最新烟草专卖管理员中级技能鉴定重点内容压缩版.doc

技能重点内容压缩 证件管理部分一、零售许可撤回办理的程序 （一）零售许可证撤回的条件烟草专卖行政许可所依据的法律、法规、规章或现实条件发生重大变化，致使执行当初的烟草专卖行政许可决定会损害公共利益。 （二）办理撤回的主体 作出零售许可的烟草专卖行政主管部门。（三）撤回的程序1、告知：在撤回前，原许可证审批机关应当将拟撤回的事项和理由告知被许可人； 2、审批决定：具体承办部门填写烟草专卖行政许可撤回审批表，报审批机关负责人批准后，作出撤回该零售许可的决定。3、送达：向被许可人送达烟草专卖行政许可撤回决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。4、补偿：如果因撤回烟草专卖零售许可给被许可人造成财产损失的，依法予以补偿。二、零售许可撤销办理的程序（08128）（一）零售许可证撤销的条件 取得许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。（二）办理撤销的主体 作出行政许可决定的行政机关或者其上级行政机关 。（三）撤回的程序1、调查核实：原许可证审批机关或其上级机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；2、审批决定：原许可证审批机关或其上级机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；3、送达：向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告。4、赔偿：如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。三、零售许可注销办理的程序（一）零售许可证注销的条件 出现了使烟草专卖行政许可失去效力的特定事实。 （二）办理注销的主体作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。（三）注销的程序1、调查核实：对拟注销的烟草专卖零售许可事项的相关情况进行调查核实；2、审批决定：具体承办部门根据相关调查核实材料，填写烟草专卖行政许可注销审批表，报审批机关负责人批准后，作出注销该许可证的决定；3、送达：原许可证审批机关制作并向被许可人（或利害关系人）送达烟草专卖行政许可注销决定书，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的，应当予以公告。四、违反烟草专卖许可证管理办法处罚时的注意事项 （一）事实认定方面在对违法事实进行调查时，必须全面、清楚。 1、隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为：必须了解申请人已隐瞒的事实真相及主观原因或者提供虚假材料的原始真实情况及主观原因等；2、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的违法行为：应当掌握违法行为实施的主体、违法许可证使用的时间和危害程度等相关情况； 3、不及时办理烟草专卖零售许可证变更、注销手续的违法行为：必须了解引起变更或注销的原因、内容、时间、烟草专卖行政主管部门责令其改正及持证人拒不改正的相关情况等。（二）证据提取方面在证据提取过程中，必须充分且有针对性。1、隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为：必须要有隐瞒事实真相或提供虚假材料的证明材料；2、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的违法行为：必须要提取涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证及违法主体使用该许可证的相关证明；3、不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的违法行为：必须要取得引起变更、注销的事实及持证人拒不改正的证据等。（三）处罚程序方面在对违法行为进行处罚时，程序必须合法。1、隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的违法行为：作出不予受理或者不予发证决定时，必须书面通知，并告知其相关权利；2、不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的违法行为：烟草专卖行政主管部门在作出罚款处罚前，应当事先向被处罚人发出责令改正通知书，被处罚人在责令改正的规定期限内拒不改正的，烟草专卖行政主管部门才可进行罚款等。五、暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格（091012）（一）暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务的资格 的情形：（1）经检查不符合烟草专卖法、烟草专卖法实施条例及烟草专卖许可证管理办法规定条件的；（2）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转让烟草专卖许可证的；（3）因违法生产经营烟草专卖品一年内被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关处罚两次以上的；（4）被烟草专卖行政主管部门或者其他执法机关一次性查获假烟、走私烟50条以上的；（5）因非法生产经营烟草专卖品被追究刑事责任的；（6）不执行烟草专卖行政主管部门行政处罚决定的；（7）被工商行政管理部门吊销营业执照的；（8）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的；（9）法律、法规、规章规定的其他情形。（二）暂停烟草专卖业务、进行整顿与取消从事烟草专卖业务资格的程序 （1）调查取证：对违法事实进行调查并取得充分证据后，由承办人员制作调查终结报告，提出初步处理意见，报部门负责人审核。（2）审批和决定：在履行事先处理告知程序后，承办部门应当制作处理意见审批表，报行政机关负责人审批，并及时制作相关处理决定书。（3）送达和转告：承办部门应依法将处理决定书送达持证人，并及时将处理情况转告卷烟供货部门。在作出取消从事烟草专卖零售业务资格决定时，还应将处理结果转告当地工商行政管理部门。（4）后期监管和处理在作出相关处理后，烟草专卖监督管理部门应当加强对被处理人后期的监督管理。 对被责令停业整顿的持证人，专卖监督管理人员应当随时了解其整改的现状，并在整改结束后及时提出恢复营业或取消其烟草专卖零售业务资格的意见，报本单位行政机关负责人审批，并及时将整顿处理结果反馈给卷烟供货部门。对持证人作出取消烟草专卖零售业务资格决定的，烟草专卖行政主管部门应当及时办理注销手续，依法收回烟草专卖零售许可证正、副本，并将处理结果及时反馈给卷烟供货部门和工商行政管理部门。六、烟叶收购资格审批的程序 （090712）1.申请：烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。2.审查：同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。3.审批：省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。七、准运证申办程序 （一）申请人资格要求。 一般情况下依法持有生产经营类烟草专卖许可证的法人企业，具备烟草专卖品准运证的申请资格；但非独立法人的县级营销部、卷烟生产点运输烟叶的，要由其上属具有法人资格的企业提出烟草专卖品准运证办理申请。（二）签发机关在受理申请前，应对申办人的身份作哪些审查：（1）申办人所代表的企业是否具有法人资格，以此确定申请人是否具备独立申请办理烟草专卖品准运证的资格；（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案，以此确定申办人是否为申请人企业工作人员。（三）申办烟草专卖品准运证应当提交的材料。（090704）（1）申请人的委托书和申办人身份证明；（2）合法有效的购销合同（调拨单）、电子交易合同或拍卖成交确认书；（3）烟草专卖品准运证申办单。八、准运证的受理与审查（一）审查内容（090704、091003）（1）申办材料是否真实。申办人提出申请，必须有真实、准确的意思表示，不能含糊其辞，使烟草专卖品准运证的签发机关难以判断。（2）申办材料是否完整。申办人提交的申请材料，要符合申办条件的规定，即应当持有烟草专卖品准运证申办单、申请人的委托书和本人身份证明、合法有效的购销合同或者调拨单以及其他应当具备的证明材料原件，缺一不可。（3）申办材料是否在规定期限内提出。申办人提出申办申请，应当在购销合同或者调拨单生效之后、失效之前，并在申请人的委托期限内。九、准运证审批机关、时限和操作步骤 （一）审批的机关 国务院烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门和地市级烟草专卖行政主管部门。 （二）经办与审批的角色分工（已考090402）经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，进行合同（调拨单）查询及申请资料初审的人。审批人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，能够决定是否同意烟草专卖品准运证签发和作废等事项的人。（二）审批的程序（已考081204、090404）（1）对申办人提交的相关材料进行审核； （2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申办人，并说明理由。（三）审批的时限（已考081204）1、对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。2、如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。十、准运证制作机关、时限和操作步骤（一）制作的机关（1）交易类型准运证制作机关工商交易：工业企业、货物所在地地市级烟草专卖行政主管部门、省级局可进行烟草专卖品准运证制作。烟草专卖品准运证的审批机关决定工业企业是否可以本地制作烟草专卖品准运证。商商交易：卷烟商业企业不能制作烟草专卖品准运证。卷烟商业交易要根据商商交易和退货合同开具的烟草专卖品准运证只能由审批机关制作。进出口：运输进口烟草专卖品（除烟叶）的烟草专卖品准运证由进口口岸驻地烟草专卖行政主管部门制作。（2）拍卖类型准运证制作机关确定原则烟草拍卖行、货物所在地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门都可以进行烟草专卖品准运证制作，但只能由其中一个单位打印。省级烟草专卖行政主管部门有权确定是否允许烟草拍卖行制作烟草专卖品准运证。（3）非交易类型准运证制作机关确定原则“国家烟草专卖局证件管理系统（网址：）”系统默认企业、货物所在地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门、国务院烟草专卖行政主管部门都可以进行烟草专卖品准运证制作，但只能由其中一个单位打印。（二）制作的时限企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。十一、作废准运证的步骤和注意事项（一）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。（二）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定（地市级烟草专卖行政主管部门可以当天作废准运证，省级烟草专卖行政主管部门在烟草专卖品准运证有效期内可以作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期须报国务院烟草专卖行政主管部门审批）。十二、检查证申领、换领与补领的条件和程序（一）申领检查证的条件 （已考081204、090409）年满18周岁且具有完全民事行为能力；具有高中以上文化程度；能坚持原则、品行端正、忠于职守、遵纪守法；未受过行政记大过以上的行政处分或刑事处罚；在烟草专卖行政主管部门中直接从事烟草专卖管理工作；熟悉烟草专卖管理业务和相关的法律法规知识，并通过法律知识考试和业务知识考核（考试）；身体健康，品貌端庄适宜在执法岗位工作者；省级以上烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。（二）申领、换领与补领的一般程序要求申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门；地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。（三）补领的特殊程序要求对于出现检查证灭失情形的，由于涉及需要在检查区域内公示原检查证件失效，因此烟草专卖管理人员应当在发现后及时向所在单位报告，并在发现证件灭失或者应当发现证件灭失后15日内，在原检查证确定检查范围的县级以上公开发行的报纸上发布遗失声明。十三、检查证使用情况审查及处置 （一）检查证使用年限检查证有效期限最长为5年。当检查证有效期届满时，由县级以上烟草专卖行政主管部门负责收回本单位的检查证，交由省级烟草专卖行政主管部门统一销毁，省级烟草专卖行政主管部门将检查证核销情况报国务院烟草专卖行政主管部门备案。如果原检查证持有人确有需要继续持有检查证的，可以按照换领程序提出换领申请，并提交相应材料。申领、换领、补领检查证的有关书面材料，按规定由地市级以上烟草专卖行政主管部门负责归档保存，保存期限为5年。（二）使用人员的行为审查（1）烟草专卖管理人员使用检查证行为的合法性，主要指：一是检查证仅限在核准的检查范围内使用，非执法公务时不得使用检查证；二是烟草专卖管理人员依法执行公务时应当主动出示检查证，不履行公务时不得出示检查证。 （2）烟草专卖管理人员保管检查证行为的妥善性，主要指，持有检查证的烟草专卖管理人员应当妥善保管其所持有的检查证，不得损毁、涂改或者转借他人。 （3）非烟草专卖管理人员的禁止性行为，主要指，任何人不得伪造、变造、买卖检查证或者使用伪造、变造、买卖的以及未经年度审验的检查证。（三）暂扣检查证情形。（已考091006） 烟草专卖管理人员超出检查证核准的检查范围使用检查证；烟草专卖管理人员在执行公务时未依法主动出示检查证；烟草专卖管理人员在不履行公务时擅自出示检查证；上级烟草专卖行政主管部门、本级烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖执法督察人员查验检查证时，检查证持有人不积极配合；未能妥善保管检查证以致检查证损毁，或有涂改检查证、将检查证转借他人行为。（四）收回检查证情形。 烟草专卖管理人员不能妥善保管其持有的检查证，以致造成严重后果的； 烟草专卖管理人员在执行公务活动中出现不规范行为，且情节严重的； 烟草专卖管理人员出现某种情形，不再或不宜从事专卖管理工作的。（五）暂扣检查证程序做出暂扣检查证决定的烟草专卖行政主管部门应当出具暂扣检查证通知书，通知烟草专卖管理人员所在单位，并将暂扣情况报上一级烟草专卖行政主管部门备案。被暂扣检查证的烟草专卖管理人员应接受教育培训，并经考核合格后，方可重新持有检查证；考核不合格的，收回检查证。暂扣检查证的期限一般不超过两个月。（六）收回检查证程序符合收回检查证情形的，原则上由烟草专卖管理人员所在单位先行收回检查证，逐级交省级烟草专卖行政主管部门销毁。检查证由于客观原因无法收回的，经省级烟草专卖行政主管部门批准后，应当由烟草专卖管理人员所在单位在管辖范围内予以公示注销。（七）检查证年度审验内容烟草专卖管理人员岗位资格情况；所在单位的年度考核情况；参加法律、业务培训的情况；工作中违法违纪或者重大执法过失情况；受处分情况；其他影响烟草专卖管理人员持有检查证的情况。（八）年度审验不合格处理，收回检查证 的情形a.一个审验年度内有两次检查证被暂扣情形的；b.年度考核不合格的；c.工作中出现严重违法违纪或者执法中出现重大过失的；d.受行政记大过以上行政处分的；e.省级烟草专卖行政主管部门规定的其他情形。市场管理部分一、举报和投诉的处理（一）举报投诉处理程序 （1）接待、受理登记、初审接待、受理登记。来电和来访时：应对是否属于本部门管辖进行审核，属于本部门管辖的，应将有关内容记录在案，受理登记编号；对于不属于本部门管辖的，接待人员应对其说明理由，并告知其有权管辖的部门。各种类别的信件投诉：应填写专门的举报投诉受理处理文书，登记编号。初审。举报投诉受理部门对举报投诉内容初步审核后，应提出相应的处理意见：对属于本机构管辖的举报投诉内容，提出具体承办部门；不属于本机构管辖的，将该举报投诉移交给有权管辖的部门处理，办理移交手续。（2）调查处理。调查程序。承办部门或者人员在接到举报投诉受理处理单和有关材料后，应对举报投诉内容进行调查核实；案情较复杂时，经办人员应事先就有关情况进行充分讨论，制定调查方案，必要时，应对有关情况进行暗访；经调查确有违法行为的，应及时立案，按法定程序实施行政处罚。经调查核实，未查实被举报投诉人有违法行为的，举报投诉调查即告终结。（3）归档和答复。举报投诉受理部门调查结果出来后，应及时将调查材料及处理意见整理后归档并及时将有关处理情况答复举报投诉人。（二）处理举报和投诉的注意事项（1）程序上的注意事项。 电话畅通、告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名、做好来电接待记录。（2）在接待中注意好三个环节： 仔细聆听。 耐心答复。 准确告知。（3）行动时注意要点： 反应快速。 处理准确。 服务热情。（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律。做好保密工作二、联合执法检查的总结 （一）联合执法检查总结的内容（1）标题。（2）正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：基本情况、成绩和做法存在问题今后打算。（二）写联合执法检查的总结应注意的事项。 要坚持实事求是的原则；要注意详略得当、突出重点；力求内容具有鲜明的个性。三、卷烟市场资料的种类 （1）专卖许可证管理类。 （2）零售户违法经营类。（3）内部专卖管理监督类。 （4）零售户经营情况类。 （5）其他情况类。四、卷烟市场资料分类的注意事项 （1）客观公正。（2）正确定性。（3）全面考虑。（4）资料齐全。五、市场监管对象的识别 烟草制品零售商的特征企业类型可以为以公民、法人或其他组织为主体的各类企业，但外商投资的商业企业或者个体工商户除外。合法持有烟草专卖零售许可证。主要从事卷烟、雪茄烟、烟丝等烟草制品的零售业务。在零售许可证规定的地域范围内从事经营活动。六、市场监管对象的基本信息 （一）需要采集的基本信息 a.企业名称或者个体工商户字号；b.法定代表人或负责人姓名；c.经营地址；d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖许可证号及有效期限。（二）烟草专卖品生产企业需要采集的信息：a.生产烟草专卖品所用原辅材料的购进情况；b.计划生产数量；c.实际生产数量；d.所生产专卖品的销售情况；e.违法违规生产经营及处理情况。（三）烟草专卖品批发企业需要采集的信息：a.烟草专卖品的购进情况；b.烟草专卖品的销售情况；c.违法违规经营及处理情况。（三）烟草制品零售商需要采集的信息：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及处理情况。（四）烟草专卖品进出口业务企业需要采集的信息：a.日常购销情况；b.违法违规经营及处理情况。七、市场监管对象信息采集的主要方法 日常检查。专项检查。举报和投诉。市场调研。信息网络。八、市场监管对象信息的维护的基本程序（1）市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门；（2）专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核。（3）专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。九、市场检查总结的撰写 （一）市场检查日志1、检查日志的主要内容：a.检查日期：b.检查地域：c.检查户数：d.检查情况：e.市场分析：。f.问题建议：g.检查人员：2、撰写检查日志的注意要点：一是基本内容要齐全；二是检查情况要详尽；三是市场分析要透彻3、检查日志的撰写形式：第一，文档形式。通过文字描述的方式来撰写检查日志。第二，表格形式。利用表格的形式来撰写检查日志。（二）周总结1、周总结的主要内容：a.检查周期：b.检查地域：c.检查户数：d.检查情况：e.市场分析：f.问题建议： 2、撰写周总结的注意要点：一是归纳一周检查情况时要准确；二是市场分析要客观；三是问题建议要突出重点 3、周总结的撰写形式：第一，文档形式；第二，图表形式。（三）市场检查月度、季度、年度总结1、月度市场检查工作总结的撰写要点：一是要突出数据的应用，从本月与上月一些数据的对比中，总结成绩、分析问题。二是要突出工作中的问题和经验；三是要在总结中对下月的检查工作做出简要安排。2、季度市场检查工作总结的撰写要点：一是要概括总结本季度市场检查的整体工作情况；二是要认真分析本季度零售市场管理方面的问题；三是要对下季度的检查工作做出简要安排。3、年度市场检查工作总结的撰写要点：一是要全面总结本年度市场检查的工作情况；二是要详细总结本年度的工作措施。三是要认真分析工作中存在的问题；四是要对下一步工作做出简要安排。（四）市场检查总结的行文要求（1）标题，即表明是什么样的总结。（2）抬头，抬头一般为所呈报的单位或部门。（3）正文，主要包括：市场检查的基本概况；检查中发现的问题；市场检查情况分析；检查工作中的问题或不足；改进措施或下一步工作打算（4）落款 （5）撰写日期十、专卖管理信息分析的内容 （1）零售户经营态势的分析。 （2）辖区卷烟销量的分析。 （3）卷烟销售结构的分析。十一、专卖管理信息分析的基本要求专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效，注意采取科学方法。（一）信息分析的一般步骤选择课题；搜集课题相关的信息；鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。（二）专卖管理信息分析的方法 信息的定性分析方法。比较法、相关关系法、综合法 信息的定量分析方法。十二、零售业态识别的方法 （一）业态识别的方法：1、分析关键要素2、做出业态判断（二）业态识别的关键要素：经营商品的品种；经营场所和规模；经营方式此外，还要进一步分析零售者确定的目标客户情况、店堂设施的情况、主要的服务功能等关键要素。十三、我国各种烟草零售业态的标志特征 （一）食杂店： 以销售烟、酒、饮料、休闲食品及日杂货为主，独立、传统的无明显品牌形象的零售业态。其基本特点有：多位于各种居民区内或传统商业区内以及农村地区；营业面积一般在100平方米以内。采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式；服务时间一般在12小时以上。一般无管理信息系统或具备初级信息管理系统。（二）便利店： 以开架自选为主，销售小容量应急性的食品、日用小百货等，以满足顾客便利性需求为主要目的的零售业态。其基本特点有：多位于商业中心区、居民区、交通要道以及车站、医院等公共活动区附近；营业面积一般在100平方米左右；采取自选销售方式，结算在收银处统一进行；服务时间16小时以上；管理信息化程度较高、采取单体或连锁经营方式。（三）超市 以开架自选、消费者在出口付款为形式，满足消费者一次性购全大众化适用品需求的零售业态。其基本特点有：多位于市、区（县）商业中心、居民区、交通要道、城郊结合部附近；营业面积一般在200-6000平方米之间，大型综合超市一般在6000平方米以上；采取自选销售方式(烟草制品采取柜台销售方式)；出入口分设，在收银台统一结算；服务时间不低于12小时；管理信息化程度较高；采取单体或连锁经营方式。（四）商场 在一个建筑物内,经营若干大类商品;实行统一管理,分区销售；满足顾客对时尚、中高档商品多样化选择需求的零售业态。其基本特点有：多为市、区（县）商业中心、历史形成的商业集聚地；营业面积至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之间；采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式；服务时间一般在12小时以上；管理信息化程度较高。（五）烟酒商店 以销售烟草制品、酒类商品为主的零售业态。其基本特点有：多位于市、区（县）商业中心、居民区或百货店、购物中心内；大多在200平方米以下；采取柜台销售与自选(开架)销售相结合方式；服务时间一般在12小时以上；管理信息化程度不一、采取单体或连锁经营方式。（六）娱乐服务类 以提供餐饮、住宿、休闲、娱乐等服务场所的业态。其基本特点有：多位于市、区（县）商业区以及城郊结合部；营业面积不等；多以商品部、吧台售卖为主，也可点叫购买；服务时间一般在下午及夜间；管理信息化程度较高。（七）其他类 以经营各类非烟草制品为主的其他商品零售或服务形式，并不能归入上述6类业态的其他零售业态。其基本特点有：以经营传统食品为主的零售专业店，如土（水）特产、水果、干货店等； 其他零售专业店，除烟酒、食品之外，零售其他某一类商品的专业店，如文具、书报、农具等； 其他小型服务性行业，并难以归入娱乐服务类，如修车行、理发店等。 持证内供，不对外营业，如政府、部队、监狱内部供应等。十四、卷烟经营户零售业态分类信息的分析 （一）分析关键信息 a.识别信息：主要有经营店铺的名称、单店形象识别标识、连锁形象识别标识、烟草专卖许可证信息等。b.经营信息：主要有经营规模、进货数量、进货均价、经营品种个数、平均盈利水平、营业时间等。c.模式信息：主要有是否属于连锁经营、是否在夜间经营、是否通过信息管理系统进行销售、有无提供附带服务等。d.区位信息：主要有经营场所位于商贸区、政务区、居民区、娱乐区等。（二）关键信息分析的基本原则 a.完整性原则b.准确性原则c.客观性原则d.协调性原则（三）卷烟零售户业态识别的应用（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息（2）分析关键信息（3）总结特征进行识别十五、无证生产烟草制品的确认及处罚 （一）烟草制品生产环节的监管要求（1）要求烟草制品生产企业凭烟草专卖生产企业许可证组织生产；（2）要求烟草制品生产企业按计划组织生产；（3）按国家卷烟质量标准组织生产；（4）严格烟草制品包装标注。（二）无证生产烟草制品的处罚 无证生产的，由烟草专卖行政主管部门责令关闭，没收违法所得，处以生产烟草制品价值一倍以上两倍以下的罚款，并将其违法生产的烟草制品公开销毁。案件查办部分一、情报分析方法1.逻辑思维方法（1）比较法：是涉烟情报分析的最基本方法，从不同案件中找出共同点并确定其相关性，这些共同点就成了并案处理的线索和依据。（2）分析与综合法：对一个团伙涉烟违法犯罪案件的分析，可以分解为人员关系、物品流程、事件过程等要素。（3）推理：任何推理都包含三个要素：一是前提；二是结论；三是推理过程。2.数据整合方法数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法。二、 证据的法理分类1.根据证据的不同表现形式，可分为言词证据和实物证据。 言词证据又称人证，是指通过人的语言、文字表现出来的证据，如证人证言、当事人陈述、鉴定结论等。 实物证据是指以实物形态表现出来的证据，包括物证、书证、视听资料等。2.根据证据的不同来源，可分为原始证据和传来证据。（考过） 原始证据是直接来源于案件事实的证据，即通常所说的第一手材料，其中包括直接了解案件情况的证人证言、当事人陈述等。传来证据派生于原始证据，是通过原始证据的传抄、转述而产生的证据，如从了解案情的人听到的有关案情的陈述、书证原件的复印件、物证的照片等。3.根据证据与案件主要事实的不同关系，可分为直接证据和间接证据。 直接证据是指能够直接证明案件主要事实的证据，通常包括当事人的陈述、熟悉全部或主要案件事实的证人证言、能够单独反映案件主要事实的视听资料等。接证据的证明力强，使用直接证据要特别注意它的真实性，需要与其他证据相印证。间接证据是指不能直接确定案件的主要事实，需与其他证据结合，才能证明案件主要事实的证据二、询问1. 询问的原则（考过） 合法原则。 实事求是的原则。 重证据、重调查研究，不轻信陈述的原则。 严禁诱供、指供的原则。2、询问的基本步骤： 一是表明身份，出示证件。 二是了解被询问人的基本情况。 三是告知被询问人的权利和义务。四是向被询问人提出问题。3、询问前的准备确定合适的询问人。 了解案件情况; 制定询问计划。4、询问技巧试探性发问简单发问委婉发问迂回发问 直接发问 跳跃式发问循序渐进发问 以上询问技巧的应用，要因人因案而选择适用，有时在一案或一次询问时，会同时交替使用几种技巧。5、询问笔录询问笔录的内容主要由首部、正文、尾部三部分组成。首部包括询问的时间、地点，被询问人的基本情况和询问人、记录人的姓名；正文部分：询问人、记录人表明身份，告知权利义务，再采用一问一答式记录；尾部主要是被询问人的签名或盖章。制作询问笔录时要遵循以下基本要求如实记录，正确综合 略记提问，详记陈述 被询问人的重要表情、动作应当记录 语言准确，避免含糊 询问人与记录人默契配合 笔录应该字迹清晰 完善尾部三、查账1、查账的程序 准备阶段 制定查账计划应从以下三方面着手：a.分析研究被查企业的会计制度，弄清所查案件涉及的会计科目；b.分析所查的问题，对照会计核算程序，找出易生弊端的环节；c.认真研究已掌握的情况，并且随着查账的进行和新情况的出现，烟草专卖行政执法人员还应及时调整查账计划的重点和改变查账的方法。实施阶段2、查账的方法（考过）检查总账 检查损益表 检查银行对账单 检查发票存根 检查企业的仓库保管账查账过程中应注意的问题第一、查“死账”与查“活账”相结合，即要把对账面记录等书面资料的检查和对知情人的询问结合起来。第二、查账与外调相结合，即对发现的矛盾和疑问经过分析和研究认定不能或不宜内部解决时，到外地、外企业进行调查核实；第三、查账与询问当事人相结合，即利用查账中发现的线索证据，在询问当事人时搞清情况，扩大战果。四、委托鉴定人鉴定鉴定人应该具有以下条件：一是具有鉴定这项工作的专业知识；二是能够客观公正地担任鉴定工作，实事求是地作出鉴别和判断。（1）物证鉴定：主要指各类烟草制品真伪鉴定。案件查处过程中申请鉴定时必须委托省级烟草质量检测站或其授权委托机构检测。在委托鉴定时，在当事人在场的情况下对物品抽样取证，封存后提交检验机构，向鉴别检验机构提供鉴别检验样品来源说明等资料，提供的鉴别检验样品应满足鉴别检验的需要。鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。（2）书证鉴定主要是指对书证真伪的鉴定和书法笔迹同一性的鉴定。有以下几种： 一般书证鉴定，包括一般的文书、信函、电文、合同、证件等。 发票鉴定，即对发票本身的真伪和发票填写的内容是否真实的鉴定。 印章鉴定，即对印章的真伪和确定印章所指单位是否存在的鉴定。 注册商标及商品装潢的鉴别，主要是对涉嫌假冒和仿冒的商标及商品装潢的鉴别。（3）会计鉴定（考过）：是指烟草专卖行政主管部门为查明涉案当事人的某些财务往来，结算等情况，可以聘请或委托会计师事务所对当事人相关的会计账务进行鉴定，对相关问题作出会计结论。 应注意事项：出具委托鉴定书；列明鉴定事项；注明鉴定时间要求；应委托法定有权鉴定机构鉴定。第二节 案件审理一、行政处罚案件移送（一）行政处罚案件移送的概念和主要类型2.行政处罚案件移送的主要类型（1）内部移送和外部移送；（2）部分移送和全案移送（二）行政处罚案件移送的条件1.根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。2.根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。3.根据烟草专卖法、烟草专卖法实施条例关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：（1）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；（2）销售假冒注册商标烟草制品的；（3）销售无注册商标烟草制品的；（4）走私烟草专卖品的。（三）行政处罚案件移送程序1.审查2.提出移送书面报告3.负责人审核批准4.移送（四）行政处罚案件的接受2.行政处罚案件接受的主要情形（1）同级烟草专卖行政主管部门因地域管辖权移送的；（2）上级烟草专卖行政主管部门交办的；（3）上级烟草专卖行政主管部门指定管辖的；（4）下级烟草专卖行政主管部门移送的；（5）工商行政管理部门、海关等其他行政执法部门移送的；（6）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。3.行政处罚案件接受程序（1）审查（2）负责人审核批准（3）接受二、烟草专卖违法行为烟草专卖违法行为的特征1.烟草专卖违法行为是违反烟草专卖法律规定的行为。 2.烟草专卖违法行为是侵害烟草专卖法律所保护的社会关系的行为。 3.烟草专卖违法行为是行为人有过错的行为。 4.烟草专卖违法行为的主体是公民、法人和其他组织。（二）烟草专卖违法行为的构成要件烟草专卖违法行为一般由主体要件、客观要件、客体要件构成。除承运人明知是烟草专卖品而为无烟草专卖品准运证者承运烟草专卖品违法行为外，其他烟草专卖违法行为不管行为人是故意，还是过失，都不影响其违法行为的认定。1.未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为（1）主体要件。根据烟草专卖法实施条例的规定，未在当地烟草专卖批发企业进货的主体是特殊主体，只有取得烟草专卖零售许可证的单位和个人才能构成。 （2）客观要件。该违法行为的客观要件是有不到当地烟草专卖批发企业进货的行为存在。 （3）客体要件。该违法行为的客体是国家对烟草专卖品的经营管理制度。未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为的标的是真品烟草制品。2.无证批发烟草制品违法行为构成要件 （1）主体要件。该违法行为的主体必须是无烟草专卖批发企业许可证的单位或者个人，如果是持有烟草专卖批发企业许可证的企业则不能成为该违法行为的主体。（2）客观要件。该违法行为的客观要件是有批发行为存在。根据现行法律，批发行为仅指一次销售卷烟、雪茄烟在50条以上这种行为。（3）客体要件。该违法行为的客体是国家对烟草制品的经营管理制度。无证批发烟草制品违法行为的标的是真品烟草制品。在具体认定时，应注意三点： 必须有销售行为发生，并且销售行为已经完成。 正确界定一次销售。 正确掌握数量界限。一是卷烟、雪茄烟必须是50条以上；二是每条是200支。3.无证运输烟草专卖品违法行为构成要件 （1）主体要件。无证运输烟草专卖品的违法主体是一般主体，任何单位和个人都可以成为无证运输违法行为的主体。（2）客观要件。无证运输烟草专卖品的客观要件是有无烟草专卖品准运证自运或托运的行为。 （3）客体要件。无证运输烟草专卖品违法行为的客体是国家对烟草专卖品的运输管理制度。无证运输烟草专卖品违法行为的标的是烟草专卖品。在具体认定时，应注意以下几个问题：无准运证的界定。无准运证主要包括以下三种情形：一是准运证有效但超过或者少于准运证规定的部分。二是有准运证，但准运证无效。三是无烟草专卖品准运证又无法提供在当地购买烟草专卖品的有效证明的。 把握托运或者自运行为。自运是指商品所有权人自己运输。托运是指商品所有权人委托他人运输。根据烟草专卖法实施条例的规定，属无准运证运输烟草专卖品情节严重： 非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或者运输卷烟数量超过100件(每1万支为1件)的。 被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的。 抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的。 非法运输走私烟草专卖品的。 运输无烟草专卖生产企业许可证的企业生产的烟草专卖品的。利用伪装非法运输烟草专卖品的。 利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的。 其他非法运输行为，情节严重的。4.为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品违法行为构成要件 （1）主体要件。如果是托运要求明知责任的主体必须是烟草专卖品的承运人。如果是自运烟草专卖品的，其主体与货主重叠，属于自运范畴，因此不属承运人明知责任的主体范围。（2）主观要件。承运人明知责任的主观要件是指承运人主观上必须“明知”，即故意，过失不能构成此违法行为。（3）客体要件。为无烟草专卖品准运证者运输烟草专卖品违法行为的客体是国家对烟草专卖品的运输管理制度。“明知”承运的标的是烟草专卖品。（4）客观要件。承运人明知责任的客观要件是承运人有为无准运证的单位或个人运输烟草专卖品的行为。5.超限量邮寄或异地携带（1）主体要件。超限量邮寄烟叶、烟草制品和超限量携带烟叶、烟草制品是两种不同的违法行为，它们的违法主体是一般主体，任何单位和个人都可以成为超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品违法行为的主体。（2）客体要件。超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品违法行为的客体是国家对烟叶、烟草制品的邮寄、异地携带实行限量的管理制度。违法标的是烟叶、烟草制品，并非所有烟草专卖品。（3）客观要件。超限量邮寄或异地携带烟叶、烟草制品违法行为的客观要件是超过国家规定的限量邮寄烟叶、烟草制品和旅客超过国家规定的限量异地携带烟叶、烟草制品。按照国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知要求处理。6、销售非法生产的烟草专卖品违法行为的构成要件（1）主体要件。该违法主体是一般主体，即任何单位或者个人只要销售非法生产的烟草专卖品均可成为该违法行为的违法主体。（2）客体要件。该违法行为的客体是国家对烟草专卖品的经营管理制度，该违法行为的标的是非法生产的烟草专卖品。（3）客观要件。该违法行为的客观要件是销售行为，即单位或者个人销售非法生产的烟草专卖品的行为。7.擅自收购烟叶违法行为（1）主体要件。该违法行为的违法主体是一般主体，所有单位或者人个只要有违反国家有关规定收购烟叶的行为发生，均可构成违法。（2）客体要件。该违法行为的客体是国家对烟叶的经营管理制度，擅自收购烟叶违法行为的标的是烟叶，而且是属于烟草专卖品范围的烟叶。（3）客观要件。该违法行为的客观要件是烟叶的收购行为，即无烟叶收购权的单位或者个人未经许可擅自从事烟叶收购业务的行为以及有烟叶收购权的单位未按国家有关规定从事烟叶收购的行为，即具有违法收购烟叶的行为。擅自收购烟叶行为六种表现形式第一、除烟草公司或其委托单位外的单位和个人擅自收购烟叶的；第二、烟草公司或其委托的单位不按烟叶收购计划收购烟叶的；第三、烟草公司或其委托的单位不按烟叶收购合同收购烟叶的；第四、烟草公司或其委托单位不按委托地点收购烟叶的；第五、烟草公司或其委托单位不按国家规定的标准和价格收购烟叶的；第六、其他违法收购烟叶的行为。8.无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品无证生产烟草专卖品是指无烟草专卖生产企业许可证的生产企业擅自从事烟草专卖品生产的行为。无证生产烟草专卖品的构成要件为：（1）主体要件。无证生产烟草专卖品的违法主体是无烟草专卖生产企业许可证的公民、法人或者其他组织。（2）客体要件。无证生产烟草专卖品行为的客体是国家对烟草专卖品的生产管理制度，