风险评估论文关于金融机构洗钱风险评估监管体系构建论文范文参考资料

风险评估论文关于金融机构洗钱风险评估监管体系构建论文范文参考资料 金融机构洗钱风险评估监管体系分为两个层次：一是监管者从整体上对金融机构的各类型洗钱风险进行客观、科学、有效的评价；二是根据金融机构洗钱风险的评估结果，分配监管资源，采取相应的监管措施。 执行风险为本反洗钱监管的前提是，首先应确定一定的标准来评估金融机构潜在的洗钱风险。风险识别和评价贯穿于金融机构与客户建立业务关系、开展交易的全过程。识别和评价风险的目的是依据风险的大小来采取相应的制约程序，使风险降低至可接受的水平。这就需要在对洗钱风险进行分类的基础上，使用科学、合理的策略对各类风险进行有效的评估，量化风险，并根据所评估的风险值大小合理配置监管资源，对风险评估系数较高的义务人，投入较多的监管资源。 在评估指标设计方面，评估指标必须要具有统计作用，即要具备可计量性、可获得性和动态可比性。以银行机构为例，日常监管指标倡议包括如下两个方面： 二是内控风险指标，主要反映金融机构反洗钱工作的质量情况，具体可包括：（1）专职人员与资产规模比例或专职人员与总人员占比，主要反映金融机构反洗钱工作人力资源的投入程度，特别是可疑交易人工分析的人力资源配备情况。此外，还可以计算具有一定反洗钱工作年限或资质人员占比等子项指标。（2）可疑交易筛选比例或可疑交易人工排除比例，主要反映反洗钱计算机系统可疑交易筛选能力或人工分析甄别成效。（3）客户风险等级动态调整率，主要反映金融机构客户身份识别工作的持续性和动态性。 此外，证券、保险等非银行金融机构具有与银行业金融机构不同的业务特点和洗钱风险，应设计反映其业务特点的反洗钱非现场监管指标，拟定不同的行业指标参考值。比如，证券业机构可设计针对高端客户的有关指标。 从评估策略来看，通过指标与参考值的差异程度确定得分（百分制），根据具体指标的权重设计，可分别得出固有风险指标得分与内控风险得分。在两项得分的基础上，利用风险评估矩阵，可得出银行机构的具体风险等级，以表2为例，网格区域为低风险区域，深灰色为中风险区域，浅灰色为高风险区域。 要使洗钱风险制约在可以接受的水平以内，金融机构必须降低固有风险和制约风险的整体水平。监管机构应据此来引导义务人按照整体风险大小采取相应的防范措施，加强对其持续监管力度，并对不能有效制约风险、发生洗钱事实的义务人实施重罚。 （二）分类监管分类监管是在风险评估的基础上进行的，包括非现场监管和现场检查。监管部门应根据金融机构的风险程度选择相应的监管措施和强度，施行差别化的监管模式，综合运用谈话、质询、走访等非现场监管手段，对高风险机构严格监管，对低风险机构采取宽松的管理政策。监管部门应以风险监管为导向，结合被监管机构风险动态管理情况，有计划、有重点地运用检查工具。反洗钱现场检查的对象主要是评估认定风险较高、可疑线索多、有案件发生的机构。检查内容以洗钱风险预防为主线，通过检查机构全流程的风险制约情况，全面监测机构反洗钱工作流程的健全性和有效性，督促机构认真落实反洗钱监管政策。 结合我国反洗钱工作实际，分类监管要实现以法人为单位评价金融机构内部制约制度体系的完整性，重点关注其洗钱风险制约措施的有效性，即能否起到有效降低洗钱风险与损害的作用。对风险高的金融机构和风险低的金融机构采取不同的监管措施。同时强化审查，对忽视风险、应对不利、造成严重后果的金融机构要强化检查、从严处理，体现反洗钱激励机制的公平性。 金融机构洗钱风险评估监管体系是风险为本反洗钱工作体系中的重要内容，其作用的有效发挥在一定程度上受到风险为本反洗钱工作体系其他方面的制约。除构建风险评估监管体系之外，我国风险为本反洗钱工作体系还需在以下方面逐步完善： （一）将风险防范确定为金融业反洗钱工作的首要目标 在实现反洗钱目标的过程中，监管部门和金融机构从自身角度出发可能存在不同的理解，但双方目标的实现路径是一致的，即通过风险识别、防范和化解，有效地发现并阻止洗钱行为，减少潜在洗钱风险对金融机构造成的伤害，维护金融秩序的稳定，并以此推动建立符合国际标准和中国国情的以预防为主的反洗钱工作制度和机制框架。 金融机构的可疑交易识别能力是风险为本反洗钱监管的重点。按照FATF风险为本倡议的要求，金融机构应建立起以“合理怀疑”为标准的可疑交易报告制度，尝试由金融机构根据洗钱案例、业务特点、经营规模等，自行制定可疑交易监测指标，打造个性化的交易报告指标体系，自主识别判断可疑交易，并根据风险变动情况予以及时调整。人民银行要在目前可疑交易报告综合试点的基础上，推广经验，在交易报告甄别筛选方面赋予金融机构更强的自主性。 适应风险为本反洗钱工作策略的需要，人民银行要完善反洗钱监管配套制度，提供畅通的信息管理系统：一是建立健全信用代码制度，为金融机构查询客户基本身份信息提供便利，特别是逐步解决由于不同类别的对公客户编码规则不统一而可能产生的反洗钱交易监测漏洞。二是加快建立信息交流平台，建立金融机构反洗钱信息共享制度，不定期公布最新监管要求，改善人民银行和金融机构之间的反洗钱信息沟通。三是针对*、网上银行等洗钱风险高发领域，研究发布指引性文件，为金融机构在相关业务环节实施反洗钱监控提供支持。 风险的多样性、复杂性和多变性对反洗钱从业人员的专业知识、判断能力等有严格要求，风险为本的原则对人民银行和金融机构反洗钱从业人员的专业能力提出了更高的要求，在缺乏足够专业知识和经验的情况下采用风险为本理念，容易引起高估风险导致的反洗钱资源浪费，或者低估风险造成洗钱制约系统漏洞。人民银行要加强监管部门和金融机构两个层面的反洗钱从业人员培训，强化持续学习和持证上岗的要求。通过高水平的培训提升专业队伍的素质和专业能力，建设一支专家型反洗钱人才队伍。 _： 1童文俊.恐怖融资与反恐怖融资研究M.复旦大学出版社，xx年. 2童文俊.当前我国金融业反洗钱监管的突出矛盾与政策倡议J.西南金融，xx，（5）. 3童文俊.金融机构基于洗钱风险的客户分类管理分析J.上海保险，xx，（6）. 4童文俊.金融业反洗钱监管方式的国际比较与启迪J.中国货币市场，xx，（4）. 5梁欢，汤俊.我国金融机构反洗钱监控名单的建立与完善J.西南金融，xx，（1）. 6陈靓.基于风险管理导向的反洗钱监管模