金融租赁论文关于我国商业银行金融租赁业务的论文范文参考资料

金融租赁论文关于我国商业银行金融租赁业务的论文范文参考资料 摘要：自银监会在xx年重启商业银行金融租赁业务的大门以来，多家银行设立的金融租赁公司凭借其特有的优势实现了高速发展。然而，在快速扩张的同时也暴露出了诸多理由，影响银行系金融租赁公司的健康发展。本文针对这些理由，从业务创新、风险管理、市场定位和人才建设等方面提出了一系列的应对倡议。 关键词：商业银行；金融租赁；业务创新 1001-828X（xx）01-0-01 金融租赁是指出租人出资购置承租人选定的标的物，并按照签订的租赁合同将其出租给承租人长期使用的一种融通资金的方式。金融租赁把融资与融物、信用与贸易合为一体，是二十世纪中期的一项重要金融创新，经过六十年的发展，已成为国际先进商业银行重要的中间业务和利润。 我国的金融租赁始于改革开放，在三十年的历程中，金融租赁业经历了快速扩张、全面萧条、规范发展三个阶段。 快速扩张阶段(1980-1996)，与我国对外开放的推进和企业对国外先进设备需求的膨胀相适应，金融租赁业快速扩张，包括商业银行在内的众多机构通过成立独资租赁公司和投资中外合资的租赁公司的方式来开展金融租赁业务。在此阶段，经中国人民银行和外经贸部批准设立的金融租赁公司超过了50家。 全面萧条阶段(1997-2000)，由于风险管理不到位、资金短缺和政策制度的约束，我国金融租赁陷于全行业困境。1997年广东国际租赁有限公司、海南国际租赁有限公司和武汉国际租赁公司由于严重的资不抵债相继倒闭，2000年中国华阳金融租赁有限责任公司宣布破产清算。与此同时，因为分业经营的规定，商业银行全面退出金融租赁业。 规范发展阶段(xx-至今)，随着租赁的四大支柱(法律、监管、会计准则和税收制度)的建立与完善，金融租赁公司的各项经营活动得以规范有序开展，我国金融租赁行业开始步向规范发展的轨道。在xx年，银监会颁布了修订后的金融租赁公司管理办法，允许商业银行设立或参股金融租赁公司，重新开启了商业银行的金融租赁大门，银行系金融租赁公司凭借自身的优势逐渐成为金融租赁市场的主要力量，并推动了我国金融租赁业的进一步规范发展。截止xx年底，中国在册运营的金融租赁公司约182家，比上年增加65家，金融租赁合同余额约为7000亿元，比上年增长89%。 1.资金优势。现代金融租赁业务主要满足企业对大型设备购置、技术改造与开发等项目的资金需要，是一个资金密集型行业。由于资本市场融资受限制，对于非银行金融机构的租赁公司，资金除资本金以外，主要依靠信托存款和拆借资金，而这两项资金由于受租赁公司实力和信誉的制约，数量有限且综合成本高，不利于租赁业务的扩展。商业银行能以较低的成本取得资金，并注入到自己设立的金融租赁公司中，既支持了租赁公司的规模化与集约化经营，又优化了银行的资产结构。 2.客户网络优势。商业银行拥有星罗密布的服务网点和广泛的客户网络，此优势从三个方面提升了其在金融租赁业务中的竞争力。一是为金融租赁业务提供客户资源，并迅速锁定目标客户；二是为其在开展具体金融租赁业务时提供坚实的技术保障, 使其在承租方资信审查、租赁项目评估、租赁项目投产效益的评价、租赁项目租后管理等环节更有效率；三是能充分运用各类客户信息，在承租方、出租方及供货方之间架起沟通的桥梁，有助于租赁业务的顺利进行。 3.信用优势。信用是各类金融交易的基础，我国金融租赁业发展一度萎缩，其中一个重要理由是金融租赁机构较低的信用等级难以获得消费者、企业和投资者的信任，这既影响了金融租赁业务的扩张，又制约了其融资渠道。而银行信用仅次于国家信用，商业银行设立的金融租赁公司可以借助银行的信用、品牌等无形资产来拓展业务，这是其特有的竞争优势。 1.经营理念理由。由于受银行经营思维模式的影响，大多数银行系金融租赁公司主要把金融租赁作为银行传统业务的衍生物和附属品，片面地从信贷角度来对租赁业务进行定位，将其视作招揽存贷款客户、提高存贷款市场份额的一种辅助手段，而不是把它作为银行新的收入增长点看待，忽视了金融租赁创造效益的功能。在这种陈旧的经营理念指导下，我国银行系金融租赁公司在诸多经营环节都无法适应现代租赁业的要求。譬如在收费定价上，只注重规模扩大，欠缺成本约束方面的考虑，致使盈利水平低下；在市场营销方面，营销观念和手段落后，限制了业务的开展。 2.风险管理理由。金融租赁是一项系统工程，其风险的特殊性和复杂性体现在：(1)涉及到金融、国际贸易、法律、交通运输、保险、物资供应以及企业经营管理等多方面；(2)至少包含出租人、承租人和供货人三方当事人，至少包括出租人与承租人之间的租赁合同和出租人与供货人之间的购买合同；(3)投入金额大、投资回收期长、不确定因素多。相比传统的银行信贷风险管理，金融租赁业务对风险管理提出了更高要求，需要综合考虑信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、政治风险和自然风险等。 3.市场定位理由。众多银行系金融租赁公司都不约而同地将目标市场锁定在航空、船舶、能源、电力和矿产等大型设备行业，理由在于这些行业有一定的垄断性，收益状况良好，能带给租赁机构稳定的*流，因而特别受银行系金融租赁公司青睐。行业过度集中，一方面说明银行系租赁公司对市场细分研究不足，必定导致租赁市场的恶性竞争和利润减少；另一方面也会增加系统性风险，因为以上行业多为周期性行业，很大程度上受国内与国际经济影响。 4.专业人才理由。金融租赁是一种综合性很强的金融服务方式和交易方式，需要一批既精通金融、外贸、管理和法律, 又懂租赁物品性能、技术等专业知识的高素质复合人才。我国金融租赁业发展时间较短, 专业人才匮乏, 商业银行虽然在金融人才储备方面有较好的基础, 但也缺少了解特定行业知识的金融租赁人才，这已成为阻碍银行系金融租赁公司发展的瓶颈。 2.完善风险管理机制。健全金融租赁业务程序。在租赁前期，做好承租人的信用评估工作，并与有关当事人配合进行全面的项目可行性分析，防范风险发生；在租赁中期，根据整体风险管理计划制定针对特定承租人的具体方案，有区别、有针对性的进行风险监管；在租赁后期，做好资产回收工作，确保自身权益不受侵害。 建立科学的风险决策机制，明确风险责任人。通过建立董事会、风险管理委员会、项目审核委员会*风险管理机制，使金融租赁风险决策日益科学。对于各租赁项目，要明确项目的主要负责人，在权、责、利相统一的原则下，形成完善的约束与激励机制。 3.校准市场定位。各银行系租赁公司应根据自身优势并结合客户特点，深入研究各细分市场，应用差异化策略，避开租赁项目过多集中于航运、能源等个别行业与企业，保持租赁资产的适度分散。事实上，在租赁业发达的国家，金融租赁业服务的重点是广大的中小企业，譬如美国，中小企业在全部承租企业中占80%以上。而在我国，中小企业对金融租赁更是有着迫切的需求。银行系金融租赁公司应积极开拓有成长潜力的中小客户市场，不仅能有效缓解我国中小企业融资难的目前状况，又有利于分散业务风险、扩大利润。 4.引进和培养专业人才。金融租赁是知识密集型行业，专业人才是其核心竞争力所在，银行系金融租赁公司要建立一支高素质的复合型人才队伍应做好“引援”和“挖潜”的工作。一方面，加大从国内外引进高层次租赁业人才的力度，推动业务创新与拓展；另一方面，应当通过聘请专家、与高校合作等多种方式加大对员工的培训，提高从业人员的整体素质，从根本上提高金融租赁业务水