用友U8产品培训-应收款管理.ppt

U8V10.1应收款管理、专业生存、课程说明、课程概览、应收款管理系统通过处理销售发票、其他应收帐款、收据和其他文档的业务，及时准确地提供客户帐户馀额数据，提供各种分析报告，全面管理企业应收帐款，提高合理融资、资金利用效率。1.1产品说明，1.2术语说明，应收帐款：表示企业因销售商品或产品、提供劳务，而必须向购买的单位或劳务企业收取的金额。应收帐款：指企业按照合同规定提前收到客户的钱。应收票据：企业因商品、产品销售、劳务提供等原因收到的商业票据，包括商业承兑票据、银行承兑票据等。其他应收帐款：除应收款、应收帐款、应收票据等外的其他各种应收帐款、未结付款项目(包括各种赔偿、罚款)租赁的包装租金；各种公款。不良贷款：企业无法收回或收回的可能性极小的债券。1.3应用角色，根据客户交叉支付会计和管理程度，系统提供了“详细会计”、“简单会计”两种方案。详细会计程序：选择适合销售和销售应收款业务、需要跟踪每个业务的应收款和收款情况或需要按产品层记帐应收款的使用单位。可以详细了解各业务的应收帐款、收款情况和馀额，并进行老化分析。简单会计方案：适合选择销售和应收款会计工作不复杂或当前销售工作较多的使用单位。1.4会计程序，详细会计程序应用方案：销售和应收帐款业务多样性需要跟踪每个业务的应收帐款和收款情况的产品层，1.4会计程序，简单会计程序应用方案：当前销售业务比较提示：在简单会计方案中，销售发票通过审核、订单创建证明传送到总帐；交易业务查询以总账中的证明为基础。1.4确定会计程序、流程概述、“常规”选项卡文档审核日期(会计日期)、合计帐户、业务报表、资产负债表等的查询期间值。一般来说，最好选择“工作日期”。2.1选项设置，坏账处理以后，相关明垫费用类型基本上可以收到其他应收帐款、销售管理系统传送的代理费用清单。现金折扣信用期间，提前支付的优惠登记支票将自动使用远期管理付款方法登记付款订单支票。您必须在总结的系统选项中选择支票管理，凭证标签管理帐户对帐单方法为客户，单据非管理帐户对帐单方法为客户，单据为明细，汇总订单管理帐户客户，客户特定，区域特定，销售类型特定，库存特定销售帐户库存，库存特定，销售类型特定信用限额控制值从客户文件的信用限额中选择。如果在输入发票时显示提示消息选择，则该客户的信用限额馀额和最终事务处理情况会影响录入速度。信用限额控制在保存输入的发票和应收款时，如果存在面值借方馀额-贷方馀额信用限额，您将收到一则消息，指明此单据未保存处理。提示1:此参数的范围仅限于向系统添加发票和应收帐款。信用限额控制值从客户文件的信用限额中选择。提示2:此选项对销售系统没有影响。也就是说，应收款系统和销售系统可以分别启用或禁用信用控制。、2.1选项设置、“核销设置”标签、2.1选项设置、初始功能需要在应用应收款管理之前进行初始设置、应收款管理的默认数据设置、确定用于处理应收款业务的文档、确定需要老化管理的老化时间间隔等。设置“系统初始”功能证明帐户：根据定义的帐户方案，系统会按业务类型预置每个业务类型证明的公用帐户，并简化在下达订单时自动提取帐户和创建证明的任务。设定老化间隔：在帐户期间，设定过期的老化间隔，以执行应收帐款的老化分析，并随时识别应收帐款的动态变更。设定警告层次：设定警告层次，以便及时决定。设定文件型态：设定交易的文件型态。2.2系统初始，应收款管理系统初始之前-默认配置文件联系人：部门文件，个人文件管理器信息：地区分类，客户分类，客户文件库存：库存分类，库存文件财务：会计收款付款：付款方法，付款条件，收款付款协议业务：销售类型，2.2初始设置，初始功能呆帐准备金设置：定义呆帐准备金率，设置呆帐准备金期初馀额，基于应收款的呆帐准备金。呆帐准备金基准方法：销售收益法：根据全部收入的历史数据，估计呆帐准备金中的一定比例，可能的呆帐准备金。馀额%方法：根据应收帐款馀额按一定比例计算呆帐准备金，以估计可能的呆帐准备金。老化分析：根据应收帐款年龄的长度估计呆帐准备金。随着年龄的增长，拖欠的可能性越大，需要估算的呆帐准备金就越大。提示：在进行了任何类型的呆帐处理(如呆帐准备金、呆帐准备金和呆帐回收)后，您不能再修改呆帐准备金设置数据，只能查看。2.2初始设置，初始功能呆帐准备金设置：定义呆帐准备金率，设置呆帐准备金期初馀额，基于应收款的呆帐准备金。呆帐准备金处理的两种方法是在初始设置中输入呆帐准备金起始和支付比率，输入老化间隔等，然后在呆帐准备金处理中进行后续处理。提示：准备金方法，包括销售收入百分比方法、应收款百分比方法和老化分析三种推导方法。直接转售法：发生呆帐准备金时，将应收帐款直接转换为费用。2.2初始设置，初始功能老化时间间隔设置：在帐户期限内，设置过期时效时间间隔，分析应收帐款的老化，随时了解应收帐款的动态变化。2.2系统初始，系统初始功能警告级别设置：根据客户的负债馀额和信用限额将客户分为不同类型，以便于了解每个客户的信用状况。2.2内建，内建功能设定文件型态：设定交易的文件型态。系统提供两种主要型态的文件：商业发票、应收帐款。发票(系统默认类型)，不能修改删除。注意：请结合使用单独的应用模式(仅限于两张发票)和销售系统模式(包括多张发票)。记录销售业务以外应收帐款的债券；您可以根据业务情况设置不同类型的应收帐款，如应收帐款、利息应收帐款、应收帐款、其他应收帐款等。2.2植入、期初馀额(在正式启用帐簿之前的所有应收款业务数据)必须作为期初馀额输入在系统初始使用期间未完全处理的单据(包括未结发票、收单方、收款列表和未结应收票据，而不是客户馀额)，以确保数据的连续性和数据的完整性。下一年开始处理时，上一年未处理的整个单据将自动折换为下一年的期初馀额。提示：您可以在下一年的第一个会计期内执行期初馀额调整。2.3与期初馀额、和总帐一起单击“期初馀额”主界面中的“调整”按钮，以显示应收帐款起始和总帐起始的控制帐户，如下图所示。2.3期初馀额、流程概览、应收款业务主要管理应收款单据(销售发票、应收款订单)，如应收款单据录入、审核等。应收帐款业务模型独立应用模组：所有型态的商业发票与应收帐款都必须输入此系统。集成应用产品：如果同时使用销售管理和应收款管理，则销售发票将输入到销售系统中，需要输入的单据仅限于应收款订单。3.1应收帐款业务、3.1应收帐款业务、应收帐款文件销售商业发票对帐单主要业务销售商业发票出口商业发票合约对帐单签费用对帐单、应收帐款文件分录可以输入销售业务内所有种类的商业发票(此系统独立适用)、销售业务以外的应收帐款。应收帐款文件稽核主要是对应收帐款文件进行大量稽核、作废复查。应收帐款文件稽核介面中显示的文件，可包含所有已稽核与未稽核的应收帐款文件，包含来自销售管理系统的文件。提示1:后续处理(如核销、传票、转帐等)的单据不能显示在“应收款单据审核”中。对这些文档的查询是在“文档查询”中执行的。提示2:已进行收款处理的销售发票在复查会计科目的同时，在后台自动执行相应的核销处理。销售发票上有剩余部分的话，就进行应收帐款处理。支持对债券文件的单一审计，放弃审查。3.1应收帐款业务，3.1应收帐款业务-应收帐款文件输入，3.1应收帐款业务-应收帐款文件稽核，应收帐款文件稽核(应收帐款文件、合约文件、出口商业发票、服务说明等)，3.1应收帐款业务-ar记录企业收到的客户付款的业务单据收款列表(Oracle receivables management)。记录发生销售退货时企业退回的客户金额的付款订单(Oracle receivables management)。3.2收款业务，收款单据录入-，收款单明确用于收款每笔金额的付款。是否支付销售保证金、或预付商品、或其它费用、手续费、利息等。输入收款说明时，必须指定支出用途(表项目“支出类型”)。如果一个收款对帐单包含不同用途的金额，则表正文记录需要地点标记。系统后续业务处理对于不同用途的资金(存款、应收款、杂项费用、手续费、利息、现金结算和销售存款)不同。对于形成存款并取消应收款的资金，需要对该销售发票或应收款的收款订单进行核销确认、取消企业索赔等核销处理。对于其它费用、费用和利息用途的金额，无需核销。对于现金结算，系统管理必须核销相应的发票。销售保证金的收款只能在业务完成后进行转出处理和核销。3.2收款业务，输入收款单据-创建具有替代付款的收款订单：有时，包含向另一个单位(客户b)支付客户a付款的金额。替代付款以两种方式处理：一般收款订单：付款单位直接记录为客户b，金额为修订金额。特殊收据：付款单位仍记录为客户a，但是通过在表项目中输入客户b(替代功能)来处理替代付款业务。优点是，您可以保留有关此付款业务的原始信息，并且可以同时改写多个单位的付款。在此情况下，如果收款对帐单上的表头客户与表格主体客户不同，则表格主体客户的金额将被视为替代付款人。提示：您可以在核销时核销客户a，也可以核销客户b。3.2收款业务，收款单据录入-付款单(红字)付款单(Oracle receivables management)，用于记录在销售退货发生时企业退回给客户的金额。同样，在输入对帐单时，您需要指定付款用途(表要素“金额类型”)。这包括返还应收帐款、返还存款项目、返还其他费用等。存款，应收帐款性质的应付票据(红字)，可核销存款、应收帐款目的的收款票据、红字应收帐款或红字发票。3.2收款业务，收款单据审核主要执行收款单据的成批审核，报废。收款单据审核界面中显示的单据包括所有未审核的已审核收款单据。提示1:收款单据只有在审核后才能进行核销、开除等处理。提示2:馀额=0的单据不会显示在收款单据审核界面中，您可以在“查看单据”中查看。支持收据文件的单一审核、放弃。3.2收款业务，直接收款：接收现金、银行存款、票据和杂项现金付款：接收后发送客户应收帐款业务的付款收款预收款客户的付款销售订单存款收款呆帐应收帐款收帐客户开单/负债转移的收帐应收款预收款拖欠款项，3.2收款业务，3.2收款业务，人工输入，自动创建建立收款订单手动输入建立汇票转帐选取建立现金收据建立现金收据建立现金收据现金收据付款代理商费用收款呆帐收帐销售订单收款收款合约收款保证收款服务付款接受票据收款收汇/结算、分析报表、3.2收款业务、*一笔收款订单只能针对一位客户付款(客户观点)。3.3交易冲销、交易交易冲销是交易会计的日常工作之一。即，冲销应收帐款的收款、建立收款与应收帐款的冲销记录，以及加强交易管理。冲销规则冲销相同币别：冲销目前对帐单(收款、应收帐款)，可冲销文件的币别必须与此对帐单相同。冲销其他币别：冲销目前的付款对帐单(收款对帐单、应收帐款)，此付款对帐单可冲销至此客户的所有相关文件，不论币别为何。按规则核销：根据选项中设置的核销规则核销。3.3交叉核销，人工核销人工确定收款单和应收款之间的匹配关系，选择“核销”以根据查看条件选择所需单据，从而增强人工核销处理(支持不同币种)的灵活性。自动核销系统自动确定收款订单与应收款的匹配关系，根据查询条件选择，选择“需要核销单据”、“系统自动核销”，以增强效率自动核销，使其只能使用相同币种进行批量核销。3.3交叉核销、人工核销-业务规则一次只能显示一个客户的单据记录，收单方列表根据表条目记录详细信息显示。如果帐单上有付款处理，则只显示当前客户的记录。如果需要处理替代付款，则必须在筛选标准中输入替代单位以进行核销。一次只能核销一种收单类型。也就是说，对于人工核销，您必须分别核销收款订单和付款订单。储存手动冲销时，如果收款付款对帐单清单的此结算总计等于已套用文件清单的此结算金额总计，则会显示讯息结算金额不等，无法储存。冲销的会计日期=处理时的注册日期，您要储存冲销的借方与贷方本币金额相同。如果发票上有所有红色蓝色记录，则核销时首先发生单据内部对冲。根据收款付款，只能撤消核销一张。3.3核销事务处理、人工核销、3.3核销事务处理、人工核销-通过单击应用产品技术菜单栏下的列按钮执行列表顺序设置时，您必须单击按钮右侧的黑色小三角形以显示收单方、单据。3.3核销事务处理、自动核销-业务规则可以根据核销规则核销多个客户。在取消操作中，您可以按客户单独执行撤消核销处理。文件大量冲销不支援其他币别冲销处理，如果需要其他币别冲销，则必须使用文件稽核来执行单一文件冲销处理。自动冲销-应用模组技术客户：在冲销条件一般页标下，您可以输入客户范围，或输入代表所有客户的空白。3.3交易冲销、自动冲销、3.4转帐、借项冲回的角色：在客户、部门、业务代表、专案及合约之间移转、抛转应收