流动资金票据融资业务PPT课件

，1，福盛集团中小企业金融教育(第四届)2011年10月17日，2，1，主题：流动性贷款业务2，主题：票据金融业务3，主讲人：四川地区财务总监陈刚，3，流动性贷款和票据金融，主讲人：四川地区财务主管陈刚2011年10月17日。第4，1部分：流动性贷款事业，5，目录，I，流动资金贷款基本知识2，流动资金贷款信用和复核3，贷款需求估算和委托支付，6，流动资金贷款是银行可以规定为企业(业务)法人或国家的借款人的其他组织，用于借款人日常生产和运营周转的这种外币贷款。第一，概念，7，二，特点，短期贷款期限，周转强，融资成本低，贷款程序容易；银行可以根据借款人的资金需求提供各种期限和货币的不同形式的贷款。货币类型：人民币、美元、英镑、日元、港币、8，3，相应对象，流动资金贷款流动性适合所有中短期资金需求工人、商业企业。9，4，分类，贷款期限可分为：短期贷款：一年内可持续贷款主要用于企业正常生产和周转资本需求；中期贷款：1至3年(包括3年)期间的贷款，主要用于解决借款人正常生产运营中经常出现的资金需求。根据担保，可以分为信用贷款、第三方担保贷款、抵押和质押贷款。10，5，申请条件，(a)借款人依法设立。(b)借用用途明确、合法。(三)借款人的生产经营合法、遵守。(四)借款人具有可持续经营能力和合法还款来源。(5)借款人信用状况良好，没有重大不良信用记录。11，6，业务流程，(a)提交信用申请，银行收集资料，信用调查和申报；(二)银行法律合规部门信用法律审查；(三)信用审批、借款人合并信用限额审批；(四)合同签订；(五)信用管理部门贷款中心审批限额、信用条款履行和法律文件签署后的贷款资金申请程序(六)。12，1，合理测量周转资本要求，不得超过借款人的实际要求，发行流动资金贷款。2、流动资金贷款不能利用不当，不能用于固定资产、股权投资，也不能用于国家禁止生产、经营的领域或用途。3、流动资金贷款原则上采用汇款支付方式，通过贷款专用存款账户处理。7，信用政策条款，13，1，复查客户访问条件，2，复查调查资料格式，3，复查非财务信息和财务信息，4，复查担保方法，5，资金分配，贷款收益复查，8，贷款复查内容，14，审查客户准入条件，1 .借款人依法设立。(工商行政管理机关批准登记，营业执照通过年度检查。)2 .借款人明确合法。(经济利益好)3 .借款人生产经营合法，遵守。4.借款人有可持续经营能力，有合法的还款来源。5.借款人信用状况良好，没有重大不良信用记录。1、小企业的产业部门标准(主要包括从业人数、销售、总资产)2、小企业的产业准入：城市基础设施、城市公共事业、城市铁路运输、道路、电力供应、开发区、房地产、土地储备、医院、电信、民航，15，审查调查资料的格式，审查申请资料的实际效果的格式：(a)营业执照及组织代码证明等在有效期内，是否有年度检验证明。(b)贷款卡是否逾期。(c)企业生产产品是否在营业执照上列出的营业范围内。(d)特殊产业证明和环境适宜性证明是否在有效期内。(e)需要批准外部融资或担保时，是否提供了同意决策机构(如股东大会)发布的融资或担保的有效文件。16，审查非财务信息和财务信息，(a)调查借款人信用状况(基于人品)(b)经营者质量评估(能力优先)(c)调查借款人运营状况(基于产品)(4)帐户行为调查(5)运营，17，审查担保方法，担保方法：保证人与借款人之间的关系(即拥有或经营决策的直接或间接控制和控制，或由第三方共同控制的关系)，特别是在资本及亲属关系的情况下，不能接受有关联关系的保证人提供的担保。到货质押方法：1，抵押权的选择集中在流动性和可控性上，更容易判断市场价值，处置，选择实现成本低的抵押品。2、担保物的产权必须明确，手续必须完整。3、抵押范围4、抵押价值或评估结果的合理性。18，8，信用评级，信用评级是所有银行融资业务的基础，评级使用定性分析和定量分析相结合的方法。数量因素主要包括企业规模、偿付能力、获利能力、运营能力、增长等。定性因素包括企业的竞争力、经营水平、经营现状、信誉状况等。a级以上是银行支持的贷款客户。19，8，根据信用等级、客户现状，可直接认定为BBB级(包括)的情况注意：(a)解除银行债务，人民银行或银行监督官被列入黑名单，或被银行同业协会宣布为不守信用的客户；(b)客户目前在其他银行业拥有次级、可疑或损失贷款。(c)贷款银行信用5评级归在子类别(包括)下。20、银行信贷人员根据尽职调查的完成情况，提出流动资金贷款的整体信用方案，包括多样性、金额、期限、利率、用途、支付、偿还方式、担保和附加条件。信用限额仅适用于期限在一年以下的信用业务。也就是说，限制的使用期限一般不超过一年。IX、信用方案、21，流贷管理办法规定，处理流动性贷款业务，合理计算借款人的周转资本需求，借款人的流动性信用总额和特定贷款限额不得超过借款人的实际需求。新流动资金贷款限额=周转资本-借入资金-现有流动资金贷款-由其它渠道提供的周转资金运用资金=上一年的销售收入(1-上一年的销售利润率)(1预计销售收入的年增长率)/周转资本周转率=360/(库存周转率销售债券周转天数-应付帐款周转天数提前支付，22，11，汇款支付，汇款支付是指银行根据借款人的提款申请和付款委托，向符合合同约定用途的借款人的交易对象支付货款。贷款资金的支付进行管理和控制，监督贷款资金按约定使用。原则上应采用汇款支付方式。(a)新建信贷业务，借款人的信用等级在a(包括)以下；(b)支付对象明确，单一支付额：大企业2000万韩元以上，中小企业1000万韩元以上(企业规模由不同性质的借款人根据国家规定)；(三)借款人自愿要求委托付款。(四)有关政府部门规定，应当接受委托付款。(五)银行决定需要委托付款的其他情况。特别值得注意的是，如果在要求汇款后用汇款支付给交易方，可能会延迟1天。，第23，2部分：票据金融业务，24，目录，1，票据业务基础2，承兑票据3，票据折扣，25，(1)票据种类，26，(2)票据市场细分，27，(3)银行执行的票据业务的主要种类，28，1，银行承兑票据：由在银行开立存款帐户的存款人签发，并在指定日期使银行无条件向收款人或票据持有人支付的票据。2，商业承兑票据：由签发人(付款人或收款人)签发并通过付款人承兑，确保在指定日期无条件支付分配给收款人或持有人的金额的票据。一、概念、29，承兑汇票必须记录以下事项：(a)表示“银行承兑汇票”一词；(b)无条件委托付款；(c)确认的金额；(四)付款人的姓名；(e)收款人姓名；(六)票日期；(7)发件人签名。30，承兑远期付款期限和比率(a)承兑远期付款期限自承兑票据签发之日起到期日起，最长不得超过6个月。(b)承兑汇票手续费按面值的1万分之5收费。(c)接受逾期预支款每天按预支款金额的五分之五收取利息。31，1，满足信用客户访问管理要求；2、收购申请人在工商管理部门登记，依法从事经营活动，实行独立经济核算，具有贷款资格(贷款卡拖欠检查有效)，信用良好的企业法人或其他经济组织；3、承兑申请人信用状况良好，可靠资金来源支付承兑汇票金额；4、承兑申请人与银行有真正的委托付款关系。5、承兑申请人和承兑汇票接受人之间有合法商品交易和负债关系的实际贸易背景；6、承兑申请人在承兑行开立基本存款帐户或一般存款帐户(以下结算帐户)，并有一定的结算业务往来；7、承兑申请人原则上必须对暴露风险金额(即承兑票据金额除去保证金后的余额)提供完整有效的保证。8、收购申请人近两年不良贷款、利息及其他不良信用记录。第二，申请条件，32、银行承兑汇票业务应以合法、实际的商品交易和债务关系为基础。1、是否有实际、合法、有效的购买和销售合同、增值税发票、货物运输单据等交易记录；2、验收限度是否一致；3、申请人的经营状况、财务状况及现金流是否有支付汇票金额的确切资金来源。信用等级AA以上可以免除押金。a级保证金为10%以上。a级AA毛利比率不低于30%。a级毛利比率在50%以上。个人不能处理银行承兑汇票承兑业务，房地产企业必须处理银行承兑业务，遵守印度人、银监会的有关规定。单一承兑期间从票据承兑日到票据到期日不超过6个月。如果受票人票据到期日帐户不存在或不足，则票据金额尚未转帐至受票人逾期贷款帐户，并且每天计算为5万分钟的利息。三、政策要求，33，1，根据相关法规规定，提供采购和销售合同等相关贸易背景证明资料，对企业要求的交易背景进行调查，没有真实性贸易背景的承兑汇票项目，严格禁止；2、贸易合同的内容、金额等应符合承兑汇票申请的内容；贸易合同中的商品必须属于接受申请人的业务范围。与一个贸易合同相对应，不能累计承兑汇票开额，也不能超过相应的贸易合同金额。3、信贷投资必须遵守国家产业政策和银行信贷政策。4.子公司母公司或下属子公司之间直接或间接以交易对象向银行申请收购时，应严格审查交易和债券关系的真实性。5、承兑远期付款期限应根据交易双方签署的商品购买和销售合同合理确定，不超过6个月；6、严禁以承兑票据保证金及承兑票据转帐贷款、新到货、承兑等任何形式向同一企业发放贷款。四、银行审查、34，6，业务流程，(a)提交信用申请，银行收集资料，信用调查和申报；(二)银行法律合规部门信用法律审查；(三)信用审批、借款人合并信用限额审批；(四)合同签订；(五)信用管理部门贷款中心审批限额、信用条款履行和法律文件签署后的贷款资金申请程序(六)。35，7，贴现，贴现是指在银行开立银行结算帐户的持有人在商业票据到期前转让给贴现银行，贴现银行扣除贴现利息后提前支付该票据的行为。商业票据折扣应以实际交易关系和负债关系为背景。36，8，贴现业务种类、合同利息贴现业务：是指受票人以担保转让方式对现行申请进行贴现，折扣利息由合同上的利息当事人负担，在现行面值或合同条件下提前向持有人支付相关金额的业务。委托代理机构贴现业务：代理非现场持有人(票据权利人)直接与其建立交易关系的全手背书人向银行申请的商业票据贴现业务。还款折扣项目：是指在还款方(折扣申请人)持有的未到期商业票据以利息形式销售和粘贴，并在当前还款方同意的条件下偿还自己提供的票据的权利。回购发生日，粘贴足收型汇款票据，向回购方返还票据的交易行为。使用追索权，部分折扣事业：是由受票人贴现未到期的当前商业票据，承诺放弃对凭证持有人及其前手的追索权的事业。37，8，贴现业务，转卖业务，转卖是指金融机构持有的未贴现(或转卖)到期的商业汇票折价转让给其他金融机构的行为。38，9，折扣利率，定价方法：以SHIBOR为基准的票据金融业务报价。确定折扣利率=T-1日shibor(3m)250 BP 1 BP=0.01 shibor :上海银行之间的银行间分解利率。39，例如，2011年3月29日确定折扣利率1，T-1日SHIBOR(3M)=4.20722，银行当前规定+250BP1BP=0.012011年3月29日折扣利率延滞率=，40，10，政策要求，监视折扣资金流，请注意以下两