“三重一大”之财务管理制度

“三中一”财务管理体系一、会计职位责任(一)认真实施中华人民共和国会计法，保持和遵守财经纪律，严格按照金融制度处理。(二)合理安排预算支出，定期分析预算执行情况，提高资金使用效率，确保统计工作顺利进行。(c)正确使用会计。正确处理会计问题，严格审查所有支出。实现账户、卡、表3的统一，使会计工作制度化、规范化。(四)按照上级主管部门的要求，准确及时地编制各种会计报表。(5)每年生成的会计文件，整理、装订，及时存档。二、出纳责任制度(一)要切实执行中华人民共和国会计法，坚持原则，忠于职守，严格遵守金融制度，坚决抵制一切不遵守制度的经费，拒绝偿还。(二)严格遵守现金管理制度，不得以“白条”借款现金，也不得任意挪用或租赁他人现金。(三)严格审查所有收款、付款凭证，拒绝接受不合理的和未按照审批程序处理的凭证。(四)加强支票管理，建立支票收款和消除系统。要及时去银行咨询。(5)按时整理文件，填写借记卡，一次结算，账户凭证一致，货款一致。三、财务偿还制度(a)来源文件必须合理合法，内容完整，大小写金额一致。负责财务的部门主管审查后，局长签署了许可。如果改了，就一律不偿还。(b)按照员工出差、出差报销标准、财务部门的规定执行，不得借用出差这个名称。因私事外出或擅自做外事工作的人，不偿还差旅费。时局职员必须出差赔偿，经过分管负责人的审查，得到局长的批准才能偿还。(3)出差借款必须经主席团领导批准，回来后必须在一周内办理结算手续。如果没有特殊情况，过期的人不收购，借来的项目从工资中扣除。(4)对于住宿自给会议，差旅费报销必须根据会议通知或证明文件进行，否则不予报销。(5)编制出差费账单，一般由一个人填写一张，多人一起出差，一起报销，出差的人必须签名，并按照标准化要求粘贴所有要报销的原始文件。否则，财务人员不办理报销手续。(六)会议费支出、各县(区)或各部门要召开专门会议，会议费预算报告必须事先由筹备管理局负责人审批执行。会议结束后要及时结算，附上参加会议的人员名单和会议时间，并由主席团领导签字。(七)控制货物购买必须经过审查批准程序，未经批准擅自购买的人不予赔偿。(八)要收到转移支票，必须得到主席团领导的同意，付款后必须及时返还支票存根和发票(收据)，不得无故延迟。(九)时局的一般办公用品总是在主席团的办公室统一购买，负责供应。包括专门刊物在内的特殊用品，各部门向办公室申报，经主席团领导批准同意，负责购买。否则，办公室不会偿还。四、现金管理系统(a)现金提取范围1.向每个员工支付的工资、补偿工资、福利费以及国家规定的个人的其他支出。支付出差人员的差旅费。3、支付各种养老金、葬礼补贴费、退休金等。4、补助辅助调查官、调查点、调查官。5、前期起点的零星支出不足。(b)严格遵守银行验证的库存现金限额，一般不能超过限额，不允许座位现金，不能用“白棒”注销库存现金。(c)出差者购物时不能携带大量现金。(4)严格执行现金领取程序，支付现金时，必须在原凭证上加盖“现金支付完成”印章。收到现金的时候，要开收据，拍金融交货场。现金收据和付款必须完成程序，并立即登记。五、项目管理和摊销制度固定资产管理和核销(a)全球固定资产体现了统一管理、分类责任、谁使用、谁保管的原则。(b)局办公室，计算科是局的固定资产管理部门。其中：固定资产范围内的计算机由办公室和计算部门统一管理。其他非计算机由办公室管理。(c)办公室是主席团的固定资产摊销部门。二、其他项目的管理和摊销其他物品的管理，办公室负责统一经营，实行监督制，各部门需要时间的时候到办公室使用，办公室要做好采购物品和领事登记工作。六、大规模资金使用：根据市统计局的经费使用情况，使用经费在1000元以下的事务经费需要报社办公室的批准。1，000元-5，0