采购授权审批制度

第一节采购授权审批制度系统名称采购授权审批系统受控状态文件号执行部门监管部门验证部门第1条目的为明确采购支付业务审批人的审批方式、权限、程序、职责及相关控制措施，规定采购支付业务经办人员的职权范围和工作要求，特制定本制度。第二条授权批准采购业务中，审批人应在授权范围内审批，不得超越审批权限。第三条严禁未经授权的机构或人员办理采购和支付业务。1.买方应在其职权范围内，根据批准人的批准办理采购和支付业务。2.对于批准人批准的超出授权范围的采购和支付业务，买方有权拒绝办理，并及时向批准人的上级授权部门报告。第四条专家论证的应用对于重要的高技术采购业务，采购部门应组织专家论证，实行集体决策和审批，防止决策失误造成严重损失。第五条请购单使用部门、仓储部门及其他相关部门应根据企业采购预算和实际业务需要提交采购申请。经部门负责人签字后，及时向采购部提交采购申请。第6条批准采购经理、首席财务官和总裁应按照规定的职责、权限和程序审批采购申请。1.采购预算中的采购金额低于10000元的，由采购经理审批；如果购买金额为-10000元，应经财务总监批准；如果购买金额超过-10000元，应由首席财务官审核并经总裁批准。2.采购预算和计划外采购项目应由首席财务官审核，并经总裁批准。3.对于不符合规定的采购申请，审批人应要求申购人调整采购内容或拒绝审批。第7条采购1.采购经理根据批准的采购申请组织买方采购。2.买方应进行市场调查，比较质量和价格，拟定供应商名单，经采购经理审核并提供参考意见后，将合格供应商名单提交总裁最终确认。3.采购部根据合格供应商名单进行采购谈判。买方起草采购合同后，应提交采购经理审核，并在提交相关负责人批准后签署采购合同。(1)采购计划范围内金额小于10000元的采购项目合同，由财务部提交采购部签署采购合同。(2)采购计划范围内金额在10，000-10，000元的采购项目合同，应提交财务部审批，并在签订采购合同前提交财务总监审批。(3)采购计划范围内金额超过10000元的采购项目合同，经财务总监审核，总裁批准后，提交采购部签署。(4)采购计划外的所有采购项目合同由财务部审核，提交财务总监审核，经总裁批准后签署。第8条接受质量管理部根据企业有关验收规定对采购货物进行验收，并将验收中发现的问题及时报告采购部门，买方根据验收情况进行处理。1.如果在验收过程中采购的货物或服务的数量不符合企业的要求，买方应提出解决方案并提交给采购经理批准。2.主要的1.财务部应在采购文件齐全的情况下，按照会计核算规定及时准确地编制会计凭证。2.在记账凭证后面附上支持凭证，如请购单、采购订单、验收文件、采购货物收据文件、专用发票和进口货物报关单。如果有更多的文档，也可以将它们绑定到单独的卷中，用索引号标记并存档。3.根据记账凭证，每月应准确及时地在“存货”、“货币资金”和“应付账款”明细账中登记。第11条和解1.财务部每月末与供应商核对付款结算。2.获取供应商对账单，检查余额是否与企业“应付账款”余额