陕西省证券从业资格证《证券市场》：公司债券考试试题

陕西省证券从业资格证证券市场：公司债券考试试题一、单项选择题（共 29 题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、高增长行业的股票价格与经济周期的关系是_。 A同经济周期及其振幅密切相关 B同经济周期及其振幅并不密切相关 C大致上与经济周期的波动同步 D有时候相关，有时候不相关 2、有关代办股份转让市场，下列说法不正确的是_。 A股份转让公司的股份必须按照有关规定重新确认、登记和托管后方可进行股份转让 B三板市场是指证券公司以其自有或租用的业务设施，为非上市公司提供股份转让服务的市场 C根据中国证监会意见，中国证券业协会作出决定，自2001年6月29日起，对所有证券公司开展上述公司流通股份的转让业务 D我国的代办股份转让市场是经国务院同意，由证券业协会建立的为退市公司社会公众持有的股份提供代办股份转让服务的场所，又称三板市场3、最可能存在投资者大量赎回风险的证券投资基金是（）。 A契约型基金 B开放式基金 C封闭式基金 D公司型基金 4、股票按股东享有权利的不同，可以分为_。 A普通股票和优先股票 B记名股票和无记名股票 C有面额股票和无面额股票 D份额股票和比例股票5、根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）个月后，方可转换为公司股票。 A3 B6 C9 D2 6、在金融期货交易中，为适应人们控制股市风险而产生，并以现金结算的是_。 A外汇期货 B利率期货 C股指期货 D黄金期货 7、根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是_。 A商誉 B非专利技术 C土地使用权 D商标权 8、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具_的审计报告。 A保留意见 B否定意见 C无保留意见 D拒绝表示意见 9、（）应当按照业务规则，对与融资融券交易有关的证券划转和证券公司信用交易资金交收账户内的资金划转情况进行监督。 A证券交易所  B证券登记结算机构  C存管银行  D中国证监会 10、_是指公司清算时每一股所代表的实际价值。 A股票的票面价值 B股票的账面价值 C股票的清算价值 D股票的内在价值11、将投资债券确定的投资收益的两倍投资于股票，也就是讲安全垫放大一倍，那么如果股票亏损的幅度在_以内，则基金仍能实现保本目标。 A20% B30% C40% D50% 12、证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的_。 A交易结构 B层次结构 C品种结构 D主体结构 13、中国证监会对监管对象所作的不定期检查主要是指_。 A不定期要求监管对象报送相关报备材料 B随机抽样调查 C针对报备材料中发现的问题或接获的举报等对个别或部分公司及时、灵活地组织检查 D对检查对象报送材料的审核时间长短不确定14、中小企业板上市公司最近一个会计年度的审计结果显示公司对外担保余额(合并报表范围内的公司除外)超过_且占净资产值_以上(主营业务为担保的公司除外)的，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。 A2000万元，50% B1亿元，100% C2000万元，100% D1亿元，50% 15、随着新会计准则的实施，基金未实观估值增值(减值)作为公允价值变动损益计人当期损益，在会计上成为_的。 A可分配 B不可分配 C可增值 D不可增值 16、产品定价首要考虑到的因素是_。 A产品类型 B市场环境 C客户特性 D渠道特性 17、关于商业银行次级债券的清偿顺序，论述正确的是_。 A本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后 B本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债、商业银行股权资本之后 C本金和利息的清偿顺序先于商业银行其他负债 D本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券 18、股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无限期的法律凭证。股票的有效期与公司的存续期相联系，两者是并存的关系。这是指股票的_特征。 A永久性 B持续性 C参与性 D收益性 19、_明确要求基金管理公司应当建立健全督察长制度。 A证券投资基金法 B公司法 C证券法 D证券投资基金管理公司督察长管理规定 20、证券经纪业务营销人员职业道德建设的纲领是_。 A守法合规 B勤勉尽责 C诚实信用 D客户至上 21、无自营资格的证券公司变相从事证券自营业务的，可能受到的处罚不包括_。 A公示处分 B警告 C没收非法所得 D罚款 22、关于重置成本法，下列说法正确的是_。 A重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值 B重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-功能性陈旧贬值=重置全价成新率 C重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法。用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值；或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值 D重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价成新率23、保荐人（主承销商）对可转换公司债券上市后的持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。 A半 B1 C2 D3 24、在深圳交易所中小企业板块中，_是指中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担。 A运行独立 B监察独立 C代码独立 D指数独立25、事先确定发行总额和存续期限，在存续期内基金单位总数不变，基金上市后投资者可以通过证券市场买卖的一种基金类型是（）。 A开放式基金 B封闭式基金 C对冲基金 D契约型基金26、_股是指注册在我国内地、上市地在我国香港的外资股。 AA BH CN DS27、由基金投资者直接支付的费用有_。 A申购费 B交易佣金 C过户费 D托管费28、注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股是_。 AS股 BN股 CH股 D红筹股29、积极的股票风格管理，若股票前景不妙则应该_，若前景良好则_。 A增加权重；增加权重 B增加权重；降低权重 C降低权重；降低权重 D降低权重；增加权重二、多项选择题（共 29 题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。） 1、在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露（）。 A招募说明书 B托管协议 C基金份额发售公告 D基金合同 2、一般来说，当中央银行将基准利率调高时，股票价格将_。 A上升 B下跌 C不变 D大幅波动3、某股份有限公司注册资本为5000万元，董事会有5名成员，根据公司法规定，该公司在2个月内召开临时股东大会的情形有_。 A董事会人数减554人时 B监事会提议召开时 C未弥补亏损额达500万元时 D持有该公司15%股份的股东请求时 E持有该公司10%股份的股东请求时 4、目前为止，_可以投资B股。 A境内自然人 B境内法人 C外国及中国香港、澳门、台湾地区的法人 D外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人5、用公式R=(1+R1)(1+R2)(1+R3)-1计算的收益率为_。 A算术平均收益率 B几何平均收益率 C时间加权收益率 D简单净值收益率 6、公司不得聘用从其他公司离任未满_个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。 A3 B6 C9 D12 7、在我国，对发行人的股票发行申请文件和中国证监会有关职能部门的初审报告进行审核，提出审核意见的机构是_。 A证券业协会 B发行审核委员会 C中国证监会 D证券交易所 8、契约型基金的当事人有_。 A管理人 B托管人 C投资者 D证券公司 9、我国金融债券的发行始于_。 A1994年，我国政策性银行成立后 B国民党政府时期 C北洋政府时期 D1982年 10、_是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的法规、举措出台，引起证券市场的波动，从而给投资者带来的风险。 A政策风险 B经济周期波动风险 C利率风险 D系统风险11、下列各项属于国家有关证券市场的法律的有_。 A关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知 B证券法 C基金法 D证券发行上市保荐制度暂行办法 12、下列各项中，属于投资收益的有（）。 A持有债券获得的利息 B股票投资获得的差价 C买入返售金融资产收入 D持有股票获得的股利 13、完善证券公司内部控制应当贯彻_的原则，确保内部控制有效。 A健全 B合理 C制衡 D独立14、关于利率期货，下列描述正确的有_。 A利率期货主要是为了规避利率风险而产生的 B利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具 C利率期货产生于美国芝加哥期货交易所(CBOT) D利率期货是金融期货中最先产生的品种 15、可转换债券实际上是一种普通股票的_。 A看涨期权 B看跌期权 C百慕大期权 D利率期权 16、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降_的情形。 A20%以上 B30%以上 C50%以上 D70%以上 17、开立证券账户应坚持的原则是_。 A合法性与及时性 B合法性与真实性 C及时性与全面性 D及时性与真实性 18、可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。这种债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是_。 A股票、公司债 B公司债、股票 C都属于股票 D都属于债券 19、关于普通股票股东的义务描述不正确的是_。 A公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任逃避责任，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担有限责任 B公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任逃避责任，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担无限责任 C公司的控股股东不得利用其关联关系损害公司利益 D公司的实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益 20、证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，下列属于证券服务机构的是_。 A投资咨询机构 B资产评估机构 C会计师事务所 D资信评级机构 21、关于中证分类债券指数，下列叙述正确的有_。 A中证国债指数是选取银行间和交易所市场所有满足选样条件的国债组成样本券 B中证分类债券指数的3只指数的基日均为2002年12月31日，基点均为100点 C中证企业债指数是选取银行间和交易所市场所有满足选样条件的企业债组成样本券 D中证分类债券指数是在全债指数样本集合中挑选剩余期限13年、37年、7 10年及10年以上的样本构成相应的指数 22、下列属于QDII基金可投资的金融产品或工业的是_。 A货币市场工具 B政府债券 C不动产 D远期合约23、根据规定，合格境外机构投资者中的基金管理机构必须经营基金业务达_以上，最近一个会计年度管理的资产不少于_美元。 A5年；10亿 B5年；100亿 C10年；10亿 D10年；100亿 24、下列关于利率风险的表述中，正确的有_。 A利率风险是指市场利率变动引起证券投资收益变动的可能性 B利率与证券价格呈反方向变化 C利率提高会导致公司融资成本的提高 D利率风险对不同证券的影响是不同的25、我国证券法规定，向不特定对象发行证券或向特定对象发行证