风险管理和-保险(第一章)

保险学教程,2007年9月,教材及参考资料,一、教材（一）主教材：保险学教程，朱立芬等著，立信会计出版社，2004年11月版（二）参考教材：1.保险学（第二版），孙祁祥著，北京大学出版社，2003年1月版2.保险学，许谨良等主编，高等教育出版社，2000年7月版,教材及参考文献,3.保险学教程，刘金章主编，中国金融出版社，2003年4月版4.人寿与健康保险（第十三版），KennethBlack,JrandHaroldD.Skipper,Jr（美）著，孙祁祥等译，经济科学出版社，2003年8月版5.财产与责任保险，所罗门许布纳（美）主编，中国人民大学出版社，2002年8月版6.中国精算师考试指定教材,教材及参考资料,二、报刊及杂志1.保险研究2.上海保险3.金融研究4.中国保险5.经济观察报6.21世纪经济报道,教材及参考资料,三、网络1.中国保监会网站：2.中国人民银行网站：,目录,第一章风险管理和保险第二章保险基金第三章保险的基本原则第四章保险合同（上）第五章保险合同（下）第六章保险市场第七章保险费率第八章保险经营,目录,第九章保险营销第十章保险监管第十一章财产保险第十二章汽车保险第十三章海洋保险第十四章人身保险第十五章再保险第十六章社会保险,几个问题,1.你是否接触过保险？,2.你能否大致说一下保险的含义？,3.你是否购买过保险？,4.你毕业后是否愿意从事保险行业的工作？,5.猪肉价格上涨了，保险能够在稳定猪肉价格方面此有所作为吗？,第一节风险概述第二节风险管理与保险第三节保险概述第四章保险的起源与发展,第一章风险管理与保险,本章学习的主要问题,1.几个重要名词：风险，保险，纯粹风险，投机性风险，大数法则，可保风险，共同海损，吉尔特制度，劳合社,2.什么是风险？风险有哪些种类？,3.可保风险的条件是哪些？,4.保险与风险管理的关系？保险有哪些种类？,5.简述我国古代保险思想和救济后备制度。,6.简述保险起源与发展过程中的一些重要事件。,第一章风险管理与保险,第一章风险管理与保险,第一节风险概述天有不测风云，月有阴晴圆缺，人有旦夕祸福。在现实生活中，无论是不测风云，还是旦夕祸福，都是由客观存在的风险引起的。人类对于风险的掌握是古代和现代的分界线。这一观点具有革命性的意义。它意味着未来不仅仅是神的幻想，人们不再听命于自然。,第一节风险概述在人类没有发现跨越今昔分界线的方法之前，未来是过去的一面镜子，或者是属于那些在有关未来的问题上一手遮天的占卜者和发表神谕的人的领域。对风险的认识与掌握如此重要，因此每个经济主体都在努力寻找回避风险、处理风险的方法。保险就是其中的一种重要方法。保险是以风险的存在为客观前提的，没有风险就没有保险，因此风险是研究保险的起点。,第一节风险概述一、风险的基本含义（一）风险是一种损失的发生具有不确定性的状态。（二）这里的风险不同于我们传统经济学与金融学所指的风险。（三）风险具有三个属性1.客观性：风险是客观存在的。2.损失性：风险具有破坏性。3.不确定性：风险发生与否、发生时间、发生后的状况是不确定的（三个不确定）。,第一节风险概述二、风险的产生1.风险因素（风险条件）（1）实质性风险因素（有形因素）（2）道德性风险因素（无形因素）（3）心理性风险因素（无形因素）2.风险事故（风险事件）是损失的直接原因3.损失：指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。4.三者关系：风险因素风险事故损失,三、风险的种类,（一）按风险产生的原因分类，可分为自然风险、社会风险、经济风险、技术风险。（二）按风险损害的对象分类，可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。（三）按风险的起源与影响分类，可分为基本风险和特定风险。基本风险的存在决定了社会保险存在的必要性；由于特定风险通常被认为在个人的责任范围内，因此个人应该通过保险、损失防范和其他风险管理工具来应付这一类风险。,三、风险的种类,（四）按风险引发的结果分类，可分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指只有损失机会而无获利机会的不确定性状态，其导致的结果只有“损失”和“无损失”两种；投机风险是指既存在损失可能性、也存在获利可能性的不确定性状态，其导致的结果有“损失”和“无变化”和“获利”三种。一般来说，只有存在风险才是可保风险，但是并不是所有的纯粹风险都是可保风险。,第二节风险管理与保险一、风险成本风险成本是指由于风险的存在和风险事故的发生给人们造成的物质和精神上的损失。具体可分为如下三种：1.实际成本2.无形成本3.预防或控制风险损失的成本,第二节风险管理与保险二、风险管理风险管理是指经济单位通过对风险进行识别、衡量，采用合理的经济技术手段对风险进行处理，以最小成本获得最大安全保障的行为。定义的三层含义：主体（独立的经济单位），态度（有针对性地对风险进行处理），目的（以最小成本获得最大安全保障）。,第二节风险管理与保险二、风险管理风险管理起源于美国。1929年大危机以后，人们开始逐渐认识到风险管理的重要性，风险管理迅速成为企业现代化经营管理中的一个重要组成部分。进入1960年代以后，科学技术的进步在带来生产飞速发展的同时，也带来了许多新的风险因素，由此风险高度集中，潜在风险增加，而有些风险又属于保险条款中的除外责任，导致被保险人不能得到全面保障。因此，企业从单纯转嫁风险的保险管理转向以经营管理为中心的全面风险管理的方向。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序风险管理程序包括风险识别、风险估测、风险管理技术的选择、风险管理效果评价等环节。其中风险管理技术可分为风险控制工具和风险财务工具。1.风险控制工具是指在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失产生的原因和实质性因素（防患于未然），在损失发生时积极实施抢救与补救措施，将损失的程度降到最低。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序1.风险控制工具包括风险回避、风险预防、风险分散和风险抑制。（1）风险回避是指人们设法回避损失发生的可能性。风险回避有时是可能的，但是不可行；回避一类风险可能面临另一类风险；回避风险可能造成利益受损，因此是一种消极的风险处理手段。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序1.风险控制工具（2）风险预防是指在损失发生前采取措施消除或减少损失的可能性。（3）风险分散是指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险发生率的目的。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序1.风险控制工具（4）风险抑制是指在损失发生时或损失发生后为减小损失程度而采取的各项措施。风险控制的目的是为了降低损失频率和减轻损失程度，将损失减到最低限度。损失频率和损失程度是一对需要区分清楚的概念。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序1.风险控制工具损失频率是指在一定时期内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。损失频率表明损失发生不确定性大小，即风险的大小。不确定性大，则风险大；不确定性小，则风险小。其公式为：,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序1.风险控制工具损失程度是指是指一次事故发生所导致标的损毁程度，其显示出风险损失发生后所导致的经济损失规模。其公式为：,第二节风险管理与保险我们可以借用一般常用的工业意外伤害事故的研究实例来说明损失频率与损失程度之间的关系，二者可以用“汉立区三角”图示。该图说明损失频率高的事件，损失程度小；损失频率低的事件，损失程度大。,第二节风险管理与保险三、风险管理的基本程序2.风险财务工具（1）风险自留：分为主动自留和被动自留。（2）风险转移：是指有意识地将损失或与损失有关地财务后果转移给另一些主体承担的方法。风险转移的方式主要有：公司组织（独立的法人）、合同安排（保证条款）、委托保管（裘皮大衣）、担保合同、套期保值、购买保险。,第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（一）风险管理与保险的关系1.从两者的客观对象来看，风险是风险管理与保险的共同基础。2.从两者的方法论来看，风险管理和保险都是以概率论和大数法则等数学、统计学原理作为分析基础和方法的。3.保险是风险管理所采用的处理风险的最有效风险的措施之一。,第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（一）风险管理与保险的关系4.二者最主要的区别在于，从所管理的风险的范围来看，风险管理面对的是所有的风险（包括投机风险），而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险（可保风险的范围也在动态扩大）。因此，无论从性质上还是从形态上来看，风险管理都远比保险复杂、广泛。,第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（二）可保风险的条件保险所承担的风险简称可保风险。一般而言只有纯粹风险中的可保风险才能投保，即保险人对承担的风险是有选择的，必须具备以下条件：1.风险损失必须是可以用货币来计量。2.风险发生必须具有偶然性（针对某一具体标的而言）。原因有两点：一是为了防止道德风险和行为风险的发生；二是大数法则是保险运作的基础，而大数法则的应用以随机（偶然）事件为前提。,第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（二）可保风险的条件3.风险发生必须是意外的。风险意外是指非故意行为所致风险损失和非必然发生的风险损失。4.有大量的同质性的保险标的。大数法则有效性的前提条件是，观测样本的风险具有“同质性”和足够多。,第二节风险管理与保险四、风险管理与保险（二）可保风险的条件5.经济上具有可行性。从理论上说，某种风险事件发生的频率和损失程度是有一定关系的。主要有以下四种：发生的频率高，损失程度大；发生的频率高，损失程度小；发生的频率低，损失程度小；发生的频率低，损失程度大。其中第四种情况正是保险涉及的论题，即损失的潜在严重性很大，但损失发生的可能性并不大，这个问题可以归结为经济的可行性问题。,第三节保险概述一、保险的含义（一）保险的概念1.中华人民共和国保险法将保险定义为：“投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保证金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”,第三节保险概述2.北京大学孙祁祥教授的定义：“保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。它通过对不确定性事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标。”这个定义具有五个核心要点（本质特征，基础，费用，结果，衍生）,第三节保险概述3.教材的定义：“以签订保险合同的形式集中起保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残、疾病、年老、失业等给付保险金的一种方法。”保险有广义和狭义之分。从经济角度上来说，保险是分摊意外事故损失的一种财务安排；从法律上来说，保险是一方同意补偿另一方的合同安排。,第三节保险概述（二）保险的特征1.保险具有经济性。保险关系实际是双方当事人之间的一种经济关系，是一种商品等价交换关系；从风险管理的角度考虑，保险对被保险人来说是一种比较经济的风险管理手段。2.保险具有互助性。3.保险具有法律性（合同必须合法，双方的权利义务有合同保证。）4.保险具有科学性。,第三节保险概述（三）保险与类似行为的比较1.保险与救济的比较：二者都具有风险转移、损失补偿和经济保障的职能，但性质完全不同，救济的保障功能明显弱于保险。2.保险与储蓄：给付均等原则不同。3.保险与赌博：在给付均等原则上相同；二者的不同之处主要体现在如下两方面。（1）赌博的风险是由交易本身创造出来的，而即使没有交易，风险仍然存在；（2）赌博面临的是投机风险，保险面临的是纯粹风险。因此，赌博是一种创造风险的活动，而相反保险是一种转移风险的工具。,第三节保险概述二、保险的职能1.保险的基本职能（1）分摊职能（2）补偿职能2.保险的派生职能（1）防灾防损的职能（2）储蓄投资的职能（保险公司成为资本市场上重要的机构投资者，投资型险种的推出使投保人兼具投资功能）。,第三节保险概述三、保险的分类（一）保险形式的分类1.按经营主体可分为公营保险和民营保险。2.按经营性质可分为盈利性保险（又称为商业保险或社会保险）和非盈利性保险（又称非商业保险）。3.按承保方式可分为原保险和再保险。再保险必须以原保险为基础。4.按赔付形式分可分为损失保险和定额保险，前者适用于财产保险，后者适用于人身保险。5.按实施形式可分为自愿保险和强制保险。,第三节保险概述三、保险的分类（二）保险业务的分类1.财产保险：是指以财产及相关利益为保险标的，当合同约定的风险责任发生后，保险人对被保险人给予补偿的一种保险。有广义与狭义之分，广义的财产保险包括财产损失保险、责任保险、信用保证保险；狭义的财产保险是指以有形的物质财产及其相关利益为保险标的的保险。2.人身保险：是以人的身体、寿命为保险标的的一种保险。根据保险范围的不同可分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。,第三节保险概述三、保险的分类（二）保险业务的分类3.责任保险：是以被保险人依法应负的民事赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险。可分为公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险和雇主责任保险。4.信用保证保险：是一种以经济合同所约定的有形财产或预期应得的经济利益为保险标的的一种保险，它是一种担保性质的保险。具体根据投保对象的不同可分为信用保险和保证保险。,第三节保险概述三、保险的分类保险的分类可以用下表简单表示。,第四节保险的起源与发展一、保险产生的基础（一）自然基础自然灾害的客观存在以及不可避免的意外事故的发生是保险产生的自然基础。（二）经济基础社会经济特别是商品经济的发展是保险产生的经济基础。其中产品剩余与货币后备的建立是两个重要的条件。,第四节保险的起源与发展二、古代保险思想和原始形态保险（一）我国古代保险思想和救济后备制度1.公元前3000年，中国商人在扬子江的危险水域运输货物时就采用了一种分散风险的办法（将每个人的货分装在几条船上），这是水险起源的最早实例。2.公元前2500年，我国礼记.礼运的记载“大道之行也，天下为公；选贤与能，讲信修睦，故人不独亲其亲，不独子其子；使老有所终，壮有所用，幼有所长；鳏、寡、孤、独、废疾者皆有所养。”这一记载实为最古老的社会保险思想。,第四节保险的起源与发展二、古代保险思想和原始形态保险（一）我国古代保险思想和救济后备制度3.我国历代有着储粮备荒、赈济灾民的制度。主要有如下三种形式：（1）以实物形式的社会后备制度，由政府统筹，带有强制性质。如春秋战国时期的“委积”制度、汉朝的“常平仓制度”、隋唐的“义仓”制度；（2）相互保险形式，如宋朝和明朝出现的民间“社仓”制度；（3）原始形态的人身救济后备制度，如宋朝有专门赡养老幼贫病不能自我生存的“广惠仓”。由于中央集权的封建制度和重农抑商的传统观念，以及缺乏经常性的海洋贸易，我国古代并没有产生商业性的保险。,第四节保险的起源与发展二、古代保险思想和原始形态保险（二）外国古代保险思想和原始形态保险外国最早产生保险思想的是处于东西方贸易要道的文明古国，如古代巴比伦、埃及和欧洲的希腊和罗马。1.公元前2000多年的古代巴比伦的汉谟拉比法典是海上保险的起源，该法典还有火灾保险的规定；2.古代希腊的公共基金、古代罗马的丧葬互助会，都是人身保险的原始形态。3.中世纪欧洲出现的互助性的行会组织或吉尔特制度，为后来形成相互合作的保险组织打下了基础。,第四节保险的起源与发展三、海洋保险的起源与发展海上保险是一种最古老的保险，是近代保险的源头。1.公元前2000年，地中海一带的航海商提出“一人为众，众为一人”的原则，后来在公元前916年被罗地安海商法所采用，形成“共同海损”的基本原则。2.公元前800700年流行的船舶与货物抵押借款是海上保险的雏形，后来又出现“无偿借贷制度”。3.意大利是近代海上保险的发源地。伦巴第商人在1250年开始经营海上保险；现在世界上最古老的保险单于1347年10月23日由乔治.勒克维伦开立；第一家保险公司于1424年在热那亚出现。,第四节保险的起源与发展四、海洋保险的起源与发展4.英国海上保险的发展。1601年伊丽莎白一世女皇颁布了第一部有关海上保险的法律。劳合社由1683年开设的“劳埃德咖啡馆”转变而来，它不是一个保险公司而是一个保险市场，劳合社设计了历史上第一章盗窃保险单，为第一辆汽车和第一架飞机出立保单，今天其承保范围几乎无所不包，但是其在海上保险和再保险起到了最重要的作用。今后劳合社的个人承保和无限责任的色彩将逐渐淡薄。,第四节保险的起源与发展五、其他保险的发展（一）火灾保险1.火灾保险是财产保险的前身，在海洋保险中也包括了火险。15世纪，德国出现了专门承保火灾损失的相互保险公司（火灾吉尔特）。1676年，由46个相互保险组织合并成立了汉堡火灾保险社。2.1666年9月2日，英国伦敦皇家面包店引起的大火造成重大损失。次年牙科医生尼古拉斯.巴蓬独资开办了一家专门承保火险的营业所，开创了私人保险的先例。由于采用了差别费率，巴蓬有“现代保险之父”的称号。,第四节保险的起源与发展3.最早的股份公司形式的保险组织是1710年由英国查尔斯.波文创办的“太阳保险公司”，它不仅承保不动产保险，而且承保动产保险，是英国迄今仍存在的最古老的保险公司之一。4.1752年本杰明.富兰克林在费城开办了第一家火灾保险社。5.19世纪以来火灾保险从过去只保建筑物损失扩大到其他财产，火灾采取标准保单，再保险也开始发展。世界上最早独立经营分保业务的再保险公司是德国于1846年设立的科仑再保险公司。,第四节保险的起源与发展五、其他保险的发展（二）人寿保险1.人寿保险起源于欧洲中世纪的“吉尔特制度”。后来成立了专门以相互保险为目的的“友爱社”。2.海上保险也包括人身保险。3.1551年德国纽伦堡市长博尔茨创立了一种儿童强制保险。4.法王路易十四为了筹集战争经费于1689年采用了“佟蒂法”，这是养老年金的一种起源。,第四节保险的起源与发展五、其他保险的发展（二）人寿保险5.英国数学家和天文学家埃德蒙.哈雷于1693年编制了第一张生命表，为现代人寿保险奠定了数理基础。1762年，英国人辛普逊和道森首次将生命表用于计算人寿保险的费率，标志着现代人寿保险的开始。6.1875年，美国谨慎保险公司和大都会人寿保险公司开始办理简易人身险，1912年美国公平人寿保险会社开始采用团体人寿保险办法，被誉为美国对保险营销的一大革新。今天人寿保险公司已成为仅次于商业银行的投资机构。,第四节保险的起源与发展六、我国保险发展简介我国现代保险制度产生已将近有200年的历史，分为旧中国和新中国两个阶段。（一）旧中国的保险业1.1805年，英商首先在广州开设广州保险社（CantonInsuranceSociety），又称谏地保安行。2.洪仁玕于1859年在资政新编中涉及到保险思想，中国最早传播西方保险制度的人是魏源。,第四节保险的起源与发展六、我国保险发展简介（一）旧中国的保险业3.中国成立第一家民族保险企业是于1865年成立的行。4.1930年代是旧中国保险业的鼎盛时期。太平水火保险公司于1933年联合多家保险公司组成了太平保险（集团），资本增加到1000万元，专门设立了太平人寿保险公司。在保险立法方面，国民党政府曾于1929年颁布保险法，1935年又公布了保险业法。,第四节保险的起源与发展六、我国保险发展简介（二）新中国保险事业的创立和发展1.整顿改造旧的保险业，建立人民保险业。中国人民保险事业于1949年4月20日正式成立。2.人民保险事业的蓬勃发展。3.国内保险业务中断。,第四节保险的起源与发展六、我国保险发展简介（三）新中国保险事业发展的新阶段1.1991年太平洋保险公司成立，它是我国第一家全国性、综合性的保险公司。2.1988年，平安保险公司成立，1992年更名为中国平安保险股份有限公司。3.1992年，美国AIA和日本东京海上火灾保险公司在上海设立分公司。4.1995年6月中华人民共和国保险法颁布，2002年进一步修订。5.1998年11月18日中国保险业监督管理委员会正式成立。,第四节保险的起源与发展六、我国保险发展简介（三）新中国保险事业发展的新阶段6.2001年12月11日，中国正是加入WTO，我国保险业的对外开放也将从试点阶段进入全面开放阶段。7.我国“十五”以来，保险业务收入年均增长近30，是我国国民经济中发展最快的行业之一。2005年，保费收入达到5000亿元，是2002年的1.6倍，年均增长18%左右；保险总资产超过1.5万亿元，是2002年的2.4倍。,第四节保险的起源与发展（三）新中国保险事业发展的新阶段2005年我国保费收入世界排名第11位，比2000年上升了5位。保险产品达6000余个，种类不断丰富，服务领域不断拓宽。完成了保险法修订，颁布实施了与之相配套的法规规章，国家相关支持政策相继出台，市场运行环境不断优化。2005年，我国共有保险公司78家，比2002年增加了36家，其中中资公司40家、外资公司38家，初步形成了国有控股（集团）公司、股份制公司、政策性公