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文档简介

现金管理系统第一条医院应当建立现金库存限额管理制度。超过库存限额的现金应及时存入银行。第二条医院必须根据现金管理暂行条例的规定和本单位的实际情况，确定本单位的现金支出范围。不属于现金支出范围的业务应通过银行转账结算。第三条现金使用范围严格按照国务院发布的现金管理暂行条例的规定执行。公司可以在以下范围内使用现金：一、工作人员薪金和津贴。第二，个人劳动报酬。三、按国家规定授予个人的科学技术、文化艺术、体育等奖金。四、各类劳动保险、福利费和国家规定的其他个人费用。五、出差人员必须随身携带差旅费和报销差旅费补贴。六、结算起点100元零星支出。七、中国人民银行确定需要支付现金的其他费用。第四条除上述规定外，现金支付金额不得超过3000元。如果确实需要全额支付现金，必须经主管领导批准。1、医院现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身费用。贷款单位必须执行严格的授权和审批程序，严禁挪用或擅自出借货币资金。2.出纳从银行提取现金时，应填写现金提取单，明确用途和金额，经财务总监批准后提取现金。3、医院货币资金必须及时入账，严禁催收不入账。4.医院应严格按照支付结算办法等国家有关规定加强银行账户管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。医院应定期检查和清理银行账户的开立和使用情况，发现问题并及时处理。医院应加强对银行结单的填发、传递和保管的管理和控制。5、医院应严格遵守银行结算纪律，不准出具无资金保证票据或长期支票，套取银行信用；不允许发行、收购或转让没有实际交易或债券和债务的票据，也不允许从银行和其他机构套取资金。不得无理拒付和任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。6.医院应指定专人定期检查银行账户，每月至少检查一次，并编制银行对账单，使银行存款的账面余额与银行对账单的对账一致。如果调整不一致，应查明原因并及时处理。7、医院应定期和不定期进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，做出处理。8、医院工作人员因工作需要借用现金时，必须填写借款单，注明借用现金的目的，经有关主管领导批准后方可支取。各业务人员应及时清理贷款，医院应根据业务需要制定还款期限和措施。9.现金报销时，经办人员应详细记录各项业务费用的实际情况，填写报销单，并注明用途和金额。出纳应严格审核应报销的原始凭证，并按照成本管理和费用管理的相关审批权限进行审核后办理报销手续。10.出纳支付临时工工资和咨询费等。根据相关规定和医院领导的指示，以及经审核的支出凭单。出纳经经办人和收款人签字盖章后，支付现金，办理代扣代缴个人所得税手续。11.出纳办理现金收付业务后，应及时在报销
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