保险手续（契约管理、保费、保险金统一）（3）品种单一（同一团体投保同一险种，有利于风险分摊）,团体人身保险的特征,3、保险费率低，保障性高。A展业和管理简便。收费省，可以不用代理人B不用体检C员工是变动的，团体中平均年龄保持在青壮年D往往单位负担一部分保费F集体作业，分工细效率高4、保险计划的灵活性(条款、内容可与保险人商议)5、采用手册费率和经验费率相结合投保团体的工作性质、职业特点和以往理赔记录手册费率：不考虑赔付经历，保险公司用自己的经验估算经验费率：以先前赔付经验为基础估算，适于大保险公司,三团体人身保险的优缺点,团体人身保险的优点：提供员工福利保障税收优惠避免逆选择降低成本，提高经营效率团体人身保险的缺点：只能提供临时性保障（离职退休）会降低对个人人身保险的需求不能满足团体成员的个性化保险需求（保额团体统一）,第二节团体人身保险的风险选择,一、风险选择需要考虑的因素1、团体存在的目的（合法性）2、团体的稳定性（成员变动频繁的，临时性的团体）3、团体内成员的流动性（避免成员年龄越来越大）4、团体的规模美国人数大于50，后为至少10人我国最少8人5、业务的性质（团体的职业）,第二节团体人身保险的风险选择,6、员工组类（投保员工是在职职工）7、参加人数比例（避免逆选择，身体不好的参加）保费由雇主雇员共付,要求职工有75%参加保费全部由雇主承担的,要求全部职工参加8、给付水平统一，不允许被保险人选择；按工资、工龄、岗位等定（避免身体不好的人高保额，身体好的低保额）9、以往的保险和索赔记录,第二节团体人身保险的风险选择,二、符合承保条件的团体类型1、单一雇主（独自公司、合伙企业）2、债务人、债权人团体（债权人是保单持有人、是受益人）3、劳工工会团体（会员是被保险人，工会是保单持有人）4、多雇主团体（保单由指定的托管人管理。同一行业内的多个企业）5、其他团体（校友会，宗教团体等）,第三节团体人身保险的种类,团体人寿保险团体健康保险团体意外伤害保险一、团体人寿保险条款1、投保准入成员条款在职条款和观察期条款（1-6个月）2、保险责任终止条款投保人终止、被保险人终止（欠费，休假等）3、保险金额决定条款统一保额或按工资定4、保险单转换条款（投保5年后可转换为个险保单）5、豁免保费给付条款（失能无力缴费60岁前）贡献性：豁免应由被保险人承担的保费非贡献性：豁免由团体承担的全部保费,第三节团体人身保险的种类,一、团体人寿保险1、团体定期寿险（1）1年定期寿险可续保；无现金价值；（2）税收优惠：保费由企业负担的部分可免税由个人承担部分可免交所得税。（3）1年自动续保的保单：续保时无须可保证明。随着被保险人年龄的增加，每年调整保费，但可以使雇员负担部分不变，只增加雇主的保费。因为团体人员的变动，雇主的总负担可能不变,团体寿险的种类,2、团体长期人寿保险：无税收优惠（1）团体交清保险：1年定期死亡保险雇主+终身寿险雇员付费总保额=1年定期死亡险+终身寿险雇员：每年投保一次终身死亡保险，每年所交保费相同，每年终身险的保额在下降，但总保额在增加。雇主：保额保费均在下降。可免税。保单无现金价值。,团体寿险的种类,（2）均衡保费型的团体长期保险雇主为雇员投保的限期交费终身寿险A保费全由雇主负担，雇员在职期间一般没有保单现金价值处置权。离开时雇员是否由保单现金价值处置权看双方的合约B保费若雇员分担部分，则对该部分享有权益，其他部分视合同规定。（3）团体万能寿险（类似于个险）,团体寿险的种类,3、团体信用人寿险保额：所欠债务保费：债务人、债权人各自承担或共同负担。4、团体医嘱收入给付保险被保险人死亡后，以年金形式向死者家属给付保险金。以被保险人的工资确定保额。以一定比例支付保险金。如配偶领死者工资30%，子女领10%。最高给40%。,（四）团体寿险的保费因为时间短，所以只考虑死亡率和费用率，不考虑利率因素。团险风险分类：标准风险、次标准风险、拒保风险保单年度结束时返还一部分利润,次标准体保险,1、适用范围：身体有缺陷或危险职业的人2、承保方式：（1）保险金削减给付法：按标准体交保费，但在一定期限内按比例减少保险金的给付。在削减期间发生意外死亡或患法定传染病死亡，按原保险金全额给付。（2）年龄增加法：死亡率随年龄增加的（3）特别保险费征收法：加收额外保费,第九章企业年金,第一节企业年金的产生第二节企业年金的内涵第三节我国企业年金的介绍,第一节企业年金的产生,世界性的“银发”浪潮我国老龄化的现状和发展未来40年我国人口老龄化将达到高峰联合国的预测我国老年人赡养比不断攀升家庭养老功能弱化-“1-2-4现象”人均寿命不断提高，养老保障需求持续增长,世界性的“银发”浪潮,联合国预测2050年全球人口将突破89亿人口，未来50年老年人口比例将由10.0%上升到22.1%，年龄结构步入老年型在全世界190多个国家和地区中，约有60个已进入老年型。,我国人口老龄化的现状与发展,1999年，我国60岁及以上人口超过了总人口的10，悄然进入老龄化阶段。2003年老龄人口达1.32亿，占世界老龄人口的五分之一，亚洲老龄人口的二分之一。预计2040年，中国老年人总数将达到3.97亿，占到总人口的28，它将超过法国、德国、意大利、日本和英国目前的人口总和。,未来40年我国将面临老龄化的高峰联合国的预测,人均寿命不断提高，养老保障需求持续增长,据中国人口信息中心预测：中国人均寿命不断增长，2050年，将比现在提高6岁，男性达76.6岁，女性达81.8岁。长寿是老龄化因素之一，也使对养老金的需求不断增长。据预测，仅老龄化最严重的上海市老年人口养老金总需求量，将从2001年的263.39亿元增长至2050年的2869.53亿元。,数据来源：,老年人口赡养比不断攀升,1990年我国劳动年龄人口对老人赡养比为13.7%，约7个劳动人口赡养一个老人。2000年上升为15.6%，约6人。预计到2025年上升为29.5%，平均约3人赡养一位老人。预计到2050年赡养比为48.5%，约为两个劳动人口赡养一位老人。如在“现收现付”养老制度下，人均负担将极重。,赡养比/抚养比是指在职劳动人口供养退休劳动人口的比例,即退休人员数/在职职工人数100%,我国建立补充养老保险制度的迫切性,图表二，60岁及以上老人人口数年份人口数（亿）占总人口的比率（%）19900.978.8419941.169.7020001.3710.7020353.7623.5620503.8624.45注：资料来源于1990年人口普查资料图表三，19902050年赡养率（%）（退休人员数/在职职工人数）的变化注：资料来源于1990年人口普查资料,中国从2000年开始进入老年化社会，西方社会进入老年化社会过渡期约用了100年，而我国只用了25年人口赡养率也将由目前的20.68%快速增长至2031年的47.39%中国在工业化尚未实现，人口老龄化提前到来，现行制度管理存在的漏洞，国家财政负担日益增加，现行基本养老保险制度难以维继，面临严重支付压力，必须对现行基本养老保险制度进行改革社会统筹养老金将面临支付危机,年,家庭养老功能弱化“1-2-4现象”,独生子女政策使得家庭代际人口结构呈“1-2-4”型，家庭赡养老人的功能弱化，急需社会养老保险功能极大发挥，以弥补家庭养老功能的不足。,倒金字塔的家庭结构,基本养老保险存在主要问题,第一，离退休人员增长较快。随着我国老龄化速度加快，离退休人员的的增长远远大于在职缴费人数的增长，造成养老保险负担日趋加重，多数省份已经收不抵支。第二，退休年龄偏低，提前退休问题严重，少缴费多领取使养老金支付压力更加严峻。第三，现有的基金积累地区间分布不平衡，中央财政转移支付压力越来越大。目前大部分结余资金集中在北京、上海、江苏、浙江、福建、山东、广东沿海7省市，因受统筹层次、财政体制和地区间利益关系的制约，难以向中西部地区和工业基地进行调剂。2003年中央财政转移支付达到480亿元。,基本养老保险存在主要问题,第四，基金征缴困难。相当部分已参保困难企业无力缴纳养老保险费，出现欠费问题。目前全国欠费额累计达300多亿元。另外，企业和职工个人缴费基数难以核实，故意瞒报、漏报工资总额和个人工资收入，少缴养老保险费的现象也比较严重，现行的征缴体制和征缴手段难以适应实际工作需要。第五，个人帐户空帐运行，用于当期养老金发放。现收现付制度面临崩溃边缘！,中国三支柱模式养老保障体系,世界银行向中国政府推荐建立三支柱模式的养老金体系,社会统筹与个人帐户相结合，体现公平兼顾效益，以现收现付为主，收入再分配方式,自愿建立，政府支持，实行完全积累，多交多得，少交少得！,个人自愿,第一支柱,第二支柱,第三支柱,现收现付制,完全积累制,完全积累制,运行方式,特性,政府,商业金融机构或政府指定的金融机构,个人/商业金融机构,管理人,强制,强制/自愿,自愿,强制/自愿,确定领取,确定领取或确定缴费,确定缴费,确定领取/确定交费,建立三支柱养老保障体系是世界各国的选择,政府养老金,企业补充养老金企业年金,个人储蓄/年金,性质,现收现付制完全积累制,逐步确立三支柱养老保障体制已经成为中国养老保障体制改革的共识。为此，如何培育中国的企业补充养老保险市场，以充分发挥企业补充养老保险的第二支柱作用，已经成为当前中国养老保障体制改革亟待解决的重要问题之一。,基本养老保险,国家财政,现行养老保障体制,基本养老保险,三支柱养老保障体制,企业补充养老保险,个人储蓄,开发中国的企业补充养老保险市场，充分发挥企业补充养老保险的第二支柱作用，以逐步降低第一支柱的目标替代率？,企业年金计划企业补充养老保险,企业年金三赢之道,1991年,1995年,1997年,1999年,分析,文件名称,核心精神,国发199133号文国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定,国发19956号文国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知,国发199726号文国务院关于建立统一的企业职工养老保险制度的决定,国发199914号文国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知,国家首次明确提出建立中国的基本养老保险与企业补充养老保险和职工储蓄性养老保险相结合的社会保障体系规定社保可以作为补充养老经办机构，导致国内有很多地方的社保机构目前仍在经营补充养老业务,国家明确鼓励企业建立补充养老保险制度规定企业可自主选择补充养老经办机构，表明国家已认识到补充养老保险应实现社会化经营,进一步强调了各级人民政府要充分认识补充养老保险制度的重要性首次明确商业保险在社会保障体系中应充当的角色,明确界定企业补充养老保险属于商业保险范畴规定社会保险机构不得进入企业补充养老保险领域，标志着我国的企业补充养老保险真正开始迈向社会化、商业化经营,国家养老保险改革的目标就是要建立中国多层次的养老保障体系补充养老保险是养老保障体系中非常重要的一环补充养老保险的经营最终要进入市场化和商业化运作,改革阶段我国政府关于企业建立补充养老保险的相关政策思路演变,1999年7月国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案的通知（国发199914号）规定，整顿和规范企业补充养老保险。由行业统筹转为地方统筹的11个部门和单位，其经办的企业补充养老保险，是在特殊情况下制定的过渡政策，纳入社会养老保险，由劳动和社会保障部管理；其他行业的企业补充养老保险属于商业保险，要逐步向商业保险过渡。,国家对建立企业补充养老保险有哪些规定？,国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知（国发200042号）第十条规定：有条件的企业可为职工建立企业年金，并实行市场化运营和管理，企业年金实行基金完全积累，采用个人帐户进行管理，费用由企业和个人缴纳，企业缴纳在工资总额4%以内的部分，可以从成本中列支。根据国发200042号文件要求和全国社会保障工作会议的部署，除辽宁省进行试点之外，各省、自治区、直辖市在对本地实际情况进行调查研究的基础上，由政府做出了决定，共有13个省、自治区确定了14个城市为试点城市。其中包括：河北省的秦皇岛市、廊坊市，湖南省的长沙市，四川省的宜宾市，贵州省的安顺市，湖北省的荆门市，青海省的西宁市，山西省的阳泉市，内蒙古自治区的伊克昭盟，甘肃省的金昌市，河南省的焦作市，福建省的厦门市，安徽省的芜湖市，宁厦回族自治区的石嘴山市等。,中国企业年金政策,42号文件的核心,完善社会保障体系的目标和主要任务完善社会保障体系的总目标是：建立独立于企业事业单位之外、资金来源多元化、保障制度规范化、管理服务社会化的社会保障体系。当前完善社会保障体系的主要任务是：调整和完善城镇企业职工基本养老保险制度；研究制定机关事业单位职工养老保险办法；加快建立城镇职工基本医疗保险制度；推动国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨；加强和完善城市居民最低生活保障制度；实现社会保障管理和服务的社会化；加强社会保障资金的筹集和管理；加快社会保障立法步伐。,中国企业年金政策,第二节企业年金的内涵,年金计划：国家、公司或企业以及其他专门机构，在社会成员因年老、伤残而丧失工作能力时，定期向他们支付货币，以保证其正常生活的一种保障制度。年金计划：国家年金计划企业年金计划个人年金计划年金计划：基本年金计划：保障退休人员基本生活需要补充年金计划：改善退休人员生活条件企业年金：是在国家税收优惠政策支持下，由企业（或行业）自主建立的年金计划，是企业提供的养老金。,企业年金的内容,举办者：企业或行业受益者：企业雇员：雇主针对哪个层次雇主对受益资格的规定（工龄）模式：DB模式：给付确定型。每个计划参与者退休后拿到的养老金的数额是固定的，缴费不确定。缴费由雇主承担，或由雇主和雇员共同缴费。风险由主办方承担。DC模式：缴费确定型。缴费确定，一般为工资的一定比例，为每个计划参与者设立一个单独的个人账户，计划参与者退休后拿到的养老金数额不是固定的，而是取决于退休时其个人账户的累积值和投资收益的大小。风险由雇员承担。,企业年金的特征,自愿性质：雇主自己决定是否是否办理国家的立法和政策对其有很大影响1、通过立法对其进行规范2、政策上鼓励企业年金的发展（税收优惠）企业年金需要商业化运营1、管理模式市场化（企业委托专门的投资公司或保险公司对年金基金进行运作，资金由银行保管）2、年金基金投资市场化3、年金收入的计算采用精算手段,企业年金与人寿保险区别,税收优惠不同：企业年金税收优惠更多受益对象和具体要求不同：企业年金的受益人可能是全体雇员也可能是部分。无须体检。产品规范化程度不同年金内容灵活经办机构不同年金经办机构多元化：企业、行业或其他,企业年金与社会养老保险,企业年金是社会养老保险的补充1、企业年金是基本社会养老保险的补充2、企业年金的计划内容与基本社会养老保险是一致的企业年金可以在一定程度上代替社会基本养老保险,企业年金发展展望,美国雇员福利占工资百分比的增长状况,（1929-1997年）,*其中包括雇员服务以及额外的现金支付福利摘自theU.S.ChamberofCommerceResearchCenter,EmployeeBenefits,根据类型和成本而分类的雇员福利,员工福利计划在美国迅速崛起的原因,法律上的要求税收上的优惠劳工组织日益强大团体保险在费率上的优势人力资本日益重要，劳动力市场供求紧张优厚的员工福利计划使企业在人才市场上的优势凸现,国寿永泰团体年金保险（分红型）2003版,中国人寿养老保险产品的开发,中国人寿在养老金计划和管理方面已经有二十年的历史，特别是近5年来，在按照个人账户方式管理的企业年金产品方面积累了丰富的经验，走在了其他金融机构的前面。早在1998年，中国人寿就在深圳特区试点开办首个具有分红性质的企业补充养老保险；2001年1月，在深圳3年试点经验的基础上，中国人寿逐步向全国推出了国内第一个团体分红型产品国寿团体年金保险（企业补充养老保险型）；,中国人寿养老保险产品的开发,2001年8月，中国人寿推出了第二代团体分红型产品国寿永泰团体年金保险（分红型）。经保监复2001228号核准备案。2003年6月，中国人寿在总结前两代团体分红型产品经营经验的基础上，针对不同客户需求进一步加以完善，第三代团体分红型产品国寿永泰团体年金保险（分红型）2003版获保监会批准。经保监复200391号核准备案。,投保范围,团体投保，无人数限制。,灵活的交费方式,交费数量：定额或不定额交费时间：定期或不定期,保底+分红的养老保障,无论保险资金运用情况如何，个人账户均享有保证利率2.5%。如果本公司确定该个人账户有红利，则个人账户还将获得超出保证利率以上部分的红利分配。,公平合理的管理费提取方式,投保单位每次交纳的保险费在扣除一定比例的管理费后记入个人帐户，以后每个会计年度不再对该比保费提取管理费用。管理费提取比例和盈余分配比例由投保单位在投保时与我公司协商确定,应付自如的灵活交费,在参保员工开始领取年金前，根据投保单位自身财务状况，投保单位可以定期或不定期、定额或不定额向我公司交纳保险费。本险种特设“单位交费”和“个人交费”部分，投保单位可以自主选择单位与职工个人交费比例或金额。,科学全面的账户管理,本险种设有“公共帐户”及“个人账户”，投保人每次缴纳的保险费在扣除管理费后，按照投保人要求，分别划入投保人公共账户和被保险人个人账户“单位交费”部分；,公共账户,企业年金,个人账户,个人账户,个人账户,科学全面的账户管理,为每一参保员工提供科学、全面的个人账户管理，提供账户记录、账户查询、帐户变更、对账服务,以及缴费、领取、核算等功能，为投保单位的人力资源管理提供强大的服务支持。留存帐户的设置,与现代人力资源管理紧密结合的权益归属,公共账户的的权益归属于投保单位个人账户“单位交费”部分的归属由投保单位来约定。参保员工个人账户的“个人交费”部分的权益全部归属于参保员工本人。,资金的流动及权益归属,团体年金,公共账户,个人账户,个人交费,单位交费,单位交费,资金流动,全部权益归属,投保人,部分或