用友U8存货核算

一、本部门的职责：ERP系统中仓库记账的日常工作主要包括：1.材料出库、销售出库和其他出入库的日常单据录入在库存管理模块中进行。2.在库存管理模块中，输入每日产成品入库、采购入库和其他入库单据。3.对外加工、备件、借贷进行日常管理。4.对文件输入的正确性负责。5.查看库存管理模块。财务部：1.检查库存文件的正确性。2.进行采购结算和暂估，计算采购入库和领料的成本。3.进行成本核算，计算半成品和成品的收发和销售成本。4.记账发出的货物，并分期结转销售成本。5.准备各种材料的收发业务凭证。6、仓库台帐及最终处理工作。7.存货核算模块的月末结账。二、部门岗位的划分：仓库管理记账：根据库存材料的日常入库和出库业务，在库存管理模块录入单据。材料成本核算：对于从仓库调拨的单据，对产成品入库单、材料出库单、销售出库单进行成本核算。登记库存总账和库存明细账，准备单据，并转移到总账会计进行账户登记。总账会计：对材料成本会计编制的材料的出入库凭证进行记录和核算。三、系统业务流程：1.仓库人员在库存管理模块中输入各种日常收发单据。2.材料成本会计记录采购入库单并计算材料入库成本。如果没有采购结算发票的采购入库单需要进行暂估，以提供更准确的材料领用成本。3.材料成本会计记录每个部门本月收集的材料，并计算当月的材料消耗成本。4.进行原材料仓库的期末处理和文件准备。5.成本会计从成本管理模块中检索当月各部门的原材料消耗数据，并与其他成本数据一起计算成本，得到半成品的成本。6、材料成本核算核算在库存核算模块中进行成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。7.库存核算模块中的材料成本核算单据(主要是半成品仓库中半成品的收发成本)。8.进行半成品仓库的最终加工和文件准备。9.成本核算会计从成本管理模块中重新计算当月各部门的原材料消耗数据，并与其他成本数据进行成本计算，得出生产成品的成本。10、材料成本核算核算在库存核算模块中进行成品成本分配，读取成品仓库成品加工成本。11、根据半成品的不同加工级别，重复710步的顺序12.最终产品成本取出后，记录成品仓库的出入库单据，计算产品的销售成本，为决策者提供准确的销售毛利数据。四、部门日常业务系统处理：1.库存会计系统设置：1)存货账户设置：库存对应账户：操作路径：存货核算-初始设置-存货账户仓库名称库存分类会计科目分期收款发行账户原料原料半成品自制半成品机器加工产品成品-机器加工产品以分期收款方式发出的货物转播车成品-广播车辆产品以分期收款方式发出的货物系统综合成品-广播车辆产品以分期收款方式发出的货物电子产品成品-电子产品以分期收款方式发出的货物商品库存商品以分期收款方式发出的货物多媒体产品库存商品以分期收款方式发出的货物二十pl外包加工材料的所有权仍归公司所有。我们把外包加工厂作为我们的仓库管理。因此，只要转移到外协加工厂的物料有“外协加工物料”的核算项目，外协加工厂的每一个新增仓库都需要在此维护，以便在制单时自动带出核算项目。出借材料的管理与外包加工厂的管理相同。只要所有借出物料都在借出物料中管理，对应的核算项目就是借出物料。对方账户设置：操作路径：存货核算-初始设置-对方科目本功能用于设置本系统生成凭证所需的存货对方科目(即出入库类别)对应的会计科目。因此，在制证前，用户应在本模块中正确、完整地设置存货对方科目，否则无法生成科目完整的凭证。发送和接收类别部门库存分类对应帐户估计账户采购仓储材料采购预计应付金额销售出库机器加工产品产品销售成本-机器添加的产品销售出库广播车辆产品产品销售成本-机器添加的产品销售出库系统综合产品销售成本-机器添加的产品销售出库商品销货成本销售出库多媒体商品商品销售成本-多媒体钢板收集机械工厂生产成本-钢板成本铝型材接收器机械工厂生产成本-铝型材成本材料收集机械工厂制造成本-机器材料材料收集转播车生产成本-直接材料材料收集系统生产成本-直接材料收集半成品生产成本-自制半成品产品存储生产成本-成本结转分包出境转账账户外包仓储转账账户贷款和出境转账账户贷款回报转账账户借来的材料转账账户借款回报转账账户支付问题未决财产的损益库存剩余问题未决财产的损益转移问题转账账户转账收据转账账户因为在销售和缺货的情况下，当前账户设置与产品安装是分开的，所以如果添加新商品，需要维护相应的账户。物料领用的账户设置与部门设置不同，如果组织结构发生变化，将来增加新的生产部门，需要维护该账户。2.存货核算业务的日常处理：日常业务：输入采购入库单金额点击单据按钮，在入库单中选择采购入库单，进入单据列表界面。在采购入库单列表界面找到要修改的采购入库单，双击进入单据卡片界面。在单据卡片界面，点击工具栏上的上一页、下一页、第一页、最后一页按钮，找到需要修改的采购入库单。或者点击鼠标右键弹出右键菜单，使用定位功能将光标定位在要修改的采购入库单上。点击工具栏上的修改按钮，进入输入状态。输入采购入库单的金额，然后查找下一个要输入的采购入库单。重复步骤4，直到修改完成。输入杂项收款单据的金额输入其他入库单，可以输入单据过滤条件，进入其他入库单列表界面。在单据列表界面可以找到要修改的其他入库单，双击进入单据卡片界面。在单据卡片界面，点击工具栏上的上一张、下一张、第一张、最后一张按钮，可以找到需要修改的其他入库单。或者点击鼠标右键弹出右键菜单，使用定位功能将光标定位在要修改的其他入库单上。点击工具栏上的修改按钮，进入修改状态，增加单价和金额，修改完成后点击保存按钮，找到下一张需要修改的其他入库单，重复第4步，直到修改完成。其他文件读取成品入库单的单价收发单记账后，发现单据金额有误。如果输入不正确，通常会通过修改进行调整。但是，有时由于入库暂估后的出库业务为零，当出库成本不准确或库存数量为零时，库存金额仍然可用，只有入库调整单或出库调整单才能进行调整。入库调整单：入库调整单是调整存货入库成本的单据。它只调整库存数量，而不是库存数量。用于调整当月的入库金额，并相应调整存货的结存金额。可以对文档或库存进行调整。操作流程鼠标点击【日常业务】，选择【调整单】中的【收款调整单】，进入单据卡片。录入入库调整单时，系统自动增加一张空白的入库调整单，显示录入状态。输入文档标题的内容。请参考标题列描述。用鼠标单击工具栏上的“添加行”或使用快捷键在文档体中自动添加一条空白记录，并输入文档体的内容。库存：必须输入库存。医生。待调整：可选；如果用户想要调整文档的库存数量，他应该输入相应的文档编号。如果没有输入单据号，则直接调整存货，即在明细账中只记录金额，不记录数量。如果本月单据中没有找到输入的单据号，则输入的调整后的单据号无效，系统会自动清空该单据号，并按照存货调整方式记账。对于按个别计价方式计算的存货，不能输入调整后的单据号，即不能调整入库单的成本。金额：必填。金额可以是正数或负数；不允许零。入库调整单完成后，如果发现错误，可以直接修改。如果收款调整单中有对应单据号填写的记录，系统只显示“记账”，用户直接记账。如果收款调整单中没有对应单据号的记录，用户可以在单据记账部分保存单据进行记账或记账。如果用户在单据卡片选项中选择“调整对应的出库单”为“是”，则在记账入库调整单时，调整金额会增加到对应的出库单中。出库调整单：出库调整单是调整存货出库成本的单据。它只调整库存数量，而不是库存数量。用于调整当月的出库金额，并相应调整存货的结存金额。只能调整库存，不能调整单据。操作流程鼠标点击【日常业务】，选择【调整单】中的【出库调整单】，进入单据卡片。新增出库调整单时，点击其他按钮，表示出库调整单的属性为其他属性。点击销售按钮，表示属性为销售属性的出库调整单。进入出库调整单，系统自动增加一张空白的出库调整单，显示录入状态。输入文档标题的内容。用鼠标单击工具栏上的“添加行”或使用快捷键在文档体中自动添加一条空白记录，并输入文档体的内容。出库调整单完成后，如果发现错误，可以直接修改。保存后，点击记账按钮，直接记账。用户也可以保存单据，然后在单据记账时进行记账。商业会计：库存系统的主要业务核算功能是计算出入库成本、处理结算成本、分配产成品成本、期末处理。单据记账：基于实际成本核算的入库成本核算和出库成本核算。操作步骤鼠标点击【业务核算】-【普通单据核算】，进入本功能。输入查询条件并确认。(仓库、单据类型、日期过滤器或收货/交货日期)将显示“未提交文档列表”界面。用户可以勾选要记账的单据，也可以点击工具栏中的“全选”，然后点击“记账”按钮，自动记账。n简历记账：简历记账用于将用户已登记明细账的单据恢复到未记账状态。操作步骤用鼠标点击会计菜单，点击简历单据会计进入本功能。用户可以根据需要输入“仓库”、“单据类型”、“恢复记账日期”等查询条件，点击“确认”按钮。屏幕显示“取消单据记账”界面。用户可以检查选择要记账的单据，或者点击工具栏中的“全选”，然后点击“恢复”自动取消记账。提示：如果要在取消记账前查询明细单据的详细信息，可点击明细按钮，列出单据的详细信息。对于月平均、计划价格/销售价格和个别定价会计方法，可以选择一个文档进行恢复。对于移动平均法、先进先出法和后进先出法的会计方法，由于会计方法与记账凭证的顺序有关，中间的一张凭证不能单独还原，应根据记账顺序从后向前还原。嵌套业务：预计入库成本录入：对于无成本的采购入库单，在此分批录入预计成本。对于无成本的采购入库单，在此分批输入预计成本。操作流程点击【企业会计】菜单，点击【预计成本录入】，进入本功能。输入查询条件后，点击确定按钮，进入采购入库单成本批量录入界面。系统显示符合标准的采购入库单。单击右上角的下拉框选择成本单价。系统提供计划成本、参考成本、最后入库成本、最后出库成本和结存成本供选择。点击【输入】，根据选择的成本自动输入。您可以修改单价和金额，然后单击保存。注意：在录入暂估成本时，如果存货、供应商、客户档案已经录入了停用日期，则存货、供应商、客户的记录信息不能再次显示，不允许进一步的业务处理。结算成本处理：在实施方案中，一次倒冲是指系统在报销处理时自动生成红字倒冲单据和采购报销单。采购部执行正常的业务处理。如果结算发生前会计月的入库单，需要进行结算成本处理，进行单据倒冲。用鼠标点击会计菜单，点击结算成本处理进入本功能。输入暂估处理的查询条件，可以选择显示未完全结算的单据。录入完毕后，点击确定按钮，进入暂估结算表。选择要进行入库成本处理的估计记录，然后单击全选。选择后，单击“估计”以执行成本处理。成品的成本分配：成品入库单可以随时提供批量配送成本。您可以从“成本核算系统”中获取成本，填写入库单，并提供清除分配数据的功能。操作步骤用鼠标点击【会计】菜单，点击【产成品成本分配表】进入本功能。选择查询，进入查询界面。输入查询条件并确认返回。合格的库存将显示在表格中。输入要分配的总成本，或使用“全部采用”和“采用价格”按钮从成本核算系统中获取成品成本。选择分摊按钮，将成本分摊到成品入库单上。如果用户需要清除已分配的成本数据，可以在成品成本表中点击恢复按钮，清除已分配的数据。财务会计：系统进行出