广东省初级会计电算化实务实验资料

一、系统管理1、用户及其权限表编号名字密码所属部门角色权限01印木01财政部帐套管理器帐套主管的所有责任02哈平02财政部总帐会计除记帐转移状态(GL0209)以外的所有Oracle general ledger系统的责任03龚冰冰03财政部出纳Gl系统中出纳签名(GL0203)和出纳(GL04)的所有权限关于2帐套帐套编号：001帐套名：和电子单位名称：广州和电子有限公司单位缩写：和电子单位地址：广州天河区黄埔大道法人代表：双门邮政编码：税码：6888激活会计期：2008年1月企业类型：行业特性：新会计系统帐户(预设)帐套管理员：renke基本信息：库存、客户、供应商分类分类代码方案：帐户代码层2: 4222客户分类代码层2: 123部门代码层2: 122库存类别代码层2: 122供应商分类代码层：234-收发类别代码层2: 12付款方法编码级别：123、设置用户权限： (注意：有关信息，请参阅。)4修改帐套：将帐套修改为具有外币会计科目的帐套5自动备份计划排程编号：001排程名称：001总帐帐本备份型态：总帐帐本备份发生频率：每周发生天数：1起始时间：12: 00有效触发器：2保留天数：0备份路径：d: 001帐套备份帐套：001和电子二、总账部门1文件部门代码部门名称部门代码部门名称1董事会4采购部2行政部门5技术服务部门3营业部6生产部301深圳市7财政部302上海区303北京区2个员工文件个人代码人员的姓名所属部门005好亮销售北京地区001印木董事会006东风销售上海地区002张平生产部007签名销售深圳区003龚海媛生产部008什么水灾采购部004晋城市技术服务部门009哈平财政部3客户分类类别编码类别名称1国营企业2外资企业201美国投资企业202日本企业3私营企业4客户文件客户编号客户名称客户缩写所属分类濑户分配部门分配推销员01北京天益公司天益公司10012销售北京地区好亮02北京地球公司地球公司13899销售北京地区好亮03上海芳立公司本立公司2012247销售上海地区东风04上海明兴公司明兴公司2023340销售上海地区东风05鞍山钢铁厂鞍山钢铁厂39565销售深圳区签名06石家庄比亚达比亚达3288销售深圳区签名5供应商分类01电脑配件供应商03包装材料供应商02碎片供应商04其他供应商6供应商文件供应商编码供应商名字供应商简称所属分类濑户分配部门分配推销员001苏州身份电子有限公司身份电子018434采购部什么水灾002深圳方伟贸易有限公司方伟贸易015738采购部什么水灾003深圳市新河包装材料厂合成包装材料厂037622采购部什么水灾7、区域分类：01国内02外国01001华南02001美国01002华北02002日本01003华东01004西南8、库存类别：1原材料4其他2半成品5应税劳务3生产成品9、库存文件库存编码所属仓库库存名称度量衡单位所属类别库存属性001生产成品电脑机器台湾成品类销售、购买、制造002原材料显示器台湾材料类别销售、购买、生产消费003原材料鼠标万材料类别销售、购买、生产消费004原材料键盘万材料类别销售、购买、生产消费005原材料基本机箱(含电源)台湾材料类别销售、购买、生产消费006原材料配电风扇(CPU)万材料类别销售、购买、生产消费007原材料128MB内存乔木材料类别销售、购买、生产消费008原材料集成板区块材料类别销售、购买、生产消费009原材料光驱万材料类别销售、购买、生产消费010原材料40GB硬盘万材料类别销售、购买、生产消费011半成品电脑主机台湾半成品销售、购买、生产消费、制造、制造012其他包装纸箱狗材料类别购买、生产消费013其他螺丝箱子材料类别购买、生产消费014应税劳务运输费狗应税劳务销售、购买、征税劳动10、会计科目设置：添加或修改科目表帐户代码帐户名子分类帐类型1001库存现金日记帐工商银行存款日记帐，银行帐户建立银行存款日记帐，银行帐户1101交易金融资产1521到到期为止持有的投资1522到期前持有的投资损坏准备金1523可以出售金融资产1526投资房地产收到职员借款个人交易直接材料直接人工潘公比部门会计出差费部门会计工资部门会计折旧费用部门会计福利费部门会计首都电费部门会计通信费个人交易11、会计修正1111应收票据、1131应收帐款、2131预先收款科目描述性型态为客户交易(没有受管理系统)“2111应付票据”、“2121应付帐款”和“1151预付”帐户辅助分类帐类型为“供应商事务处理”(不受控制的系统)1601工程物料帐户和业主明细帐户辅助帐户类型为项目会计。12、设定外币币种：HK币种名称：香港币种汇率精确度：5最大错误：0.00001汇率方法：固定汇率折算方法：外币汇率=本位币13、设定专案目录项目的大类别包括“自建项目”、“会计科目”为“项目物料”和“详细科目”，项目内容为1项目和2项目，1项目包含两个项目：“自建工厂”和“设备安装”。14、设置凭据类别类别名称限制类型限制账户收款证明借方必须有1001，1002付款证明必须有大便1001，1002转帐证明没有证书1001，100215设定收款结算1)、设定付款方式付款方法付款方法代码付款方法名称1现金2现金支票3转账支票4新辉5电汇2)设定付款条件在001帐套中设置付款条件，如下所示：信用天数为30天，如果在10天内付款，将折扣5%(只需支付全部95%)，如果在20天内付款，将在2%，30天内支付全部价格。3)，开户银行在001帐套中设置帐户打开银行，如下所示：开户银行代码：001开户银行名称：中国工商银行深圳分行分行分行银行帐号：-01待定标志：否16、设定系统参数不允许他人填写的证明书的修改、无效。凭据审核由操作员控制。17、会计设定增加会计科目：港元存款簿格式：以外币金额为基准；外币会计：港币指定会计指定现金GL帐户“1001库存现金”和银行GL帐户“1002银行存款”18 .输入期初馀额的期初馀额帐户名期初馀额注释库存现金8000工商银行存款建立银行存款2400港币2000应收票据11702007-11-22，大公司购买乙产品，价格税1170元，汇票1张，票号78989应收帐款145402007-11-12，购买天翼公司甲产品，总价7020元，购买款未付，发票号码789872007-11-18，明兴工程b产品采购，价格税合计7020元，采购款未付，发票号码789882007-11-22，代理缴纳明兴公司500元运费收到职员借款6000采购部和淑才出差费6000元预付货款200002007-11-23，预付身份电子有限公司购买价格20000元原材料75332库存商品50000固定资产累计折旧短期借款应付票据257402007-11-23，合成包装材料工厂采购材料2574元应付帐款620102007-11-15，向邦威贸易公司购买38610元。2007-11-18，在合成包装材料工厂购买23400韩元油漆应收帐款300002007-11-26，比亚达商品预收30，000元支付税/增值税/进项税3832(借项)支付税/增值税/销项税20000长期借入实收资本第三，日常业务处理用“02跳跃”填写以下业务的记帐凭证并且公司在2008年1月经历了以下经济事业：1月1日，一位投资者收到了将资本投入现金的银行通知。借方：银行存款工作明细行(转帐支票：001)贷款：实收资本(或资本)资本公积资本(或资本)溢价1月2日，某供应单位未履行合同，收到了赔偿损失的赔偿金借方：存货现金5000贷项：非营业收入50001月3日开支票取款。借方：存货现金5000贷项：银行存款 ICBC(现金支票：001) 50001月4日，用交易金融资产购买了股票，包括宣布但尚未收到的现金股利。借方：交易金融资产股票要接收的股息1000贷项：银行存款工作行(转帐支票：002)收到1月5日已计入应收款项目的现金股息。借方：银行存款工作明细行(转帐支票：003) 1000贷项：要接收的股息10001月6日购买大型设备的预付款。(设备安装项目)贷款：建筑材料预付大型设备贷项：银行存款银行(转帐支票：004)收到1月7日购买的设备，要另外补充10，000元的价格。贷款：工程材料专用设备贷款：工程材料预付大型设备银行存款 ICBC(转帐支票：005) 100001月8日，银行转接到自来水公司，委托其支付收款结算凭证的通知借方：管理费公用事业(销售上海地区)300管理费用实用程序(购买部)200贷项：银行存款工作行(转帐支票：006) 5001月8日，一个部门报废了一台设备借方：固定资产清理24000累计折旧贷方：固定资产1月8日，固定资产清算净损失的处理借方：非营业支出24000贷方：固定资产清理240001月9日，销售北京区、区公司销售商品金额人民币；销售额为17000元，天益公司金额为人民币。销售额为23400元。(付款方法是“电汇”。）借方：应收帐款大地测量公司日利益公司贷项：主要业务收入您必须支付税 vat(销项税)425001月10日，天益公司收到了急款，结算方式为转账支票借方：银行存款工作明细行(转帐支票：007) 10000贷项：提前收款天利润公司100001月11日，用应收帐款注销天益公司的预付金。借方：预先收据天利润公司10000贷方：应收帐款日利润公司100001月12日用现