金税三期操作快速指南参考手册.doc

金税三期操作快速指南参考手册一、外管证业务(测试通过)1.外管证开具 外出经营证明开具证明受理岗2.报验 外埠纳税人报验登记税务登记岗 注意事项：如果识别号为省外纳税人，系统默认可以继续操作。3.项目登记 (1)建筑业项目登记及变更税务登记岗 (2)不动产项目登记及变更税务登记岗4.代开发票(1)建筑业代开 建筑业统一发票代开申请发票代开岗(2)不动产代开 销售不动产统一发票代开申请发票代开岗(3)通用代开 通用机打发票代开申请发票代开岗5.外管证核销(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报登记初审岗 第二步:注销建筑业或不动产项目税务登记岗 (2)注册地税务机关: 外管证核销 外出经营证明核销证明受理岗二、票证结报缴销（测试通过）1用票人结报缴销（用票人结报缴销（系统内）税款征收岗）注意事项：（1）用票人将已开过的所有票证进行结报； （2）（非电子凭证）有现金票证的必须进行以下操作 A现金汇总， B缴款书上解销号税款征收岗 （3）查看信息是否正确，如正确点击保存，再点击提交。信息会传到 票证管理员进行审核2票证管理员：（1）进入系统后，屏幕右下角会弹出提示信息，查看提示信息进入票证缴销界面。（2）忘记点击提示信息，也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。（3）保存（4）审批（5）审批后发现结报信息错误的，可以点击“撤销结报”菜单，进行作废处理， 作废后结报信息自动返到用票人那里。 三、财务会计制度备案 （1）点击“财务会计制度备案报备受理岗”菜单进入 （2）注意事项：A 如已有备案信息，先删除，再增加。 B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。 C 财务制度有效期不用填。四、三方协议 注意事项：A 行政区划选到市即可，不要选到区。 B 保存后自动生成协议编号。五、非正常户解除 注意事项：A 输入识别号回车，保存、解除即可。 B 如果需要处罚走“税收（规费）违法行为登记”流程。六、企业所得税征收方式认定 1点击“企业所得税核定（依申请）” 2审批流程：管理员所长税政主管局长管理员进行公示结束。七、代开发票查帐征收与核定征收注意事项：企业所得税不选子目系统默认为查证征收，按25% 选到子目按核定征收， 按2.5 % 八、通用申报说明 注意事项 1.房地产企业不能增加税种； 2房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息， 但必须采集项目金 额，金额可以在申报时更改。 3如果征收土地增值税，必须通过项目提取，不能添加。九、票证领用1用票人存在已开具未结报的票证，系统会禁止票证管理员发放票证。2三代单位如果需要领用税收票证，票证管理员首先要核定用票人。3可以人为调整票证出库顺序，通过“票证库存优先级管理”调整出库 顺序，数字越大，越优先出库。4票证管理员不能设为用票人。十、简易处罚1 点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”， 推送给自己。2在首页“代办业务”中找到并打开此信息：（1）在界面左侧选择责令限期改正，（2）右侧会带出责令限期改正通知书内容。 填写完毕后保存。（3）点击“文书送达” 输入信息（4）点击“送达文书销号”（5）点击“责令限期改正通知书销号”（6）推送 推送给自己3在首页“在办业务”中找到并打开此信息（1）此时左侧界面，（2）“责令限期改正”上方有个对钩，（3）（表示前期操作正确）（4）在左侧界面点击“简易处罚”（5）上方菜单选择“启动流程”（6）右侧输入陈述信息。（7）右侧输入处罚决定（8）右侧“文书送达”和“回证销号”（9）刷新或从新登陆（10）左侧简易申报上方出现“对钩” （表示操作正确）4罚款征收办税服务厅从“一般征收开票”征收税款5本流程结束。 十一、委托代征1选择委托代征协议签订税务登记岗菜单（1）内容基本上全部填写（2）保存成功自动生成协议号（3）启动税费种认定流程（4）首页代办业务进入税费种认定，（5）增加委托代征税种。2税收票证管理员核定三代单位为用票人。选择核定用票人税收票证管理岗菜单，点击“新增”核定票种。3票证发放：选择三代单位，4选择纳税人。5委托代征申报（1）填写或导入委托代征明细报告表（2）自动生成委托代征报告（3）点击功能树，（4）选择税务收现报告 注意事项：填写正确的票种，票号，计划好每张税票的行数。6现金完税凭证汇总，7打印缴款书给企业进帐。 注意事项：选择委托代征汇总。8票证结报缴销系统外 （同9票证缴销，10特殊之处是输入税款）十二、总包与分包1有总分包业务的纳税人开发票，2系统中总包和分包必须进行项目登记；3最好总包先做项目登记，4在做分包项目登记，5在工程项目基本信息的承包方式选择“分承包”；在工程项目其他信息中上一级发包情况，6增加总包方信息保存即可。系统会自动对总包项目登记和分包项目进行关联。7分包代开发票，8收款方是否为分包人选择“是”，9选择对应的项目编号。10总包代开发票，11收款方是否为分包人选择“否”，12选择对应的项目编号。（1）应税项目信息中输入开票金额，（2）可扣除收入额输入分包开票金额进行扣除；金额不能大于分包已开票金额，分包没开票输入金额无效。（3）应纳税款信息中选择征收品目，（4）系统带出税种。但不（5）一定带全，（6）请核对。允许扣除金额里输入正确的扣除金额。 代开发票流程有待优化：1.太麻烦 2.开总包发票应自动带出分包的税款信息；3.没有剩余合同金额。 十三、发票领用（外来户）（测试通过）1.报验登记2.所长管户分配3.税费种认定 （可以启动调查巡查流程）4.票种核定，5.保存、推送给自己6.首页-代办业务中点击 票种核定信息，7.如果选择发票担保，8.保存推送后代办事项中会出现两条信息（1）担保申请 （2）票种核定9.先操作担保申请，10.里面的信息支持人工录入，11.没有强制校验。12.再点击“票种核定信息 保存 推送给票管所。13.票管所保存推送给主管局长14.主管局长保存推送给专管员15.专管员代办业务点击“票种核定“ 进行如下操作：（1）发放领购薄（2）打印基本信息（3）打印明细信息（4）保存推送16.办税服17.务厅发售发票。十四、退（抵）税（测试通过）前提条件：1.账户备案成功；2.税款已经上解入库销号流程：1.发起人录入退抵税信息；保存-推送税收管理员 点击查询，查询到纳税人的税票信息。 2.税收管理员保存-推送所长 3.所长保存推送两个选项 （1）政策性退税 推送到税政科 （2）一般性退税 推送到征管科 4.征管科或税政科保存推送主管局长 5.主管局长保存-推送到发起人。 6.发起人先打印受理退税通知书 ； 再推送-结束 7.计财科打印税收退还书送人民银行。 8.结束。十五、一般处罚 1 点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”， 推送给自己。6在首页“代办业务”中找到并打开此信息：（1）在界面左侧选择责令限期改正，（2）右侧会带出责令限期改正通知书内容。点击责令限期改正，系统提示“是否启动新流程”选择“是”，系统弹出责令限期改正页面。填写完毕后保存。（3）点击“文书送达” 在识别号处点击“回车键”带出纳税人名（4）称，（5）点击查询，（6）选择相关记录，（7）点击保存，（8）跳转到销号（9）输入相关信息，（10）选择记录，（11）点击“销号”（12）在办业务中选择责令限期改正（13）输入销号日期等相关信息，（14）点击“销号”进行责令限期改正通知书销号。（15）系统提示“限期内未改正，（16）可以进行一般处罚或停供票”（17）推送 默认推送给自己7在首页“在办业务”中找到“违法行为处理”记录并打开此信息（1）此时左侧界面，（2）“责令限期改正”上方有个对钩，（3）（表示前期操作正确）（4）在左侧界面点击“一般处罚”，（5）系统提示“是否启动新流程”选择“是”，（6）系统弹出一般程序处罚页面。 在二级菜单选择“行政事项告知书” 录入告知书内容，保存 二级菜单，文书送达 选择记录 保存 跳到销号界面，查询-录入信息点击-销号 （7）在办业务，（8）选择“一般程序处罚决定处理-审批”-行政告知书（9）陈述申辩笔录-保存（10）在办业务，（11）选择“一般程序处罚决定处理-审批”-输入信息保存-推送到法规科（12）法规科 代办业务，（13）一般程序处罚决定处理-审批（区县局）-保存推送到管理员（14）管理员，（15）代办业务点击 一般程序处罚决定处理-制作（一般处罚） 保存推送主管局长（16）一般程序处罚决定处理-终审（区县局） 保存推送-管理员（17）管理员，（18）代办业务点击一般程序处罚决定处理执行，（19） 文书送达、文书销号（20）办税服（21）务厅，（22）一般征收开票征收罚款（23）管理员，（24）在办业务代办业务点击一般程序处罚决定处理执行，（25）录入信息 保存-推送-结束（26）如果不（27）对纳税人进行其他处罚，（28）管理员在代办业务点击税收规费违法行为处理-税收（规费）违法行为处理，（29）推送-推送给自己。（这时右侧一般处罚上面也出现了对勾）（30）在办业务中点击税收规费违法行为处理-税收（规费）违法行为处理终结，（31）保存推送（32）结束。 总结：测试罚款3000元的流程：管理员（登记-责令-送达-回证销号-责令销号-告知-送达-销号-陈述-保存）法规科主管局长管理员（决定书文书送达销号）-办税服务厅（征收罚款）-管理员（结束一般处罚流程的操作） 十六、不予加收滞纳金 前提条件：（1）符合不加收滞纳金政策。（2）已申报，并带有滞纳金 1.办税服务厅录入 不予加收滞纳金确认信息。保存-推