保险业反洗钱培训（寿险）

保险业反洗钱培训,中国人民银行海口中心支行2009年6月,一、基础知识二、保险业反洗钱义务详解三、保险业可疑交易类型四、法律责任,一、基础知识,（一）洗钱与反洗钱定义（二）保险产品被用来洗钱的原因（三）反洗钱法律依据（四）金融机构的权利和义务,（一）洗钱与反洗钱定义,洗钱，一种隐瞒、掩盖犯罪所得及其非法收入的手段。洗钱是指通过各种方式转换、转移、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性而进行的活动或过程。,反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其产生的收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为。,（二）保险产品被利用来洗钱的原因,寿险产品，特别是新型寿险产品，具有缴费灵活，现金价值较高的特点，可能被犯罪分子用于清洗“黑钱”。资金“进出”多种方式的并存使保险产品在隐藏资金来源和性质方面具有较强的灵活性，可能被犯罪分子用于洗钱。,按照保险合同的条款设计，寿险合同的投保人、被保险人、受益人可以不同。根据保险产品的这一特点，犯罪分子可以通过在不同关系人中转移资金达到洗钱的目的。保险公司展业多通过代理人、中介机构或银行等提供的代理服务进行，客户身份识别过程环节的增多造成了客户身份确认准确性、完整性和真实性的下降。同时，邮政、网络等保单销售方式的日益开展也造成了客户身份识别的困难。,常见的寿险洗钱活动往往与业务经营中的种种不规范行为有关，如，违规操作的团体保单等。在实践中，通过采用团体保险的形式由单位（公司）为少数成员购买高额保单，然后个人退保并将退保金转至个人账户的方法，使少数人达到侵占他人财产或公有财产目的的情况屡有发生,（三）法律依据,法律(一)反洗钱法2006年10月31日通过(二)刑法2006年6月第六次修正(三)中国人民银行法2003年12月27日通过修正案规章:(一)金融机构反洗钱规定(20061号令)2007年1月1日起施行(二)金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法(20062号令)2007年3月1日起施行,(三)金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法(20071号令)2007年6月8日起施行(四)金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法(20072号令)2007年8月1日起施行,反洗钱法属于行政法的范畴,反洗钱法律制度是由两种不同但又互相联系的法律规范组成的：一是在刑法上将洗钱活动规定为犯罪，即对洗钱活动的治罪规定；二是以客户身份识别、记录保存和可疑交易报告制度为核心的预防性反洗钱措施。在我国，制裁和打击洗钱犯罪由刑法作出规定，而反洗钱法主要规定预防性反洗钱措施。,监督管理根据法律规定，人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，负责全国反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。,（四）金融机构反洗钱权利和义务,金融机构的范围：第3条在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。,金融机构具体包括：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行；证券公司、期货经纪公司、基金管理公司；保险公司、保险资产管理公司；信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司；从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构以及中国人民银行确定并公布的其他金融机构。,特定非金融机构包括：国际上通常认为，特定非金融机构是指：（1）赌博业（包括网上赌博）；（2）房地产经纪人；（3）贵金属交易商；（4）珠宝交易商；（5）律师、公证人以及其他独立的法律专业人士和会计师（个体开业者、合伙人或受聘于专业事务所的专业人士）。,金融机构的权利：第6条（免责条款）履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。第7条（举报权）任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。,金融机构的义务：第5条（保密义务）对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供第15条（建立内控制度义务）金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。,第16条（客户身份识别）金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。第17条（客户身份识别）金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。第18条（客户身份识别）金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。,第19条（资料保存）金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。第20条（大额和可疑交易报告）金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。第22条（培训和宣传义务）金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。,二、保险业反洗钱义务详解,客户身份识别客户身份资料和交易记录保存大额和可疑交易报告保密义务,（一）客户身份识别,客户身份识别基本原则真实性有效性完整性,客户身份识别措施,核对客户身份证件或证明文件要求客户补充回访客户实地查访向公安、工商行政管理等部门核实其他可依法采取的措施,保险业客户身份识别标准,对于保险费金额人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同,单个被保险人保险费金额人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同,保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同。,保险业身份识别标准,客户身份识别的基本要求,1、建立业务关系时的客户身份识别要求（1）与客户建立金融业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时，应当进行客户身份识别；（2）要求客户提供有效身份证件或其他身份证明文件，核对并登记。（识别案例1）（3）保险公司在订立保险合同时,应确认投保人与被保险人的关系，核对投保人和人身保险被保险人、法定继承人以外的指定受益人的有效身份证件或其他身份证明文件,登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。,2、业务存续期间的客户身份识别要求当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。,3、代理业务和第三方识别要求（1）存在代理关系时，分别对代理人和被代理人采取相应的身份识别措施；（2）了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人；（3）金融机构委托其他金融机构或金融机构以外的其他第三方识别客户身份的，应由委托方承担第三方未履行客户身份识别义务的责任。（银代业务）,4、禁止性规定禁止为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户；5、保密性要求保护商业秘密和个人隐私，妥善保存客户身份识别过程中获取的客户身份信息和交易信息。6、客户先前提交的身份证件或者有效身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。,有关保险业的其他规定,合同解除时的识别义务赔偿或给付保险金时的识别义务风险等级高的客户身份识别义务,保险合同解除时的身份识别,在客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，保险公司应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人身份。,赔付时的客户身份识别,在请求赔偿或者给付保险金时，如金额达到人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上，保险公司应当核对被保险人或者受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。,风险等级高客户的身份识别义务,金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。,对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。,（二）身份资料和交易记录保存,1、身份信息范围2、保存内容3、保存期限,身份信息范围,客户身份基本信息自然人客户：姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。,对公客户：客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。,有效身份证件1、中国公民：居民身份证2、中国人民解放军军人：军人身份证3、中国人民武装警察：武警身份证件4、香港、澳门居民：港澳居民往来内地通行证5、台湾居民：台湾居民来往大陆通行证6、外国公民：护照7、法律、法规和国家有关文件规定的其他有效身份证件，包括户口簿、驾驶执照等有效证件。8、没有身份证的婴幼儿：出生证明、户口本、护照等。,保存内容,1、客户身份资料包括客户身份基本信息和其他身份信息、资料，以及进行客户身份识别的各种记录、资料等；2、交易记录包括关于承保、批改、合同保全、理赔、合同终止及客户服务等每笔业务的数据信息、业务凭证、账簿，以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据和其他资料。,保存期限1、客户身份资料：自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起，至少保存5年；2、客户交易记录：自交易记账当年记起，至少保存5年。,（三）大额和可疑交易报告,大额现金交易报告标准：单笔或者当日累计20万元人民币、1万美元。大额转账交易报告标准（证券、保险通过银行转账的，由银行报）：单位，200万人民币、20万美元；自然人，50万人民币，10万美元。跨境交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上,大额交易报告,客户与证券期货公司、保险公司等非银行金融机构进行的金融交易，通过银行账户划转款项的，由银行机构向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。,大额交易报告,报告程序报告采取“总对总”的报送和电子化报送方式，由金融机构总部或总部指定的一个机构，以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送。报告时间大额交易发生后5个工作日内报送,可疑交易报告,金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第十三条，规定了保险公司十七类报告标准。金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易报告管理办法第八条规定了金融机构七类报告标准，第九条规定了四类涉及黑名单的可疑交易报告。金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第二十六条规定五类可疑行为。,可疑交易报告,报告方式“总对总”报送原则：金融机构总部或由总部指定的一个机构向中国反洗钱监测分析中心报告电子报告方式报告时间可疑交易发生后10个工作日内报送,（四）保密义务,金融机构普遍存在保密观念淡薄、保密经验不足，保密知识缺乏问题，因此，金融机构应采取各种措施和方式开展保密教育和培训，提高工作人员对保密工作的认识。,保密措施,建立反洗钱保密制度，包括制度建设、日常管理，明确相关人员的责任、保密范围、密级确定、保密措施及责任与处罚。加强人员管理，提高保密意识。（加强保密培训）提供信息技术支持，运用先进的科学技术防范泄密细化各环节保密管理，如客户身份资料的保密、档案的保密、案件协查的保密等。,三、保险业可疑交易的类型,洗钱活动与其他犯罪活动一样，总是在其施行过程中存在种种有悖常理的地方。深刻理解保险洗钱活动中的异常情况是我们在实践中分析、识别、遏制和打击洗钱活动的关键。,三种类型（一）资金流动不合理（二）经济结果不合理（三）客户身份无法确定,保险业可疑交易的主要类型资金流动不合理,主要是指在客户向保险业投入资金或取得资金时，在付款的方式、金额等方面存在的疑点，包括：由第三方以支票形式支付保费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的；单位首期保费或趸交保费从非本单位账户支付或从境外银行账户支付；以趸缴方式购买大额保单，与投保人的经济状况不符；,可疑交易的主要类型资金流动不合理,坚持要求以现金投保、赔偿、给付保险金、退保费和保单现金价值，或者要求将退回的保费转入非缴费账户；为同一被保险人购买多张小额保单，各自以现金付费，退保时却要求将保费退还给第三方；保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源；明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分。,可疑交易的主要类型经济结果不合理,主要是指被保险人发生的支付、转移、退保和解约等行为不符合正常的经济理性，包括：不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因；频繁投保、退保、变换险种或保险金额；对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，不关注保险产品的保障功能和投资收益；,可疑交易的主要类型经济结果不合理,购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经工作人员解释后，仍坚持购买的；投保人滥用犹豫期条款，频繁地在犹豫期内解除合同；犹豫期退保时称大额发票丢失的，或同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。,可疑交易的主要类型客户身份无法确定,主要是指在保险合同中，无法确认投保人、受益人和被保险人的身份或他们之间的关系，以及他们所提供的信息存在疑点等不合理现象，包括：,投保人将保单转让给不明身份的第三方，且没有合理的理由；发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或财务状况等信息不真实的；保单地址不是客户的永久地址。如，使用代理人的办公地点或家庭住址接收客户的信件；,客户投保时不愿提供正常所需的信息，或仅提供极少的可疑信息，或其所提供的信息难以查证；从多个海外账户电汇缴费；客户的通讯地址在保险公司的经营区域之外，并且调查发现客户的家庭电话无法接通。,小结,在实践中，三种不合理现象（资金流动、经济结果、客户身份）往往是交织出现的。除上述情况外，来自海外洗钱活动高发地区的投保也具有较高的洗钱风险。可疑交易的模式并非一成不变，需要结合从业人员的主观分析。,可以免报的交易,保险人对责任保险的被保险人给第三方造成损害，依照法律的规定或合同的约定，直接向该第三方赔偿保险金；保险事故发生后，保险人依据被保险人的授权委托书，将保险金作为已出险的保险标的的修理费支付给修理厂家或已代垫费用的保险标的使用人，或作为被保险人医药费支付给医院；,保险人依照与其他保险公司的合同约定，向主承保公司支付应分摊的赔款；根据人民法院的调解，判决或协助执行通知书，保险人直接向第三方支付赔款。中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知（银发2008391号）,可疑交易报告要求,报告总体要求消除不必要的顾虑；及时上报可疑情况；不拘泥于可疑交易报告标准；尽可能使用直白的语句，以直接反映客户经理或经办人员的怀疑；反映辖属范围内穷尽调查的结果。,可疑交易报告要求,报告应涉及的内容账户所有人的身份信息；账户的信息及交易情况；有效补充可疑交易人的历史交易情况；可疑交易活动的具体情况；可疑交易的特征分析和可疑判断依据。,可疑交易报告要求,其他要求保密。提供资料的完整性。交易较多的情况下，可采用表格方式说明账户、具体交易内容、金额、交易方式等。对重点关注客户应该作跟踪调查。,法律责任,金融机构违反有关反洗钱规定行为的法律责任（反洗钱法第31、32条）规定了“双罚制”，即对金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员同时追究法律责任，给予相应的处罚；对金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员未依法履行反洗钱义务的行为，分别规定了轻重不同的