信用风险论文关于物流金融业务信用风险体系的论文范文参考资料

信用风险论文关于物流金融业务信用风险体系的论文范文参考资料 摘要:由于目前评估策略和标准的不统一使得存货的价值难以和信贷资金相一致,信用风险随之产生。本文通过对几种业务的信用需求、信用风险进行分析,提出相关的信用风险防范措施。 Abstract: Nowadays, the method and standard of assessment are disunitied, and the inconsistent between stocks value and credit capital generate the credit risk. Thisarticle makes an analysis of credit risk from the perspective of credit need resource, and makes some suggestions on some risk precautionary measures. 关键词: 物流金融;信用风险;风险防范体系 Key words: logistics finance;credit risk;risk management system :A:1006-4311(xx)07-0021-02 1研究背景 在物流金融的信贷业务中,涉及众多主体,由于在分担风险方面还没有建立起互惠互利、互相制约的计划,各主体只片面强调规避转嫁风险,造成风险与收益之间不对等,一定程度上放大了信贷风险。银行、制造商(销售商)、物流公司之间的风险划分关系不一致,贷款银行处于提供信贷服务的垄断性地位,会采取各种方式规避转移风险,但最终却可能承担更大风险。因此,如何通过对各种物流金融业务的风险分析为其参与方提供风险的参考标准就显然十分必要。 2物流金融的业务模式 3物流活动各环节运作中的信用需求分析 3.1 供应链主要参与者的信用需求 3.1.1 生产企业的信用需求预付账款。生产企业向上游供货商采购原材料时,若企业规模、声誉、市场掌控能力等处于劣势,在交易中就可能被要求支付预付账款,这样就延长了企业的资金占用时间,若自有资金短缺,就会产生融资需求,进而产生信用需求。存货占压。原材料库存或在制品、产成品库存往往占用了大量资金,不能实现资金的快速回笼,容易出现资金短缺,产生融资需求,进而产生信用需求。应收账款。生产企业销售的产品若为市场上的长线产品或面对市场能力雄厚的下游经销商时,往往被迫采用赊销的方式,形成应收账款,导致资金回流慢,产生融资需求,进而产生信用需求。如家乐福、苏宁等大型的终端零售商,其供应商就不得不接受赊销甚至更为苛刻的销售条件。 3.1.2 贸易企业的信用需求贸易型企业的信用需求主要产生于向上游供应商企业的采购和货物周转两个阶段。随着物流运作的专业化,第三方物流服务商介入到物流运作中来,为物资的抵押融资提供了可能,仓单质押、物流授信、物流结算等金融产品业相继开展。 3.2 物流企业的信用需求 3.2.1 融资信用需求物流企业在快速扩张时,会发生对物流设施设备的投入,在特殊的物流业务中还会需要大量的流动资金,如一些中小型物流企业为了赢得市场、争取大客户,往往需要垫付物流费用。而初级的物流运作服务的利润空间有限,如果自有资金不足,就会产生融资信用需求。 3.2.2 履约能力信用需求物流企业的履约能力必须是能被物流需求方观察到的、可信任的,可是一些中小型的物流企业很难具有这样的信用,这时就存在着第三方物流服务提供商能否有足够的能力完成物流运作的风险,也就相应的产生了信用需求。比如,一些跨国公司在进入中国市场时,为了保证其全球供应链物流运作的高效性,都是自带了其长期合作的物流合作企业,国内的物流服务商只能通过与这些跨国物流服务商合作来进入这些跨国公司的供应链体系。 3.2.3 承担监管服务产生的信用需求在需要引入物流运作监管环节的金融业务中,提供物流和监管服务的第三方物流服务商也是重要的信用需求方。货主企业应具备保证质押物资内在价值、严格按照融资协议提货销售的信用,第三方物流服务商一方面通过提供货物监管服务为货主企业(融资企业)提供一定的信用担保,履行对质押物资进行评估、验收、流进流出管理和监督职责的信用,另一方面,其自身面对银行时也需要信用保证。 3.3 其他环节的信用需求随着、网上订单等的采用,以及新的产品形式(数字化产品)的出现,企业之间的交易方式发生了很大的转变,信用需求也出现了新的内容。如果在这些环节能够使用有效的信用增级方式,如有效地利用承担物流运作的物流企业的信用形象,或者其他专业担保公司或知名公司的信用形象,必定可以提升企业的信用形象。 4物流金融业务的信用风险 4.1 操作风险由于物流金融业务流程较为复杂,操作风险节点较多,主要表现为:质物合法性风险、质物品种选择风险、虚假提单风险、质物变现风险(质物变现价值低于银行授信敞口余额或无法变现)、人员操作风险等。 4.2 市场风险主要包括客户信用风险:财务风险、经营风险、内控风险、道德风险、突发事件风险;以及内部欺诈风险。对市场信息预测不准确是由原材料短缺、生产不正常、设备出现故障、产品质量出现理由,生产能力不能满足市场需求、资金运转不灵等引起的,直接影响到生产企业的生产成本和净*流量,也影响了公司的品牌形象和顾客对产品的忠诚度。 4.3 供应链运营风险供应链的内部管理,影响了供应链节点企业的运作效率,是关系到银行贷款能否收回的关键因素。生产企业的生产人员技术熟练程度、公司内部的生产组织和工作关系的协调、原材料采购与运输效率、原材料短缺的可能性、单位产品的生产效率、产品的配送效率及产品出现短缺的可能性,都是其影响因素。因此产品运营期包括原材料的采购时间、运输时间、物流公司对质押物的评估时间、银行批准贷款时间、产品生产时间、产品配送时间、产品销售时间。生产企业的净*流量。资金方面的风险:产品的采购成本及库存原材料和产成品的数量,资金周转和*流量;原材料成本及人工成本的变化;融资成本与及其变化;管理费用及生产运转成本。 4.4 物流公司的技术风险建立信息共享系统的能力