农村商业银行流动资金贷款管理实施细则

农村商业银行流动性贷款管理实施规则154日(5月19日)第一章一般一是规范农村商业银行股份有限公司(以下简称“本港”)流动资金贷款事业运营行为，加强流动资金贷款管理，促进流动资金贷款事业健康发展，根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法及流动资金贷款管理暂行办法、省农村信用社流动资金贷款管理实施办法（试行）的规定制定本细则。第二条本条例所称流动资金贷款，是本银行发给企业(业务)法人或国家可用作借款人的其他组织(以下简称借款人)，用于借款人日常生产和运营旋转的人民币贷款。第三条本银行流动资金贷款业务遵循依法履约、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第四条流动资金贷款项目的选择应符合国家产业政策和金融政策，面向有利于农村经济持续快速健康发展和农村各种社会事业全面发展的中小企业、新型农村经济合作组织，以及具有巨大竞争力和发展潜力的新兴产业。第五条本银行应当合理估计借款人的周转资本需求，慎重确定借款人的流动资金信用总额和特定贷款的限额，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。第六条本银行应根据借款人的生产经营规模和周期特征结合自己的资金供给能力合理确定流动资金贷款的经营品种和期限以满足借款人的生产经营资金要求并实现对贷款资金回收笼的有效控制第七条本银行将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的综合信用管理。综合信贷除了流动资金贷款外，还包括固定资产贷款、折扣、银行承兑、保证书、承诺等表内外信贷事业。第八条本银行流动资金贷款应当与借款人约定明确合法的贷款目的。流动资金贷款不能用于固定资产或股权等投资，不能用于国家禁止生产、经营的领域或用途。流动资金贷款不能有用，各分公司要根据合同约定检查和监督流动资金贷款的使用。第二章流动资金贷款的对象和条件第九条流动资金贷款的对象是按照国家规定作为借款人的县(区)级以上工商管理机关(或主管机关)批准登记，独立进行会计处理的企业(事业)产业法人或其他组织。第十条流动资金贷款借款人应当具备以下条件：(一)拥有县级以上工商行政管理机关或主管机关颁发和逾期的营业执照(事业单位登记证)；(b)贷款信用状况良好，没有重大不良信用记录。(三)借款人生产经营法、合规、经营业务符合国家的产业、土地、环境保护等相关政策，按照规定执行了各种固定资产投资建设的法律管理程序；(4)借用用途明确、合法、合理。(五)借款人具有可持续经营能力，具有明确、合法、充分的还款来源。(六)符合银行要求的其他相关条件：1.在本银行开立基本帐户或一般存款帐户。持有人民银行发行的有效贷款卡。除信贷外，履行银行批准的保证。银行要求的其他条件。第三章流动性贷款的类型、期限和利率第11条流动性贷款的类型(a)根据流动性贷款期限：1.临时流动资金贷款，3个月(包括3个月)内，主要用于借款人一次性购买的临时资金要求和其他应付性资金不足补充；2.短期流动资金贷款，期限3个月到1年(不包括3个月，包括1年)主要用于借款人正常生产周转资本需求。3.中期流动资金贷款，期间1至3年(不包括1年，3年)主要用于借款人正常生产经营中经常占有。(b)根据流动性贷款周转率：1.一般流动资金贷款，贷款按照合同约定发放，到期收回，不能回收利用；2.流动资金循环贷款，本银行与借款人一次性签订了最大借款合同，在合同规定的有效期限内，借款人多次提取贷款，允许按笔返还贷款或回收贷款。(c)根据流动性贷款偿还方法：1.流动资金贷款全额补偿贷款，借款人一次性提款，到期偿还；2.流动资金是零赔贷款，借款人可以一次取款，分期偿还。第12条设置流动资金贷款期限贷款期限主要根据借款人的生产经营周期、未来现金流、偿还能力及本银行的资金供给能力等进行借入需求分析，由借款人协商决定，一般不超过3年。第13条流动性贷款利率流动资金贷款利率根据本银行的利率管理系统执行。第四章流动性贷款的申请、接受和调查第十四条借款人从分行申请流动资金贷款，应当向银行提交书面借款申请书，明确借款金额、期限、用途、贷款方法、还款员等基本情况，提供符合本银行要求的借款资料。第十五条借款人必须遵守诚信原则，提出承诺，承诺提供的资料真实、完整、有效。分公司对客户经理提供的借款人、担保人提供的资料进行了严密的审核，表明是否允许。第十六条分支机构在正式受理借款人申请之前，必须坚持借款人面谈制度，面谈时可以遵循国际通用的“6C”标准，即品德、能力、资本、保证、环境、控制。从以下方面集中获取客户的相关信息：1.客户的公司情况。包括历史背景、股东背景、资本构成、组织结构、产品情况、经营现状等。2.客户贷款需求现状。贷款背景、贷款用途、贷款规模、贷款条件等。3.客户的偿还能力。其中包括现金流构成、经济效益、偿还资金来源、保证人经济实力等。4.到货，质押产品的可接受性。包括商品种类、所有权、价值、可实现性。5.客户和银行之间的关系。包括客户、本银行及其业务现状、信用合规记录等。第十七条分行受理借款人借用申请后，账户经理按照双重调查原则尽职调查，对是否贷款、贷款金额、利率、期限、担保方式等提出明确意见，并写了对其内容的真实性、完整性、合规性、有效性负责的书面报告。(a)盘点程序和方法贷款尽职调查研究了贷款申请人的生产经营现状、资产负债结构、发展前景和经营管理问题，分析了借款人的偿付能力和贷款的潜在风险，为贷款决策提供了准确的信息和依据。一般将相关资料与现场调查、定性分析、定量分析相结合进行调查。1.复查信用管理系统、信用信息系统相关报告、信息和信用文件，进行适当的扩展访问。2.审查借款申请人提交的相关资料及最近三年的财务报表，审查各种资料及财务报表的真实性。3.深入现场，查看客户相关报告、账簿，调查客户提交的相关资料是否真实。4.与客户的主要负责人、董事会成员、常任理事会成员或相关职能部门的负责人、职员谈话。5.审查提供的保证材料，确认现场检查到货(质量)物品情况，访问保证人。请计算贷款风险程度。(b)盘点点：1.借款人的组织结构、公司治理、内部控制和法定代理人和管理管理团队的信用等；2.借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期限内的经营计划和重大投资计划等；借款人所处的行业状况；4.借款人的应收帐款、应付帐款、库存等实际财务状况和各种税金缴纳、公共税缴纳、工资发放等敏感数据的变动；5.借款人驾驶资金的总需求和现有融资负债；借款人相关当事人和相关交易；7.与贷款的特定用途和贷款用途相关的交易方的资金占用等；8.偿还源情况，包括生产经营产生的现金流、综合利益和其他合法收入；9.担保流动资金的贷款还应调查到货(质量)押物的所有权、价值及可行性或保证人的担保资格和能力等。10.对照本细则所附的测算方法(见附件)，估算借款人的运营资金需求，初步确定流动资金贷款限额，并对金额、期限、利率、保证、偿还方式等贷款要素提出初步意见。11.需要调查或验证的其他事项。第五章流动性贷款信用复核和审批第十八条本公司建立流动资金贷款(信贷)风险评估机制。分支机构审查者综合审查账户管理者提供的流动资金信用调查意见和收集的资料，提出风险审查意见，提出有效的预防措施，分支机构处理和批准后，分支机构审批权限外的申请提交给本国信用管理部门审查(调整)，并分阶段提交，供授权审批人审批。本店诚信管理部负责审查(调整)分行权限外流动资金贷款的风险情况，并负责反映分行申报信用的正当性、资料的完整性、定额的正确性以及共同调查其内容的真实性。第十九条审查人对借款人基本条件的审查要点如下。(a)提交的材料是否不完整；(二)借款人、保证人是否符合本节有关规定；(三)借款人的生产、经营、财务状况、信用状况、发展前景和内部管理是否良好；(四)借用用途是否合法、遵守；(五)贷款金额、期限、利率、还款方式等贷款要素是否合理、遵守；(六)第一、二还款来源是否充分、合法、有效；(七)借款人的信用限额是否在最高的合并信用限额内；(八)客户运营的主要问题及其对贷款安全的潜在影响；(九)贷款尽职调查是否真实、完整、准确；(十)抵押的所有权关系；(11)其他需要审查的事项。第二十条审查员对申报信函的合规风险审查要点如下。(一)借款单位、担保单位的资格、信用状况是否符合法律法规、各种监管制度的规定；(二)贷款尽职调查报告是否充分暴露了危险点，是否制定了有效的风险防范措施；(三)账户监管、支付委托等相关程序的遵守、有效性；(4)仔细审查各种文件是否完整、真实、有效、是否遵守贷款。(e)其他需要审查的事项。第二十一条流动资金贷款坚持审判贷款分离、等级审查批准原则，按照贷款审查过程，在批准范围内分阶段审查、批准。第六章流动性贷款限额第二十二条分行应当根据借款人的经营规模、经营特点和应收帐款、库存、应付帐款、资金循环周期等因素，对其经营资金需求(见计量方法附件)进行测算，综合考虑借款人的现金流、负债、偿还能力、担保等，合理确定贷款金额。第二十三条分行应当按照流动资金的需求测算，慎重确定借款人流动资金的总信用额和特定贷款的限额，不得根据借款人的实际需求发放流动资金贷款，不符合本银行的风险限额规定。风险限制包括但不限于：(a)单一客户贷款集中度不超过本银行净资本金额的10%，集团客户贷款集中度不超过本银行净资本金额的15%。(b)银行规定的其他风险限额。第七章流动性贷款的信函审查和批准第二十四条分支机构权限内使用信由分支机构审查官进行信条件审核，由分支机构行长审查批准。经分店经理审查批准后，账户经理将提交相关信函资料，向内阁方面人员提交补助金，内阁方面人员将通过信函，根据批准结果监督执行情况。第二十五条除分公司权限外的使用信件，分公司账户经理按项目履行本店信用批准意见，经分行行长批准后，向本店信用管理部门报告。Credit management复查并按责任获得审批人的审批。书信审查的内容已经包括信用许可条件的履行，信用额度，期限，用途是否合适，贷款的实际用途是否符合信用条件等。第八章流动性贷款合同的签订第二十六条在合同签订之前，分行必须重新确认贷款条件。贷款条件的再确认主要根据实际情况，根据贷款盘点、审查、批准记录和贷款承诺书的要求，对借款人的借款资格、提款条件和担保措施等进行再探讨。第二十七条贷款条件的再确认职责是审查员额。第二十八条在再次确认贷款条件的过程中发现重大变化，信用风险大的情况下，应当阶段性地报告相关情况和处理方案。第二十九条合同的签订必须遵守面部签名制度，分公司应与借款人及其他有关当事人签订书面借用合同及其他相关合同。保证必须签署保证合同。因为是贷款保证人，合同及相关合同的签订必须由两个以上的信用人来完成。根据合同处理抵押登记的人，帐户经理应参与处理过程。第三十条分行应当在贷款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、偿还、利息结算方法等。第三十一条上一条提到的“支付”条款包括但不限于：(一)贷款资金的支付方式和银行汇款支付金额的标准；(二)变更支付方式，触发变更条件；(三)限制、禁止贷款资金支付；(d)借款人应及时提供的贷款资金使用记录和信息。第三十二条分行在贷款合同中，借款人应约定以下事项：(a)及时向分支机构提供真实、完整和有效的资料；(b)与分公司合作，进行贷款支付管理、贷款后管理和相关检查。(三)发生影响支付能力的重大不利情况时，立即通知本银行。(四)在进行合并、分割、股权转让、外国投资、实际负债金融增加等重大事项之前，取得分公司的同意。(五)分行有权根据借款人的资金回流情况提前收回货款。(六)需要借款人承诺的其他事项。第三十三条分支机构由借款人和借款人在借款合同中约定，发生下列情形之一时借款人应承担的违约责任和分支机构可以采取的措施：(a)没有将贷款用于商定的目的；(2)未以约定的方式支付贷款资金；(三)未遵守承诺事项的；(4)突破约定的财务指标；(5)发生了重大交叉违约事件。(六)违反贷款合同的其他情况。第34条保险相关规定分支机构应当请求借款人、保证人到有关保险机构办理相关保险，保险期限不得短于贷款合同主合同履行期限，保险金额不得低于主合同贷款本息，保险合同及保险单应注明出险时本行为保险赔偿金的第一受益人。第35条合同变更相关规定合同变更包括变更合同当事人、调整贷款限额、延长合同等。原则上，合同不允许更改，如果合同有更改，客户经理必须接受、复查，然后按授权审批权限分阶段升级以获得批准。对合同格式条款的变更，应由总公司合规管理部门或法律顾问审核。第九章流动性贷款的发放和支付第三十六条分行应当在借款人取款前确认借款人是否满足合同中规定的提款条件，并按照合同约定的方式，按照本银行汇款支付或借款人自主缴纳的方式，管理和控制贷款资金的支付，并按照约定的用途监督贷款资金的使用。本银行的汇款付款是本银行根据借款人的提款申请，通过借款人账户将货款支付给与合同约定的用途相符的借款人交易对象。借款人自主付款是指本银行根据借款人的提款申请将贷款发放到借款人账户后，借款人以符合合同约定用途的借款人交易对象自