第十章 公司治理.ppt

第十章公司治理（一）,一、公司治理概述二、股东（大）会制度三、董事会制度四、公司经理制度五、监事会制度六、公司内部任职的限制,第十章公司治理（一）,一、公司治理概述（一）公司治理的概念与调整功能1、概念。公司治理是指公司内部机关（股东会、董事会、监事会和经理机构）为实现公司目标和利益而彼此进行协调和制约的权力运行过程。返回,第十章公司治理（一）,2、公司治理的调整功能。（1）权利配置。（2）组织构建。（3）权力制衡。（4）利益激励。（5）内部约束。,第十章公司治理（一）,（二）公司治理的立法例与制度模式1、英美法系：单层结构。股东会董事会经理机构2、德国：双层结构。股东会监事会董事会经理机构3、法国：混合结构。单层结构/双层结构,第十章公司治理（一）,4、日本：三角形结构。股东会董事会监事会经理机构5、东亚家族模式。,第十章公司治理（一）,（三）公司治理的晚近发展趋势1、公司权力中心的不断转移。股东中心主义董事会中心主义经理层中心主义2、公司内部控制的强化。3、董事、经理的受信义务更为严格。4、公司内部监督机制更加具体。,第十章公司治理（一）,（四）我国公司治理结构的制度框架1、以三角形结构为基本模型。2、公司权力配置在形式与实质上的不一致。3、非规范性权力与规范性权力的彼此冲突。4、内部人控制十分普遍。5、职工参与权的残缺。返回,第十章公司治理（二）,二、股东（大）会制度（一）股东（大）会的法律地位与职能1、股东（大）会的组成与法律地位。股东大会是由全体股东组成的公司权力机构。（1）由全体股东组成。（2）为公司的最高意思机关。（3）为公司的权力机关。返回,第十章公司治理（二）,2、股东（大）会的职能。（1）公司权力源与机构的派生职能。（2）创制公司的基本制度。（3）决定公司的重大事项。（4）监督与指衡公司经营者。,第十章公司治理（二）,（二）股东（大）会的职权1、有限责任公司股东会的职权。2、股份有限公司股东（大）会的职权。连接,有限责任公司股东会的职权（38#）：1决定公司的经营方针和投资计划；2选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；3选举和更换由股东代表出任监事，决定有关监事的报酬事项；4审议批准董事会的报告；5审议批准监事会或者监事的报告；6审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；7审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；8对公司增加或减少注册资本作出决议；9对发行公司债券作出决议；10、对股东向股东以外的人转让出资作出决议；11对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；12修改公司章程。返回,股份有限公司股东（大）会的职权（103#）：1决定公司的经营方针和投资计划；2选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；3选举和更换由股东代表出任监事，决定有关监事的报酬事项；4审议批准董事会的报告；5审议批准监事会的报告；6审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；7审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；8对公司增加或减少注册资本作出决议；9对发行公司债作出决议；10对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议；11修改公司章程。返回,第十章公司治理（二）,（三）股东（大）会的工作制度1、股东（大）会的工作制方式。（1）例会（常会）。（2）临时会议。2、股东（大）会的召集。（1）召集人。（2）提议召集请求权的行使。连接【公司案例8】缙云百货股份公司股东大会纠纷案,临时股东会在下列特殊情况出现之后的两个月内召开（104#）：（1）董事人数不足本法或章程规定人数2/3时；（2）公司未弥补亏损达股本总额1/3时；（3）持有公司股份10%以上的股东请求时；（4）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时。【公司案例10】于某诉石化股份有限公司临时股东会议无效案返回,第十章公司治理（二）,3、股东（大）会的通知。（1）通知的时间（44#、105#）。（2）通知的形式。书面通知公告（3）通知的内容。,第十章公司治理（二）,4、股东（大）会的召开。（1）股东（大）会出席人数。（2）股东代理出席会议制度。,第十章公司治理（二）,（四）股东（大）会的决议机制1、资本民主与股份表决权的平等。2、合议机制与多数表决。（1）一般事项。（2）特殊事项。3、股份表决权的行使。4、股份表决权方式。5、股份表决权的记录。连接,股份表决权的具体行使：（1）亲自表决。（2）表决权的代理与信托。（3）通讯表决。（4）表决权的累积投票。（5）表决权的例外排除。返回,第十章公司治理（二）,（五）股东（大）会决议瑕疵的法律救济1、内容违法、违章：股东（大）会决议无效制度。2、程序违法、违章：股东（大）会决议撤销制度。【公司案例9】曹承贵诉平潭县液化石油气有限公司确认股东会决议无效案返回,第十章公司治理（三）,三、董事会制度（一）董事与公司的关系1、公司董事。（1）股东董事（自然人、法人）。（2）非股东（职工、独立）董事。2、董事与公司的关系。（1）英美法系：代理或信托关系。（2）大陆法系：代理或委任关系。返回,第十章公司治理（三）,（二）董事会的法律地位与职能1、董事会的组成。董事会是经股东（大）会选举产生的董事组成、执行股东（大）会的决议并行使公司经营决策权的常设机关。有限责任公司：3-13人。股份有限公司：5-19人。,第十章公司治理（三）,2、董事会的法律地位。（1）公司常设机关。（2）公司决策机关。（3）公司执行机关。,第十章公司治理（三）,3、董事会的基本职能。（1）接受全体股东的委托负责公司的日常经营管理。（2）代表公司与其他商事主体进行交易。（3）依据公司法与公司章程，在股东（大）会授权的范围内对公司具体经营事项作出决策。,第十章公司治理（三）,（三）董事会的法定职权（46#、112#）1、负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；2、执行股东大会决议；3、决定公司的经营计划和投资方案；4、制定公司的年度财务预算方案、决算方案；5、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案；6、制定公司增加或减少注册资本的方案以及发行公司债券的方案；7、拟订公司合并、分立、解散的方案；8、决定公司内部管理机构的方案；9、聘任或者解聘公司经理，根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人、决定其报酬事项；10、制定公司的基本管理制度。,第十章公司治理（三）,（四）董事会的工作制度1、董事会会议的种类。（1）例会（每年至少2次）。（2）临时会议。2、董事会的召集及事由。董事长召集或1/3以上董事提议3、董事会会议的通知。,第十章公司治理（三）,4、董事长与董事会会议的主持。董事长的职权（114#、120#）：（1）主持股东大会和召集、主持董事会会议；（2）检查董事会决议的实施情况；（3）签署公司的股票、公司债券；（4）董事会授权的其他权限。,第十章公司治理（三）,（五）董事会的决议机制1、董事会会议出席制度。2、董事会会议委托出席制度。3、董事会会议表决制度。4、董事会决议记录与签名制度。,第十章公司治理（三）,（六）董事会决议瑕疵的法律救济1、董事会决议内容违法、违章。（1）侵犯股东合法权益。（2）损害公司利益。2、董事会决议程序违法、违章。返回,第十章公司治理（四）,四、公司经理制度（一）公司经理的法律地位与职能1、公司经理的法律地位。经理是股份有限公司对内负责日常经营管理对外拥有代理权之人。（1）经理为股份有限公司的高级管理人员。（2）经理为股份有限公司的代理人。返回,第十章公司治理（四）,2、经理的职能。（1）执行董事会决议。（2）代理公司行为。（3）负责日常经营事务。,第十章公司治理（四）,（二）公司经理的职权（119#）1、主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；2、组织实施公司年度经营计划和投资方案；3、拟订公司内部管理机构设置方案；4、拟订公司的基本管理制度；5、拟订公司的具体规章；6、提请聘任或解聘公司副经理、财务负责人；7、聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；8、公司章程和董事会授予的其他职权。,第十章公司治理（四）,（三）公司经理行为的法律效力与责任归属1、公司经理行为的性质。2、公司经理行为的法律效力。3、公司经理行为的责任归属原则。返回,第十章公司治理（五）,五、监事会制度（一）监事会的法律地位与职能1、公司监事。（1）股东监事。（2）非股东（职工、独立）监事。返回,第十章公司治理（五）,2、监事会的法律地位。监事会是依公司法与公司章程由股东（大）会选举产生的监事和以其他方式产生的监事组成，对公司董事会及其附属机关的经营活动进行监督的常设机关。（1）公司的常设机关。（2）公司的监督机关。（3）公司的代表（诉讼）机关。,第十章公司治理（五）,3、监事会的职能。（1）监督公司经营机关。（2）代表股东行使请求权。,第十章公司治理（五）,（二）监事会的职权（54#、126#）1、检查公司财务；2、对公司董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督；3、当董事和经理行为损害公司利益时，要求董事和经理予以纠正；4、提议召开股东临时会；5、公司章程规定的其他职权。,第十章公司治理（五）,（三）监事会的工作制度1、监事会会议。2、监事会的监督方式。（1）作出会议决议。（2）向股东（大）会提出议案。（3）检查感受财务、帐簿。（4）提议召开临时股东（大）会。（5）代表公司提起诉讼。,第十章公司治理（五）,（四）完善我国监事会制度的立法问题1、监事出席董事会会议制度缺乏刚性。2、召集临时股东（大）会权力的缺如。3、代表公司诉讼权的立法空白。返回,第十章公司治理（六）,六、公司内部任职的限制（一）公司内部任职限制的法律意义1、健全公司内部机构。2、充分发挥公司机关的法定职能。3、防止公司内部人权利滥用。返回,第十章公司治理（六）,（二）公司内部任职限制的具体情形1、职务限制。（1）个人资格限制（57#）。（2）公职限制（58#）。（3）内部任职回避。连接,有下列情形之一的,不得担任公司的董事、监事、经理：1、无民事行为能力或者限制民事行为能力；2、因犯有贪污、贿赂、侵占财产罪或者破坏社会主义经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年。3、担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年。4、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的