国际经济学讲义.docx

国际经济学讲义天津财经大学国际经济贸易系李宏第八章国际贸易政策一国的对外贸易政策要通过具体的政策措施加以体现。本章将介绍国际贸易政策的各种措施：关税措施和非关税措施，如配额、出口补贴及倾销等，并对这些政策措施的经济效应做出分析。第一节关税及其影响关税是历史上最重要的一类贸易壁垒，早在欧洲古希腊、雅典时代就已经产生了关税。关税是一个经济体调节进出口的重要手段，通过降低关税、免税、退税来鼓励商品出口，通过税率的高低来调节进口。第二次世界大战后，经过关税与贸易总协定组织的八轮多边贸易谈判，发达资本主义国家的关税已经大幅度下降，但是关税仍然被作为限制某些商品进口的重要手段。一、关税的含义和种类（一）关税的含义关税（CustomsDuties；Tariff）是一个经济体的海关依据本国的海关法和海关税则，对进出其关境的物品所征收的一种税。一般情形下，关境和国境是一致的，但有些国家的国境内设有自由港（FreePort）、自由贸易区（FreeTradeZone）或海关保税仓库（BondedWehouse），这种情况下关境就小于国境。有些国家间缔结关税同盟，参加关税同盟的国家的领土则成为统一的关境，这种情况下关境就大于国境。征收关税的目的主要有两个：一是增加财政收人；二是保护本国生产。第二次世界大战后，经过关贸总协定主持下的八轮多边贸易谈判，世界各国（地区）关税水平大幅度下降，关税的保护作用已大为降低，而非关税措施的保护作用却日益加强。然而，理解关税的影响仍旧是理解其他贸易政策的重要基础。到1993年底乌拉圭回合谈判结束后，发达国家的平均关税水平已降到38左右，发展中国家已降到13左右。但是，由于关税具有透明度高、非歧视性等优点，是多边贸易体制比较推崇的贸易保护手段，所以仍被各国（地区）作为实行贸易保护的一项重要措施。（二）关税的种类若以征收方向为标准，关税可分为进口税、出口税、过境税；进口税中按差别待遇又可分为进口附加税、差价税、特惠关税和普遍优惠制关税。1进口税（ImportDuties）。进口税是进口国家的海关在外国商品输人关境时，对本国进口商所征收的正常关税（NormalTariff）。正常进口税通常可分为最惠国税和普通税两种。最惠国税适用于与该国签订有最惠国待遇原则的贸易协定的国家或地区进口的商品，普通税适用于与该国没有签订这种贸易协定的国家或地区进口的商品。最惠国税率比普通税率低，两者税率差幅往往很大。现在，世界贸易组织149个成员方相互给予最惠国待遇，非成员方之间也大多签订含最惠国待遇的贸易协定，因此，最惠国税已经被视为正常的进口税。2出口税（ExportDuties）。出口税是出口国的海关在本国商品输往国外时，对出口商品征收的一种关税。征收出口税会提高出口商品的价格，削弱出口商品在国外市场上的竞争力，因此不利于扩大出口。但在特殊情况下，比如为限制本国短缺的资源性产品外流，或者避免本国出口量太大导致出口价格过低，一国会征收出口关税。3过境税（TransitDuties）。过境税又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国商品征收的关税。在中世纪时，欧洲一些国家封建割据，关卡林立，纷纷征收通过税，以增加财政收人。这种关税在资本主义生产方式准备时期最为盛行。但在第二次世界大战后，大多数国家都不征过境税，仅仅在外国商品通过时征收少量的准许税、印花费、签证费和统计费等。4进口附加税（ImportSurtaxes）。进口附加税是指一国（地区）海关除按公布的税率征收正常进口税以外又加征的额外进口税。征收进口附加税通常是出于某种目的限制进口商品的一种临时性措施。进口附加税往往针对个别国家或个别商品征收，主要有以下两种形式：（1）反补贴税（CounterVaillingDuties）。根据WTO补贴和反补贴措施协议，如果进口商品直接或间接接受了出口国政府给予的被禁止使用的补贴，对进口国已建产业产生重大损害或重大威胁或严重阻碍国内某一产业的兴建，进口国政府可以采取措施消除或减轻这种损害，手段之一就是征收反补贴税。（2）反倾销税（AntidumpingDuties）。反倾销税是对实行商品倾销的进口商品所征收的一种进口附加税。其目的在于抵制商品倾销，保护本国商品和国内市场。5差价税（VariableLevy）。差价税又称差额税，是按照国内价格与进口商品价格间的差额征收的关税。欧盟为了保护内部农业，对某些农产品如粮食、猪肉、禽肉、蛋品等征收进口差价税，其税额是共同市场价与国际市场价格的差额。6特惠关税（SpecialPreferences）。特惠关税是指某一国家或者一经济集团对某些国家的所有进口商品或一部分商品在关税方面给予的特别优惠的低关税或免税待遇。这种关税优惠待遇有互惠的，也有非互惠的。7普遍优惠制（GeneralizedSystemofPreferences，GSP）。普遍优惠制简称普惠制，它是发达工业国家对来自发展中国家的某些产品，特别是工业制成品和半制成品给予的一种关税减免优惠制度。（三）关税的征收标准关税的征收标准主要有从量税和从价税两种。在这两种基础上又有混合税和选择税。从量税（SpecificDuties）。从量税是按照商品的重量、数量、长度、容量和面积等计量单位征收的关税，以每一计量单位应纳的关税金额作为税率。从价税（AdValoremDuties）是以进口商品的价值为标准计征的关税，其税率表现为货物价值的一定百分率。复合税（CompooundDuties）是对某种进口商品，采用从量税和从价税同时征收的方法。或是以从量税为主加征从价税；或是以从价税为主加征从量税。选择税（AlternativeDuties）是对一种进口商品同时规定有从价税和从量税两种税率，在征税时选择其一征税。二、关税的经济效应征收进口关税，使得外国商品不得自由进入国内市场，会引起进口商品价格上涨，从而影响到进口国该种商品的生产、贸易和消费量，引起收人的再分配。关税对本国经济的影响大小取决于该国国内的供给和需求情况，也取决于该国在国际市场上的地位。如果某国是国际初级产品市场上的小国，那么某国进口初级产品的价格是给定的，不受某国进口量变动的影响。反之，如果某国是初级产品进口大国，国际初级产品市场价格会由于某国征收关税减少进口而发生变动，某国的经济也会受到与小国不同的影响。以下我们将区分小国与大国的情况分析关税的经济效应。（我觉得把消费者剩余和生产者剩余提前至此处介绍较好，这样可以使关税的各个经济效应在排版上显得更加集中）为了便于读者对关税经济效应的充分理解，我们首先介绍生产者剩余和消费者剩余这两个重要概念。在经济学中，常常用“剩余”或“盈余”来概括一种额外利益或福利。所谓生产者剩余是指，生产者愿接受的价格和实际接受的价格之间的差额。所谓消费者剩余是指，消费者愿意支付的价格和实际支付的价格之间的差额。如图8-1所示。PSP0baEDOQ图8-1生产者剩余和消费者剩余图中横轴表示商品的数量，纵轴表示商品的价格，S表示供应曲线，D表示需求曲线，Po表示供求均衡价格。消费者剩余是需求曲线以下和价格线以上的三角形区域，即b区域。生产者剩余是供给曲线以上和价格线以下的三角形区域，即a区域。（一）贸易小国进口关税经济效应分析假定进口国是个贸易小国，即该国某种商品的进口量占世界进口量的份额很少，因此，其进口量的变动不能影响世界市场价格，下面我们利用局部均衡和一般均衡的方法对贸易小国进口关税的经济效应进行分析。（这样，该国征收关税以后，进口商品国内价格上涨的幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担。）括号里的叙述与131页的有关叙述重复，这里我觉得可以去掉。1贸易小国进口关税局部均衡分析局部均衡分析主要针对的是个别产品价格的变动与供求均衡的过程。那么，该贸易小国征收关税以后将产生如下经济效应：（1）价格效应对进口产品征收关税，会使进口产品的价格上升，进而导致国内市场同类产品的价格上涨。贸易小国的进口量占世界市场的比例很小，因而不会对世界市场价格产生影响。小国征税后：国内市场的价格征收关税前的世界市场价格（自由贸易下的价格）关税。即该国进口商品的国内价格上涨幅度等于关税税率，关税全部由进口国消费者负担。（2）消费效应征收进口关税使得进口国内的消费者面临更高的价格，消费者的需求量会减少，进而减少了消费者剩余，损害了他们的利益。下面我们用图8-2来说明这种影响。PSfPtPwetabcdDOQ1Q3Q4Q2Q图8-2小国进口关税局部均衡图中横轴表示供求数量，纵轴表示价格，S、D分别表示国内供给和需求曲线，Pw表示征收关税前的世界市场价格（即自由贸易下的价格），Pt表示征收关税后的国内价格。假设关税为从量税，t表示对单位进口商品所征收的关税，则征收关税后国内价格可表示为：tP=PW+t在自由贸易条件下，对应于世界市场价格Pw，进口国国内生产为OQ1，需求为OQ2，OQ1OQ2，Q1Q2为进口量。在此情况下，该国的消费者剩余为f+a+b+c+d，生产者剩余为e。征收关税后，国内价格由原来的Pw上升至Pt，由于价格的上升，消费者的需求量由OQ2减少到OQ4，消费量减少了Q4Q2，同时国内生产者的产量由OQ1增加到OQ3。供求之间的差额为Q3Q4，由进口来弥补。在此情况下，消费者剩余由征税前的f+a+b+c+d减少到f，减少了a+b+c+d。由此可见，进口关税的征收使消费者的利益受到了损害。（3）生产效应征收关税后，国内市场价格上升，国内进口替代部门的生产厂商现在面对较高的价格，从而能够补偿因产出增加而上升的边际成本，由图8-2中生产者剩余的增加可以明显看到进口国生产者是获益的，从而提高了进口国生产者的福利水平。图8-2中，征收关税前，国内进口竞争品的生产者的产量仅为OQ1，征税后，国内市场的价格由Pw上升到Pt，产品价格的提高，刺激了国内生产，国内生产量增加到OQ3，增加了Q1Q3的产量。在自由贸易条件下，国内生产者获得的生产者剩余仅为e部分，征税后，生产者剩余增加到a+e，增加了a。由此可见，征收进口关税有利于进口竞争品的生产者，它不仅刺激了国内产量的增加，还使国内生产者获得了较多的剩余。（4）贸易效应征收关税提高了进口商品的价格，国内生产的增加和消费的减少将导致进口减少，从而使进口厂商和个人减少了收人，这就是贸易效应。贸易效应生产效应(生产扭曲引起)消费效应（消费扭曲引起）在图8-2中，征收关税前，该国进口量是Q1Q2，征收关税后，进口量降为Q3Q4，贸易效应为Q1Q3Q4Q2。（5）财政收入效应一般而言，征收关税就会增加政府的财政收入。当一国政府出于保护本国某些产业部门不受来自进口产品价格冲击而决定对某种商品征收关税时，只要其关税税率低于禁止性关税水平11，该国的财政收入就会增加。征收关税所得的收入进口量关税率（额）在图8-2中，政府的关税收入是c的部分。（6）收入再分配效应关税还会造成收人从国内消费者向国内生产者和政府的再分配转移现象。关税引起国内商品价格上涨，生产者增加了利润，其中一部分是从消费者支付的较高价格中转移过来的。在图8-2中，征收关税以后，用a部分来表示的生产者剩余增加以及用c部分来表示的政府关税收入都是从减少的消费者剩余中转移而来的。11有关禁止性关税的讨论，我们将在本书139页的最佳关税部分详细说明（7）关税对小国经济的净效应从前面的分析中，我们已经看到，征收关税不利于消费者，而有利于进口竞争品的生产者和政府。可见，征收关税的影响是多方面的，所以有必要综合分析进口关税对一国经济的总影响，这是一国总体经济利益所在。为此，必须综合考虑关税各种影响的福利效应。由图8-2可知：关税各种福利影响的净值生产者剩余增加消费者剩余损失政府财政收入a（a+b+c+d）+c(b+d)0。其中，b为生产扭曲，它表示征税后国内成本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，从而导致资源配置效率下降所造成的损失；d为消费扭曲，它表示征税后因消费量下降所导致的消费者满足程度的降低，在扣除消费支出的下降部分之后的净损失。2贸易小国进口关税一般均衡分析一般均衡分析考虑的是多种产品和多个市场的均衡过程。小国关税的一般均衡分析考虑的是关税的福利分析。在此我们将借助生产可能性曲线和社会无差异曲线来进行分析。假设该国生产X产品具有比较优势，则出口X进口Y，给定该国的贸易条件（即国际相对价格）PW，则生产点与消费点就分别为Q和E。（商品Y的）进口与（商品X的）出口各自是QYEY与QXEX。若该国对进口品Y征收税率为t的从价关税，国内消费者和生产者面对的Y价格上升为PY(1+t)，相对价格线斜率变为-PXPY(1+t)，较征税前平坦。因此国内的相对价格PT就不等于贸易条件，而是低于它。由于Y产品价格上升将使得生产Y产品有利可图，国内生产者响应于国内的相对价格，生产资源将流向Y部门，增加生产Y，生产点从Q移至Q。这是相对价格线变化对生产的影响，其对消费的影响则较为复杂，一般来说，关税的确切影响取决于政府如何支配关税收入，若政府将所有关税返还给消费者，消费者的预算约束就不再是穿过生产点Q斜率为-PXPY(1+t)的那条直线（即图8-3中的PT），因为在生产收入和政府返还的税收收入叠加之后，消费者能够花费比这一预算约束更多的钱。根据贸易仍然必须在国际价格上达到平衡，可得到真正的预算约束线，即由PX(QX-DX)=PY(DY-QY)PXQX+PYQY=PXDX+PYDY从而得到一条通过生产点Q，斜率为-(PXPY)的预算约束线（即图8-3中的PW）。消费点必然落在PW上，但消费者不会选择PW与某条无差异曲线的的切点作为新的消费点。由于关税的作用，他们会消费更多的X和较少的Y，所以征收关税后的消费点位于E，E在新的预算约束线PW上，同时也是无差异曲线UE和PT相切的切点，此时边际替代率（无差异曲线的斜率）等于国内的相对价格（PT与PT平行，具有相同的斜率）该国福利的变化由消费无差异曲线表示，福利水平由征税前的E降为E，福利水平与征收关税之前相比有所下降。其图形解释如图8-3所示。YEYEUEEYEUEQYQQYQPTPTPWPWEXEXQXQXX图8-3小国进口关税一般均衡（对图8-3作的改动：由于在上文的叙述中未涉及UF和F，所以在上图中我去掉了无差异曲线UF和均衡点F）我们接下来考察关税引起的各种效应。（1）生产效应由Q到Q这一段构成：被保护商品Y的国内产出增加了QYQY，同时X商品的产出减少QXQX。由此可见，任何的进口壁垒都不利于出口部门的生产，具有反出口倾向。（2）消费效应体现在E到E这一段中，被保护商品的国内消费减少了EYEY，同时X商品的消费增加EXEX。（3）贸易效应进口和出口都比征收关税以前要少，进口减少了EYQY-EYQY，它等于QYQY与EYEY之和，也就是消费效应与生产效应之和。出口也减少了，减少的数量为EXQX-EXQX=EXEX+QXQX（消费和生产效应之和）。最终的效应是贸易数量下降。（4）财政收入效应财政收入效应可以通过比较（以要素成本表示的）国民产出值与消费总支出值来确定，两个数值都是按新的（征收关税以后）国内价格计算的。由于国家在Q点进行生产，国民产出值就可以用PT的位置来表示，更为准确地说，以真实单位，例如商品Y量度的国民产出值由PT在纵轴上的截距给出，总消费支出由PT的位置表示，以商品Y度量，它就是PT在纵轴上的截距。总消费总支出值与国民产出值之差就是关税收入，因为存在关税收入时，总支出超过国民产出的数量恰好等于以关税形式表现的消费者支出。（5）生产要素的收入分配效应斯托伯萨谬尔森定理指出，征收关税有利于在进口品的生产中所密集使用的要素，即征收关税能够提高商品的相对价格上升的生产部门（此处为Y部门）中所密集使用的那一要素的实际报酬，而另一种生产要素的实际价格或报酬的实际价格或报酬则下降。（6）社会福利效应在我们的分析框架中，征收关税需要一定的社会成本。实际上，从图8-3可以看出，新的消费点E处在低于E的社会无差异曲线UE上。社会福利的减少来自关税的两个结果：第一，该社会不能再在按国际价格计算的收入最大化的点上进行生产；第二，消费者也不在预算约束线上选择福利最大化的点来消费。两者都是由于本国的消费者和生产者面临的价格与国际价格水平不同而造成的。在一般均衡分析中与本章局部均衡分析中的生产扭曲损失相对应的是低效率生产带来的福利损失（结果一），而与消费扭曲相对应的是由于低效用消费带来的福利损失（结果二）。综上所述，在小国征收进口关税尽管会使得该国进口替代部门的生产扩大，财政收入增加，但从总体来看，由于小国对世界价格缺乏影响力，贸易条件得不到改善，无法抵减生产扭曲和消费扭曲造成的福利损失，所以征收进口关税必然会使得小国社会福利下降。（二）贸易大国进口关税经济效应分析如果进口国是一个贸易大国，即该国某种商品的进口量占了世界进口量的较大份额，该国的进口量的调整就会影响到世界市场价格。该国增加进口，将引起世界价格上涨；如果减少进口，世界市场价格就会下降。因此，大国征收关税的代价和利益对比的净效果，就会与小国有所不同。1贸易大国进口关税局部均衡分析（1）价格效应贸易大国对价格的影响表现在两个方面：一方面使得本国国内市场价格上升；另一方面，由于国内市场价格上升，使得国内需求减少，因而对进口品的需求也减少，因为该国是大国，所以，其进口量的减少将促使世界市场价格下降。在这种情况下，关税负担实际上由国内消费者和国外出口商共同承担。征收关税后：国内市场价格征收关税后的世界市场价格关税。也就是说，大国进口商品价格上涨的幅度不会等于关税税率，而是低于关税税率。大国征收关税，进口商品国内价格上涨，同时，国际市场价格下跌，价格上涨部分和下跌部分加在一起才等于进口关税税额；大国进口商在进口商品时支付的进口关税，不是全部由进口国的消费者负担的，而是由进口国消费者和出口国的生产厂商共同负担的。大国向出口国转嫁了部分关税。（2）贸易条件效应如果征税国是一个大国，那么除了上述各种影响外，关税还会产生贸易条件效应。因为在大国情况下，征收关税会降低世界市场价格，即本国进口商在世界市场上购买进口商品的价格要降低。如果出口价格保持不变，则进口价格的下降意味着本国贸易条件的改善。下面我们用图8-4来说明这种效应。PSfPTPWPWabcedDOQ1Q3Q4Q2Q图8-4大国进口关税的局部均衡图8-4是大国征税前后的的情形，征收关税后，国内价格由原来的PW上升至PT，与此同时，世界价格也由PW降至PW，征税后的国内外价格之间的关系为PT=PW+T。与图8-2相比可以发现，对应于相同的关税T，征税后国内价格在大国情形下的上涨幅度要小于小国情形下的上涨幅度。世界市场价格的下降部分抵消了关税的部分影响，减弱了关税对国内生产和消费的影响效应。图中征税后的进口量由Q1Q2下降到Q3Q4，现在以新的价格PW进口，和征税前进口同样多的商品相比，征税后进口费用可节约e的面积，e的面积就表示征税国因贸易条件改善而获得的利益。由于征收关税，大国进口商品的国际市场价格下降，如果该国出口价格不变，那该国的贸易条件得到了改善。但与小国相比，在其他条件不变的前提下，大国关税对本国生产者的保护作用相对较小。这是由于大国关税引起的价格上涨，部分地被出口国价格的下降所抵消了，因此进口的数量下降不像小国情况那么多。由此也可以看出，与小国相比，大国征收关税能获得较多的收人，其中一部分收人是“剥削”出口国得到的。一般说来，小国从征收关税中遭受的净损失，永远等于保护成本，因为外国出口价格或世界市场价格不受其影响。而大国征收关税对该国净福利的影响，则要把关税的保护成本与贸易条件改善而获得的利益相比较：如果该国贸易条件改善利益超过关税保护的代价，则意味着从征收关税中获得了净利益；如果贸易条件改善利益与保护成本相等，那该国从关税中既未获得收益，也未遭受损失；最后，贸易条件改善的利益比保护成本小，该国将会从征收关税中得到净损失。究竟是何种情况，要具体分析商品的进口需求弹性和出口供给弹性。应该指出，上述考察的只是关税的局部均衡效应，其分析带有短期的静态的特征。事实上，关税还会带来种种动态影响。比如，关税对幼稚产业的保护，可以带来国内产业发展的长期利益，对某些停滞产业的保护，能够保护国内就业，保护国内经济的稳定等等。关税对国内经济也会产生消极的影响，如过度保护使得国内企业不思进取，技术进步缓慢，劳动生产率低下等。因此，考察关税的经济效应和关税对本国净福利的影响，必须结合经济发展的动态来看。（3）对大国经济的净效应由图8-4可知：关税的净福利效应生产者剩余增加消费者剩余损失政府财政收入a(a+b+c+d)+(c+e)e(b+d)当e(b+d)时，征税国净福利增加；当e(b+d)时，征税国净福利减少。所以，在大国情况下，关税的净福利效应是不确定的，它取决于贸易条件效应与生产扭曲和消费扭曲两种效应之和的对比。2贸易大国进口关税一般均衡分析大国关税的一般均衡分析可以利用两个国家的提供曲线予以说明，国际价格是过原点和均衡点E的一条射线，征收关税后的价格线显得更为平缓，经济意义上即为贸易条件向B国有利的方向倾斜，见图8-5。YXOAYXTEBAYXOBBAYXTAYXOBAYXOYXEAYXOOOOXO图8-5大国关税一般均衡OA、OB为A、B两国的提供曲线，E为均衡点。B国征税后，X产品在B国的价格提高，进口下降，由于假定B国为大国，所以X的国际价格下降，若A国对Y产品需求不变，B国贸易条件好转，OB变为OB，OT变为OT，此时B国用较少的Y可以换得较多的X。其中OT价格线变为OT就是贸易条件的改善效应。一般情况下，大国在征收进口关税后，其保护作用往往并不强，这是由于出口国通过降低价格来抵消进口国的价格上升，以便保持自己在进口国的市场份额，这样做的结果会抵消进口国征收关税的效果。因此，大国征收进口关税的保护效应比小国相对会小些。但是大国征收进口关税导致的进口下降也比小国要少，得到的收益也就较大。三、衡量关税的保护程度前面我们用图示的方式说明了关税的经济效应，下面具体讨论一下衡量关税保护程度的方法。若该国对进口商品征收的是从价税，那么可以用关税率来作为判别保护程度的标尺，如果收的是从量税，利用进口价格和关税额的差值去除关税额即可得到从价税率。但上述两种方法不仅需要严格区分大国和小国，而且没有考虑到对处于不同生产阶段的某一产品征收关税的不同影响，所以在实际操作中我们常使用有效保护率这一概念。有效保护指的是某一行业生产和加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况，所以有效保护率的计算公式可表示为如下形式：ERPj=(Vj-Vj)Vj100%其中ERPj表示j行业（或产品）的有效保护率；Vj和Vj分别表示征收关税前后j行业（或产品）的国内生产附加值。下面通过一个具体例子来加以说明。假定某一型号的汽车在国际市场的售价为8000美元，而该汽车在国内生产时每单位产出需要总价值为6000美元的中间投入品。在自由贸易条件下，该产品国内生产的单位产出附加值=8000-6000=2000美元。现在假定对该汽车征收25%的从价关税，对中间投入品不征进口关税，并假设关税不影响世界价格，那么征税后国内生产的单位产出附加值=8000（1+25%）-6000=4000美元，利用有效保护率公式可以计算出该汽车的有效保护率=（4000-2000）2000100%=100%。也就是说，对该汽车征收25%的关税可以使其国内生产附加值提高100%。如果对中间投入品也征收10%的关税，对汽车征收的关税仍为25%，那么征税后该汽车的单位产出附加值=8000（1+25%）-6000（1+10%）=3400美元，此时的有效保护率=（3400-2000）2000100%=70%。相比中间投入品未征收关税时有效保护率下降了30%，由此不难发现，即使汽车的关税不变，随着汽车中间投入品的关税上升，汽车的有效保护率将不断下降，甚至出现负保护的情况。综上所述，我们可以发现：首先，关税的名义保护率与有效保护率并不一致；其次，对某一特定的行业的保护不仅可以通过提高该行业的名义关税率来实现，还可以通过降低其中间投入品的进口关税来实现。四、最佳关税论正如我们在前面借助图8-1-4所分析的那样，当贸易大国征收关税后，其贸易量减少，但其贸易条件却改善了。由于大国征收关税导致贸易量减少，也将减少该国的福利，而贸易条件的改善又能增加该国的福利。在某些情形下，贸易条件改善的收益可能会超过其成本（生产和消费扭曲），这就需要讨论最佳关税的问题。最佳关税（optimumtariff）指的是这样一个税率，它使一国贸易条件改善所带来的收益在抵消其贸易量减少所带来的成本之后的净所得实现最大化。即以自由贸易为起点，当一国提高其关税率时，其福利逐渐增加到最大值（最佳关税率），然后当关税率超过最佳关税率时，其福利又逐渐下降。最终这个国家又将通过禁止性关税回到自给自足的生产点。利用前面的图8-4和这里的图8-6可以对最佳关税作一直观的说明。社会福利A最佳关税t*禁止性关税t0关税率图8-6最佳关税图由于图8-4中所说明的是一个贸易大国，横轴代表商品供求数量，纵轴代8-1-6最佳关税表商品价格。在自由贸易条件下，该国商品的消费总量为OQ2，单位商品的价格是PW。现假设政府征收进口税，于是，国内商品的价格提高到PT，消费总量也下降到OQ4。此时，消费者剩余减少了，数量等于面积ab+c+d。其中，a转化为国内生产者的剩余，c转化为政府的财政收入，因此净福利损失是b+d。但是，关税同时也迫使外国出口厂商降低商品的价格，即该国对单位进口商品支付的价格降为PW。这样，该国因外国商品降价而获得了额外的经济收益，即图形中的面积e部分。当e(b+d)时，征税国净福利增加；当e(b+d)时，征税国净福利减少。对于大国而言，在一个足够低的关税率下，贸易条件改善的收益就会超过其成本。因此，大国实行低关税政策的社会福利比实行自由贸易政策要大，但是随着关税率的上升，其成本的增长速度开始超过利益增长速度，以至社会福利水平相对于关税率的曲线转头朝下。关税率达到一定水平时（图8-6中的t0）会完全排除贸易从而使社会福利恶化到不如自由贸易的水平。关税率如果超过t0后进一步提高对社会福利将不再产生影响，因此曲线走平。如图8-6，在曲线上对应于关税率t*的点A使得社会福利达到最大，此即为最佳关税率（根据传统意义，最优关税率通常都是指贸易条件改善论中认为的最佳关税率，而非把所有因素都考虑在内的最佳关税率）。由图8-6可知，最佳关税率总是正值但小于使人们不再进口的禁止性关税率t0。简而言之，对大国而言，存在着一个最佳关税t*，在这一点时，图8-4中的e=b+d，即从贸易条件改善中获取的边际收益正好等于生产与消费扭曲带来的边际效率损失。随着关税的征收，一国的贸易条件改善了，而其贸易伙伴的贸易条件却恶化了。因为它们的贸易条件与征税国是相对的。面临着更低的贸易量和恶化的贸易条件，贸易伙伴的福利无疑会下降。结果是，其贸易伙伴极有可能采取报复行动，也对自己的进口产品征收最佳关税。当它的贸易条件的改善使其挽回大部分损失后，它的报复性关税无疑又会进一步减少其贸易量。此时第一个国家也会采取相应的报复行动，如果这个过程持续下去，最终的结果通常是所有国家损失全部或大部分贸易所得。应当注意，即使一国征收最佳关税而且其贸易伙伴并不采取报复行动，征收关税国家的所得也要小于贸易伙伴所受的损失。这样，对整个世界总体而言，征收关税要比在自由贸易下情况糟糕。正是从这个意义上考虑，自由贸易使世界福利最大化。第二节进口配额及其影响尽管关税是历史上最重要的贸易保护手段，但除此之外，还有许多非关税的贸易限制措施。战后，随着关税水平的降低，非关税壁垒的重要性大大加强了。进口配额就是一种重要的非关税壁垒。一、进口配额进口配额（importquota）是一种直接限制进口商品数量的重要非关税壁垒措施，是指一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量加以限制。在实践中存在着超过配额不得进口（绝对配额）与对超额进口部分实行惩罚性关税（关税配额）的做法。进口配额的分配方法主要有两种：一是全球配额（globalquota）。它规定该国对某种商品在一定时间内的进口数量或金额，它适用于来自任何一国的商品进口。主管机构按本国进口商的申请次序批给一定的予许进口的数量或金额，直至发放完规定的全部限额为止。二是国别配额(countryquota)。它是进口国对来自不同国家的进口商品，规定不同的进口限额。二、进口配额对一国福利的影响配额所规定的进口量通常要小于自由贸易下的进口量，所以配额实施后进口会减少，进口商品在国内市场的价格要上涨，该国的社会福利也将受到影响。（一）小国实施配额的影响如果实施配额的是一个小国，那么配额只影响国内市场的价格，对世界市场的价格没有影响；如果实施配额的国家是一个大国，那么配额不仅导致国内市场价格上涨，而且还会导致世界市场价格下降。这一点与我们前面分析的关税的价格效应一样，配额对国内生产，消费等方面的影响与关税也大体相同。下面我们用图8-7来说明小国情况下进口配额对一国福利产生的影响。PSPQPWabcdDOQ1Q3Q4Q2Q图8-7小国实施进口配额的影响图中PW为自由贸易条件下的世界市场价格，此时国内的供给量为OQ1，国内的需求量为OQ2，需求大于供给，供需之间的差额为Q1Q2，只能通过从国外进口来弥补国内供给的不足。这时，该国政府对商品进口实行配额限制，即只允许相当于图中Q3Q4所示的数量进口。那么在PW价格水平上，国内外总供给量为OQ1+Q3Q4，仍低于国内需求OQ2，由于供不应求，国内市场价格必然上升，当价格上升到PQ价格水平时，国内生产增加到OQ3，国内消费减少到OQ4，供求之间达到平衡。此时，生产者剩余增加了a，而消费者剩余减少了（a+b+c+d）。与关税不同的是，实施配额不会给政府带来任何收入。综合起来，配额的净福利效应生产者剩余增加消费者剩余损失a(a+b+c+d)(b+c+d)其中，b、d分别为生产扭曲和消费扭曲，（b+d）为配额的净损失。至于c，在关税情形下它表示政府的税收收入，因此可被抵消，在这里实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。（二）大国实施配额的影响与小国实施进口配额不同，大国实施进口配额将导致世界市场价格的下跌。但国内市场的价格并不受世界价格的影响，国内供给量和消费量不变。因此，大国实施配额将对国内的厂商更为有利。图8-8显示了大国实施配额的影响：PSSPDPD=PWPWEDbadcEWEW=EDOQ1Q2DQ图8-8大国实施进口配额的影响图中曲线S是大国的进口供给曲线，曲线D为进口需求曲线。它们的焦点代表了国内市场和世界市场共同的均衡点，此时的国内价格与国际价格相同，即PD=PW，大国进口的数量为Q2。大国实施配额后，只允许数量为Q1的商品输入到该国，因此，世界价格被压低至PW，世界供给曲线在EW点以后便为一条垂直的直线，如图中S所示。此时国内价格上升为PD。与大国征收关税的效果类似，大国实施配额也是世界价格下降，国内价格提高，同时导致进口量的减少。大国实施配额所带来的总的福利损失为图中a，b，c，d四部分的面积之和，其中国内消费者的福利损失为a+b，国外厂商的损失为c+d。其中b+d的部分为实施配额的租金，它的归属取决于配额的实施方式。若政府拍卖进口许可证，则租金由政府独享；若政府将进口许可证无偿分配给指定的厂商，则这些租金则由它们分享；若把在国内销售的权力给予出口国政府，这些租金也就被转移到了外国。三、进口配额与关税的比较进口配额和进口关税都是作为贸易壁垒对本国经济以及产业进行保护，它们的作用有类似之处。如果以公开拍卖的方式分配进口配额，那么配额与关税的福利影响基本是相同的。但是进口配额与关税仍然有许多不同之处。（一）对供给和需求的变化反应不同当一国的供给或需求发生变动时，实施关税和实施配额对这些变化的反应是不同的，进而产生的效果也不同。这里，我们仅以需求变动为例来说明这种不同，如图8-9所示：PSP2P1P0DDOS1S2S3D2D4D1D3Q图8-9小国进口配额与关税的比较（图8-9的D1，D2，D3，D4排序与课本上不同，但我觉得照电子版的排列方法较好，可以跟图中的S1，S2，S3，S4对应起来）图8-9中，S为一国某种商品的供给曲线，D为该商品的需求曲线。P0为自由贸易下的国际价格，这时国内供给量为OS1，小于国内需求量OD1，该国该商品的进口量为S1D1。假设该国对该商品征收数量为t的从量税，国内价格将由P0上升到P1，此时国内供给量为OS2，需求量为OD2，供求间的差额通过进口获得，即S2D2。在这种情况下，假设国内需求增加，需求曲线则由D变为D，这时，国内价格和国内供给量不变，仍为P1和OS2，而国内的需求量增加到OD3，供求之间的差额扩大到S2D3，这一部分也通过进口来获得。可见，在实施关税的情况下，国内需求增加将使进口量由S2D2增加到S2D3，增加量为D2D3，而价格水平和国内产量不变，仍为P1和OS2。现在我们假设该国实施进口配额，其数量相当于图中的S2D2部分。则进口配额实施以后，国内价格将由P0上升到P1，因为在此价格下，国内供给量OS2与配额数量之和恰好能够满足国内需求量OD2。在这种情况下，假设国内需求发生与征收关税时同等的变化，即需求曲线由D变为D，此时，在价格水平P1上，国内的供给量为OS2，加上配额的数量S2D2，总供给量为OD2，仍然小于国内需求量OD3。在供小于求的情况下，价格水平必然上升，直到P2水平上，国内供给增加到OS3，加上配额，总供给量正好等于总需求量，于是重新达到均衡。也就是说，在实施配额的情况下，国内需求增加使国内价格上升到P2，高于征收关税条件下的价格，进口量仍然保持在配额S2D2（即S3D4）的水平。因此，国内需求增加在实施关税和实施进口配额的情况下产生的效果是不同的。在实施关税的情况下需求增加的效果是国内产量、消费量和进口量的增加，而价格水平保持不变；在实施进口配额的情况下，需求增加的效果是国内消费量和产量的增加，同时价格水平提高，而进口量则始终保持在配额的水平。虽然在需求增加的情况下，不论实施关税还是实施配额，国内产量都会有所增加，但实施配额对国内产量增加的效果明显大于实施关税，即图8-9中的OS3大于OS2。相反，虽然在需求增加的情况下，不论实施关税还是实施进口配额，国内消费量也都会有所增加，但实施关税对国内消费量增加的效果却明显大于实施配额，即图8-9中的OD3大于OD4。（二）对进口商品数量的限制效果不同进口配额对进口商品数量的限制水平是确定的，而关税要通过提高关税税率来达到限制确切的进口数量则比较困难，即其贸易效果不确定。在限制进口数量方面，进口配额更易于操作。而关税主要是通过提高进口商品的价格而消弱进口商品的竞争力。在这一点上，进口商可以通过降低生产成本，提高生产效率来降低商品销售价格，从而部分抵消关税的影响。进口配额则不然，无论进口商怎样降低成本，其进口数量都受到限制，因此，进口配额比关税更严厉，它基本切断了外国出口商渗入进口国市场的可能性。从管理有效的角度衡量，配额比征收关税好。国内生产者喜欢进口配额制更甚于进口关税。但从贸易自由化的角度看，关税更有利于外国竞争者的进入，所以，关税比进口配额好。乌拉圭回合的成果之一就是将进口配额和其他的非关税壁垒改变为从价关税，这一过程被称为“关税化”。第三节出口补贴及其影响非关税壁垒中另一类重要的的政策措施是针对出口的，与配额等限制进口的做法不同的是，这类贸易政策措施的目的往往是鼓励或支持出口。其中，出口补贴就是最常用的一种手段。所谓出口补贴(subsidiesonexpors)，是指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口给予的直接补助或间接补助。出口补贴的形式多种多样，有直接的，也有间接的。直接补助是政府直接向出口商提供现金补助或津贴。间接补助