工程设计公司管理制度

财务管理办法第一章总则第一条为了在新形势下适应市场发展的需要，充分发挥财务会计核算和监督职能，调动各科开拓市场的积极性，根据国家财经法规和上级有关规定，越来越完善医院的各项财务管理制度，各项费用的执行标准越来越合理，科学、规范、有秩序的财务第二章财务管理制度第二条建立健全会计机制，财务部门负责我院财务管理工作，处理会计事务，各财务收支应纳入我院财务统一管理。第三条财务人员应当具有良好的职业道德和敬业精神，熟悉国家财经法规和会计制度，具有会计就业资格证书。 逐步推行会计人员委派制，纳入医院财务统一管理。第四条建立健全会计岗位责任制，院设有主管会计和出纳会计。 根据财务牵制原则，出纳人员不得兼任审计、会计文件的保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记，出纳以外的会计人员不得管理现金。 银行印鉴要分开保存，不得单独保管。第五条严格执行国家有关法规、政策和制度，自觉监督和检查上级部门、财税部门、审计部门、人民银行等机构。第六条院财务部门每月定期向上级主管部门、税务部门提供本院财务报告，收集各种财务信息，及时、完整、准确地提交会计报告。 每月向院长和科室的经理提供其管理范围的医院和科室的财务报告书。第七条每年定期清点资产，通过清点确保账簿记录与实物一致，发现不一致的，应当立即报告医院领导，按有关规定立即处理。第8条院内工作人员岗位的第九条调动和课间岗位调整涉及人员工资、社会保障金、公积金等项目变动的，自该人员调整日起3个工作日内办理变更手续，并书面通知财务部门。第三章财务清算制度第十条财务清算1 .科目和设计项目按月结算，分别计算从每月20日到25日，各科目按月向医院报告各设计项目实际发生的支出，及时支付。2 .每月发票时，每张给当事人、科的财务人员50元、20元现金罚款，本年度累计5张，或累计金额超过10000元，报告科经理或科的负责人。第十一条清算程序1 .清算须取得印有全国统一收据监制章的收据或财政票据监制章的收据，在有效期内。2、购物公司名称、品名、规格、型号、单价、数量金额登记完善，手续完善，实际有效无误，发行内容与所属行业一致(包括定额发票和收据)。3 .办公用品、汽车修理及大宗采购物资等，必须附上购买清单。4 .退回不正确、不完整、不正确的原始证明书财务的，要求更正或补充。5 .原件证书上所列各项不得变更。6 .当月发生的业务当月清算，逾期发票不予清算。7 .原始证明书应由负责人、项目负责人、科负责人、院长共同签字。 财务审查无疑能够清算(签名使用黑色或蓝色的笔，铅笔或圆珠笔的签名无效)。 现金不超过5000元的，由出差人员、经营者自带，一般不安排借款。第十二条公务差旅和各项准备金需要借入现金的，填写现金借款书，明确记载借款日期、用途、金额等，由借款人、项目负责人、管理领导、院长签字后，1个营业日前报到医院财务部门，由财务部门发行。第十三条公务差旅的借款应当在出差五个工作日内报销。 设计项目的流动资金每月要清算，没有特殊情况就不会出现新的借款。第十四条加强合同管理，对租赁的房屋、交通车辆应当提供租赁合同，需要延长的补充合同，支付租赁费由租赁人提供发票。第十五条除按现金管理制度规定使用现金和日常清算外，所有结算业务均须由银行结算。 各项大额结算可以在业务发生时直接由院财务部门通过银行转账，月末申报时由院财务部门直接结算，违反现金管理规定，擅自用现金结算的，院财务部门不结算。第四章支出标准第十六条补助费、伙食费、出差费、通信费、事务费等区分内外，省内的区分水平按统一标准实施，具体标准见差旅费管理办法。 其中交通费要根据实际交通距离选择经济、方便、舒适的通行方式，按月实际费用报销。第十七条招待费原则是按照设计费收入额的0.5%，不得擅自突破，超出的部分不予报销。第十八条会议费、培训费提供相关通知、文件等。第五章税收的提取与缴纳第十九条院和科经营期间发生的一切税款由院统一会计统一缴纳。第二十条营业税：税法规定的税率，根据发票金额总数计入当月，下月支付。 科负担的税金由医院从设计费中扣除预扣费。第二十一条企业所得税：目前按40000元/年定额税率，按10000元/季度执行，按季度支付。第二十二条个人所得税：职工取得的工薪族、奖金、加班费、补助费、奖金、红利、福利及其他补贴部分收入包括现金、实物等，符合纳税条件者一律缴纳个人所得税，由法院代为缴纳。 科按照有关管理方法一次性发放的奖金和业绩工资产生的个人所得税由医院代缴。第六章投标保证金和履约书第二十三条投标保证金或银行信用证：应当办理投标保证金或银行信用证的设计项目，经院长批准后，应在五个工作日前将有关信息和信用证的通信形式通知财务部门。第二十四条银行履约保证：1 .如需办理银行履约书设计项目，应在收到中标通知书后两天内立即通知财务部门本保证书的格式及相关事项。2、银行开设的其他类似形式的保证书、证明所需的保证金参照本规定执行。第七章银行账户的管理第二十五条除业主特别要求开设设计项目的银行账户外，原则上不开设银行账户。 开户由申请部门(项目)填写开立银行账户申请表，经院长批准后可处理。 院所有设计项目开设的银行账户由财务部门统一管理。第二十六条银行账户只用于本部门经营业务收支结算。 严禁出借账户用于外部部门和个人，严禁为外部部门和个人收取费用，严禁开设多个账户。第八章会计文件管理第二十七条会计人员应当按照国家和上级关于会计文件管理办法的规定和要求，定期收集、审查检查本公司的各种会计证书、账本、会计报告、财务计划等，整理立卷，编制目录，装订，指定负责人妥善保管，防止破损。第二十八条编制健全项目财务文件，项目负责人负责向财务部门提交该项目中标通知书、设计服务合同和补充合同、银行履约保证、银行信用证书、计量支付证书、交付证书、竣工证书等文件。第二十九条应当查阅会计文件，严格履行有关手续。 本公司人员须查阅会计文件，经财务负责人同意，经院长批准。第三十条逾期会计文件，按照文件管理办法的规定，由财务部门和文件部门共同鉴定，按照规定批准后处理。第九章评估和评价第三十一条是严格的财经规律，为了规范会计制度，医院按月审查各部门和项目的会计情况，审查内容详见院年度考核表。第三十二条年底医院财务部门综合评定会计情况，包括部门和项目审核内容。第十章附则第三十三条本办法由财务室负责解释。附表：1 .开立银行账户申请书附表1 :银行开户申请表部门名称项目名称报名开户口申请开户的理由部门主管的意见签名：财务部门审查意见签名：院长审查意见签名：备注1、本表只填写了一个帐户2、申请开户的理由须详细说明文件管理方法第一章总则第一条为加强我院档案管理工作的规范化、制度化、现代化，不断提高管理水平，根据中华人民共和国档案法和山东省交通档案管理办法等相关法律法规，结合我院实际制定本办法。第二条办公室负责本院档案管理工作，其他各科具体负责各自档案资料的管理和归档工作，年底移交办公室。 任何科目和个人都不得分散保存应归档的资料。第二章归档范围第三条反映我院在各项工作活动中形成的保存价值的文件资料都属于归档范围。第四条档案部门分为文书档案、科技档案、会计档案、人物档案、音像档案、实物档案、电子档案、资料等。第5条文书文件的归档范围1 .反映我院主要职能活动和基本历史情况，对我院工作、国家建设和历史研究具有利用价值的文件资料2 .本院工作活动形成的国家、集体和公民权等方面有证明价值的文件资料3、本院应贯彻执行的上级、同级单位文件资料下级提交的重要文件资料4 .其他对工作有审查价值的文件资料。第6条技术资料的归档范围1、科研资料：包括课题报告、任务书、批准书、协议书、委托书、研究案、计划、调查研究报告、实验成果报告、科研报告、技术鉴定等资料。2、建设文件：包括合同协议书、中标通知书、工程检验证书、项目评定书。3、道路工程文件：包括工程图预算、工程图设计、竣工报告等。第7条会计文件的存档范围1 .会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、摘要凭证及其他会计凭证2 .会计帐本：包括帐本、明细帐本、固定帐本(卡)及其他会计帐本3 .会计报告文件：包括月度、季度、年度财务报告、会计报告、附表、注释和文字说明、其他财务报告4 .其他类别：银行存款馀额调整表、银行对帐单、其他应保存的会计专业资料、会计文件交清单，会计文件保管清单，会计文件销毁清单。第8条人物文件的归档范围我院的主要负责人、省级以上劳动模范和优秀共产党员，以及对我院发展作出巨大贡献并取得突出成果的人才资料。1 .我院主要人员活动的文章、报告、演讲稿、着作、工作日记、音像等2、社会对我院主要人员研究、评价资料3 .本院关于重要人物的证明书、奖章、信件、纪念品等第九条影像声音档案的存档范围：1 .本院主要负责人负责照相2 .记录我院主要职能活动的照片和录音、录像3 .记录高级领导视察、指导本院工作的照片和录音、录像4 .本院领导参加重要外事活动和重大公务活动的照片和录音、录像5 .本院重要会议、重大活动、重大事件等情况的照片和录音、录像6 .记录我院岗位发展变迁的照片7 .其他有保存价值的照片和录音、录像。第十条实物档案范围：1 .荣誉类：本院获得的锦旗、石版、奖状、奖杯、奖牌、荣誉证明书等2、物证类：本院的重大活动，反映重大事件的具有纪念和证明作用的物品等3 .其他与我院职能有关或具有参考和证明作用的实物。第十一条电子文件归档范围：1 .文件文件的数字全文2 .科技文件形成的电子文件3 .会计电算化材料4 .照片文件的电子版和数码相机拍摄的数码照片5 .其他音频、视频格式的电子文件。电子文件在交付文件前，要检查保管文件的载体和技术环境，确保载体的安全利用，对应文件的电子文件要同时收集元数据和背景信息。第十二条数据收集范围：1 .我院发行文集2 .本院重要文件集3 .本院编辑的出版物4 .与我院主要业务有关的业务报纸和出版物5 .新闻媒体关于我院有关情况的新闻资料6 .我院干部职员论着、论文及其他作品7 .其他有关资料。第十三条本院应归档的纸面文件资料中，有文件原件、文件处理单的，应当与文件原件、定稿一起归档。第十四条本院文件资料不归档的范围：1 .上级文件资料中，一般不需要本机关办理的文件资料，免除本院工作人员以外的文件资料，予以奖惩，提供工作参考的复印件等2 .本院文件资料中的重要文件包括：利用价值的事务性、临时文件、一般文件的修订稿、各校稿、无特殊保存价值的信封、无需处理的一般人民来信、电话记录、本院内部抄写的文件资料、本院领导兼任外部机关职务形成的与本院无关的文件资料3 .在同级机关的文件资料中，不需要贯彻执行的文件资料，不需要处理的抄件资料4 .下级单位的文件资料中，反映供参考的简报、情况，模仿或越级模仿的文件资料。第三章文件资料整理第十五条文件一般应按年度、保管期限、组织分类法整理。 将文件存档的资料按其形成年度分开，同年度的文件按价值决定保管期限。 文档文件的保管期限为永久、定期两种。 定期分为三十年、十年。 同一年度，同一保管期限的文件按组织机构排列。 科技文件的保管期限定为永久、长期、短期，分为不同种类的文件排列。第十六条永久保管的文件主要包括：1 .我院制定的规范性、管理性文件资料2 .在我院召开重要会议，召开由重大活动等形成的主要文件资料3 .本院职能活动形成的重要业务文件资料四、我院有关重要问题的指示和上级指示、重要报告、总结、综合统计报告等5 .本院机构演变、人事豁免等文件资料6、我院房屋买卖、土地征用、重要合同协议、资产登记等证明材料7 .上级制定的属于本院主管业务的重要文件资料8 .同级机关、下级机关关于重要业务问题的联络、请示和本院的复函、批准等文件资料。第十七条定期保管的文书文件主要包括：1 .本部门职能活动形成的一般业务文件资料2 .该机构召开会议、举办活动等形成的一般文件资料3 .本公司人力资源管理业务形成的一般文件资料4 .本公司一般事务管理文件资料5 .本公司一般问题的指示和上级指示、一般工作报告、总结、统计报告等6 .上级制造的属于该机关主管业务的一般文件资料7 .上级和同级机关制定的，不是本部门的主管业务，但必须贯彻执行的文件资料8 .同级机关、下级机关关于一般