2005-2008年保荐代表人考试【投行】

2005年保荐代表人胜任能力考试投资银行业务专业部分试题1、实际控制人、控股股东、各中介机构的免责条款2、合并、分立、增减注册资本、发债的担保条款3、流转税（）4、计算应纳税所得额（涉及成本、权益法下的投资收益）5、计算内在价值6、计算股价（煤炭企业那个）7、证券经纪业务违规情况8、证券咨询业务禁止的行为9、超额配售权10、融资租赁固定资产的入账价值确定及折旧11、新证券法的上市标准12、无形资产摊销13、存货的减值准备计提（合同价低于成本价且低于市场价）14、市场禁入不仅对个人还对机构（判断题）15、证监会对违规机构和个人的检查权限（a 限制人身自由；b 划转银行资金；c 监察并复印会计帐簿、三会记录）16、非经常性损益 17、可资本化的利息（a 项目开工前的专项借款；b 短期借款；c 开工后用于偿还项目借款的专项借款；）18、资产负债表日后调整事项（a 仓库火灾；b 污染河流；c 诉讼）19、上市条例规定的董秘任职资格以及董秘空缺情况下的处理措施20、新法：股东诉讼21、某经理依据公司章程将自由财产与公司交易是否违规（判断题）22、分公司租房，违约责任如何承担23、新法：公司为其股东、高管担保及提供资金24、股东大会的召开（a 通知日期；b 召集人）25、临时股东大会的召开（a 召集人；b 程序；c 提案）可能有两道题，1 道记忆题1 道案例题26、股权分置改革1（a 复牌当天不计入指数，第二天以第一天为基期计入指数；b）27、股权分置改革2（a 如果需要国资委批准应该在股东大会之前公告批准文件；）28、受新法规定的证券品种（a 股票；b 可转债；c 企业债）29、短期融资券30、新法规定：经营经纪业务+承销业务的证券公司的注册资本要求31、董事的任职资格（a 纺织协会副会长；b都犯罪期限不同） 32、提名独立董事的资格和独立董事的任职资格（a 持有公司少于1%的股权；b 上市公司子公司的财务顾问任职）33、律师提交法律意见书的案例题34、IPO、再融资、可转债、恢复上市的持续督导期35、要约收购（）；可能跟股东要求收购自己的股份在1 道题36、新法对发起人和高管股份转让的规定（a 发起人在公司设立3 年不得转让；b 高管在离职后半年不得转让；c 每年25%）37、新法题，有个选项连续两年亏损后半年内扭亏38、虚假陈述的范围（a 虚假记载、误导性陈述、重大遗漏、不正当披露）39、发行人及其股东和实际控制人、各中介机构责任承担形式40、国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见引申出来的一道题41、提交证监会审核的文件需要哪些人签字（a、律师；b 会计师；c 保荐机构）42、重大信息披露（a 七名董事换俩；b 五名监事换俩；c 总经理挂了）43、非货币性交易（介定5 种情况是否属于非货币性交易，即将到期的国债）44、税后利润用来资本公积金、弥补亏损、提取公益金、分配选择题45、询价制询价上限不得高于下限（a 10%；b 15%；c 20%；）46、可转债（a 尚未转股的可转债少于3000 万元停止交易，提前3 天公告；） 47、内幕交易行为包括48、内幕信息包括49、客户资产管理业务的禁止行为50、披露发行人控股股东及其实际控制人的经营风险（包括利润和资产负债率）的情况51、下列哪些行为会构成IPO 审核时的障碍（a 商标权没有完全转移；b 营运资金由集团划拨）52、上报审核材料中关于税收凭证的要求53、关于有限责任公司论述正确的（a 董事长选举有章程决定；b 出资比例；c 优先认股权）54、_可提议召开临时股东大会（董监事股东）55、需要股东大会特别决议的事项56、新法：董监事的任期；独立董事缺席3 次撤职；国有独资公司的董事长由董事会选举产生。某题的选项57、发起人的责任58、公司债券的发行条件（a 发行4000 万）59、清算组的职责和组成（清算组代表公司起诉某公司）60、外国公司及其分支机构以及其成立的有限责任公司是否能做上市公司的发起人（选择题）61、计算投资项目的净现值2007年保荐代表人胜任能力考试投资银行业务专业部分试题2007年保荐代表人胜任能力考试投资银行业务专业部分试题1、在同一表决权在网络、现场等重复行使时，是否以最后投票为准2、可转债回售条款的设置目的3、边际贡献率的概念与计算4、公司债券是否设置回售条款5、能否通过先协议收购30%股权，再以部分要约收购方式，达到持有上市公司51%股权的目的6、询价对象应在证券业协会备案，主承销商应对其登记备案情况进行核查7、存货可变现净值的计算8、上市公司对外担保金额的计算公式9、依据城市房地产管理法，以出让方式取得土地使用权进行房地产开发的，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满一年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金百分之二十以下的土地闲置费；满二年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权；但是，因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。* 票据法：1 题, 超过权利时效时是否仍享有民事权利(原題大意为，甲方拥有乙方的债权，在4 月1 日乙方破产，但甲方未申领债权，过了两年后，甲方拥有什么权力？胜诉权，起诉权，？权，？权。?第十八条持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的利益。* 保险法第四十一条重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各保险人。 重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值。除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向二个以上保险人订立保险合同的保险。一个人，损失10 万，双重保险，所以应该各赔付5 万元。* 合同法：2 题，考租赁合同在标的物所有权变更时是否仍然有效（单选）：租赁物在租赁期间发生所有权变动的，不影响租赁合同的效力。出租人出卖租赁房屋的，应当在出卖之前的合理期限内通知承租人，承租人享有以同等条件优先购买的权利。* 货物出险的责任方（单选，卖方约定买方某日到卖方仓库提货，结果买方未去提货，货物出险，责任归谁？ ）：标的物毁损、灭失的风险，在标的物交付之前由出卖人承担，交付之后由买受人承担，但法律另有规定或者当事人另有约定的除外。因买受人的原因致使标的物不能按照约定的期限交付的，买受人应当自违反约定之日起承担标的物毁损、灭失的风险。出卖人应当按照约定的地点交付标的物。* 劳动合同法：1 题（不定项），考劳动者与用人单位因劳动合同发生争议，可以采取的方式有：其他项都可以选，就直接起诉不行（因为要先仲裁才能起诉）* 公司法考点： 1、第十三条：法定代表人的担任人问题2、第十五条：公司不得成为对所投企业的债务承担连带责任的出资人（题目的选项好像是国有独资公司能否出资跟人合伙设立自己在其中担任一般合伙人的合伙企业）3、第十六条：公司为公司股东或实际控制人担保是否需要股东大会特别决议4、第二十二条：股东起诉撤销股东会、董事会的决议的时限（有一个题目的一个选项好像是股东在董事会决 议第二天就向人民法院起诉）5、第四十五条：有限责任公司董事长的产生办法由章程规定（股份有限公司是由全体董事过半数选举产生）6、第五十九条：自然人设立的一人有限责任公司不能再设立新的一个人有限责任公司7、第六十条：国有独资公司董事会的职权（有个题考了“增加注册资本”董事会是否能单独决定）8、第六十八条：国有独资公司董事长的产生办法（国资管理机构指定）9、第七十六条：自然人股东死亡后，其合法继承人继承股东资格（ps：这个题出得比较bt,还增加了一个老婆没有民事行为能力的选项，结果把我给忽悠错了）10、第九十条至第九十三条：股份有限公司设立过程中的几个时限（多少天召开创立大会、多少天召开股东会、多少天登记，等等）、创立大会的出席者11、第九十六条：折股问题（给你净资产额、净利润额、预计市盈率、预计筹资规模，求折股比例与发行数量）12、第九十八条：股份有限公司的股东查阅权（不包括会计帐簿、董事会会议记录）13、第一百零一条：临时股东大会召开情形（注意公司未弥补亏损达“实收资本”的三分之一，而不是“注册资本”；持有10%以上股东不要求持股时限；“监事会”而不是某个监事的提议）14、第一百零三条：持股3%以上股东提案权(不要求持股时限）；另外还结合上市公司股东大会规则考了 一下股东会通知的变更情形（仅有3%以上股东提出议案时可以变更，通知发出后董事会不能变更或补充议案）15、第一百零九条：董事会中的职工代表的产生方式16、第一百一十一条：谁可以提议临时董事会的召开（好像考了，记不特别清楚了）17、第一百一十三条：董事对董事会决议免责的情形（限于参与决议的董事；表决时发表异议并记录，但投了赞成票的情形？）11、第一百二十二条：股东会特别决议的情形（发行公司债券是否需要特别决议？）12、第一百二十四条：结合上市规则考了董秘确认时的情况（证券事务代表是否可以代理？ ）13、第一百二十五条：关联回避的要求14、第一百四十二条：解锁限制的问题（结合上市规则考了董事转让股份、一年前增资扩股的锁定问题）15、第一百四十三条：各种情况下公司回购股份后的注销时限、奖励职工的股份不得超过5%、公司不得接受以本公司股票为质押权的标的16、第一百四十七条：不得担任董、监、高的情形17、第一百四十九条：董事、高官的禁止性行为（有个题好像涉及了与本公司订立合同或进行交易的行为）18、第一百六十九条：资本公积转增股本 19、第一百七十六、一百七十七条：公司分立，对债券人的对待（债权人不得要求公司清偿债务或提供担保）20、第一百八十五条：清算组的职权21、第一百八十七条：清偿顺序* 多选：股东大会同意董事每年转让30%等决议内容违反法律、法规为，股东可以到法院主张确认无效。董事会、股东大会程序违法，决议违反章程。股东可以到法院主张撤销（公司法22 条）* 公司法125 条多选，关联董事的回避，不足三人上股东大会* 公司法143 条多选：奖励职工的股票不超过5%，税后利润支付。减少注册资本10 日内注销* 选择：180 天15 的股东可以提起股东代表诉讼* 破产财产分配顺序：1 清算费用、2 职工工资、3 税款、4 一般债权* 影响货币乘数的有：存款准备金率，超额准备金率，提现率，还有一个选项* 商行发起的基金能否申购商行自己的股票？* 权证价格0.822，2.8，题目忘了说明行权比例* IFC 的贷款。通货膨胀。H 股公司国内股份的保管* 证券公司的自营和客户资产管理，证券公司风险控制净资本， * ST,*ST, 不设涨跌幅的情况，询价的对象，股权激励的行权价。* 年报需要披露的内容：* 首发需提交的材料：章程、保荐书、律师、会计师。* 股东大会提案的所有情况。* 协议或交易收购到15%，5%，一次8%，先5%，再3%。* 判断題，税前利润5000，固定资产3000，销售收入增长25%，销售收入9000，边际收益率增长20%多选，投资性房地产1、在建的开发项目，计划整体转让2、存货转为酒店自营，已经开业3、存货转为职工宿舍，与职工签订了租赁协议4、存货转为对外租赁，已经签订租赁协议多选，需要在年底作减值测试的有1、商誉2、无固定使用期限的无形资产3、成本价值模式计量的投资性房地产4、存货多选：基本每股收益的定义和分母的确定 * 股权激励：前一日收盘价，前一日均价；前20 日收盘价，前20 日均价；前20 日收盘价，前20 日均价。问股权激励价格是多少？答案我填了40 和41 元。* 2007 年各层次货币增长情况M2=37.？亿M1=10.？亿M0=2.69 亿企业定期存款和活期存款的比是1.2：1多选，问个人居民储蓄是多少，企业活期储蓄是多少，（我答了A 和C）* 有一道股份支付的计算，三年离职率为0，计算第一年末的管理费用是多少！* 需要股东大会特别会议通过的情况* 需要发审会特别程序通过的情况* 公开行有障碍的情况（如果全是租赁的土地，出租方是以出让方式取得的，行不？* 收入确认：分期收款发出商品的几种情况；* 非经常性损益：某粮食企业的收入中，属于非经常性损益的有： 1. 补贴，2.占用费（15 万元占用费/总额200 万元没说多长时间，出售房产* 企业工商注册名称预先核准（股份有限公司），区里？市里？省里？国家？* 需要工商管理局审核的事项，多选（合并、公积金提取、会计帐簿、税、变更）* 董事会董事免责的条款，（未参与，异议但没有反对，代理参与的情况等）* 无形资产：实用新型，外观设计，计算机软件，* 证券公司的股东条件 * 证券公司债。* 消费税的确认时点* 权证涨跌幅的计算* 异常交易的概念与认定* 深交所收盘价的确定。* 计算股票的发行价格的公式。16%，12%* 投资者保护基金的来源* 环评报告的出具资格限制2006年保荐代表人胜任能力考试投资银行业务专业部分试题1、可转债不是应当进行信用评级,这项我选了,错了2、非货币交易比例是25%,我记成了20%,考前一小时,我还看了,结果竟然搞错,郁闷.3、短期投资有单项超10%,应单独提4、融资性租赁,折旧期应按8,而不是10 年5、聘请外部审计机构需全体独立董事同意，而不是23；6、只要是利用广告方式发行新股的，均为公开发行；7、上市公司发行新股不需预披露，只有IPO 需要预披露；8、公开发债的证券公司不需前一年盈利，取消最长5 年的限制（该条我曾发贴提醒过大家，完全根据大纲来学的朋友就惨了）；9、发行人、上市公司的控股股东、实际控制人承担的是过错责任，而不是董监事、保荐人承担的过错推定责任（估计该题50都会答错）10、公司创立大会，发起人、认股人50，错，应当是认股人的50；11、律师签署法律意见书，应当有两位经办律师及事务所负责人签字；12、债券人会议，主席应当由法院指定；13、政府债券和基金份额的发行，不适用证券法，上市和交易适用；14、独立董事题名，独立董事本身不可以，董事会、监事会和1以上股东可以；15、对公司定期报告承担责任，董事和高级管理人员，没有监事 16、债务重组日应为2005 年1 月，因此应影响2005 年损益和2005 年1 月资产负债。17、分立按新的公司法，不要求债务人提供担保或清偿债务。18、非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费。19、三个月不受理保荐人的推荐：违规担保应为净资产的10而非5。20、还有一道，董事会违规，监事会采取措施，的股东有权以公司名义向法院起诉。（错了，应该是以自己名义）21、根据新公司法，监事对定期报告承担连带责任22、对非金融企业收取的资金占用费属于经常性损益23、聘请外部审计机构需全体独立董事同意，而不是23；这项我没有选,前面那项,更换事务所,需经1/2,应选23、房地产公司卖房加股份,应算公开发行24、证券公开发债,应按新的,考的全是变更的部分,比如期限是一年以上,不是1-5 年25、发行人、上市公司的控股股东、实际控制人承担的是过错责任，而不是董监事、保荐人承担的过错推定责任（估计该题50都会答错） 应是会计师律师保荐人,如能证明无过错的除外,而董监事发行人不管有无过错均应承担责任,控制人有过错才承担责任吧?我可能也错了,不记得了26、保荐人,项目主办人,投行负责人均应签字,这题我错了,这个题是2 分啊,烦躁27、债券人会议，主席应当由法院指定；这个我对了 28、政府债券和基金份额的发行，不适用证券法，上市和交易适用；我错了,29、对公司定期报告承担责任，董事和高级管理人员，没有监事有监事吧,只是监事不需签字.证券法第68 条,监事要保证披露的信息真实.30、非经常损益不包括对非金融企业支付资金占用费。收取不计入,支付也应不计入啊,这个有争议,我选了这项,也错了31、三个月不受理保荐人的推荐：违规担保应为净资产的10而非