国际结算第4讲 托收知识讲解.ppt

国际结算讲座4，托收，教学时数4h，托收的主要内容，托收概述类型和业务程序托收各方责任和义务统一托收规则(URC522)，要点和难点，跟单托收的结算程序跟单托收对各方的利弊，1。收藏概述，1。托收概念：银行(托收行)根据委托人(债权人)的指示，通过其在付款人(债务人)所在地的代理行(托收行)从付款人处获得付款和/或承兑。校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长，校长。托收银行：受托办理托收业务的银行，也称为托收银行，通常是出口商银行。托收银行：受托收银行委托向付款人提示付款和/或承兑的银行，通常是进口商的银行。付款人(付款人):通常是进口商、买方和托收人。托收所涉及的一方，即代理人，是委托人指定的代表，在托收被拒付的情况下，如仓储、转售、退货或更改交单条件，代理人可以代表委托人处理货物。托收当事人、委托人、发送行、付款人、代收行和必要时代理人之间的关系、销售合同、带收据的汇款申请书、托收委托书和跟单汇票、拒付、付款或承兑、付款凭证、托收当事人之间的关系、委托人和付款人之间的关系、销售关系。委托人与汇款银行的关系委托代理关系。两者之间的关系基于一个集合应用程序。代收行与代收行之间的关系代理关系。代收行应严格按照代收行出具的托收委托书作为委托人。代收行与付款人之间没有合同关系。集合类型和业务流程，1。付款交单即期流程图，委托人，出口商，付款人，进口商，汇款银行，收款银行，贸易合同，即期跟单汇票，装运单据，收款申请表，以及，托收委托书，发送跟单汇票和装运单据，汇票和单据的提示，付款，单据的提示，收到通知，付款，以及2。付款交单远期流程图。委托人、出口商、付款人、进口商、汇款银行、代收行、贸易合同、长期跟单汇票、运费单、托收申请书、及、及、及、及、及、及、及、及、及、及、及、及托收行，贸易合同，远期跟单汇票，装运单据，托收申请书，托收委托书，跟单汇票和装运单据，汇票和单据的提示，承兑，到期付款，收款通知，付款，承兑通知，提交装运单据，10，4，其他类型的跟单托收，D/Patsight，d/a部分，本票提示托收，银行保函提示托收，5，各种提示条件对进出口商的影响，一般来说，托收不利于出口商即期付款交单对出口商的不利影响最小。货款回收速度快，汇款业务不会有资金和商品销售出去的风险。在未来某一天凭付款托收单据将对出口商产生更大的负面影响。出口商收回贷款很慢。承兑交单对出口商最不利。一旦进口商拒绝付款，出口商将面临损失金钱和货物的风险。案例4-使用1D/P和D/A。案例：X年X月X日，中国甲公司与南美商人乙公司签订合同，从甲公司向乙公司出口一批货物，双方同意以跟单托收方式解决贸易项下的结算。我们的汇款银行是A银行，南美收款银行是b银行。具体付款方式是D/P90天。公司接受所有文件后请评判B银行的行为。根据URC522，B银行必须在向B公司交付全套单据前90天向B公司付款。因此，B银行在B公司承兑汇票后立即签发汇票是违反URC522的。然而，根据南美洲的惯例，南美洲的商人认为，既然托收是一种对进口商有利的结算方式，就应该显示出它的优势。付款交单远期是指出口商和进口商之间的融资。然而，目前的情况是，如果货物到达南美洲并遵循付款交单的长期惯例，进口商将无法提货，但也将不得不承担因货物对港口的压力而产生的迟延费。因此，南美洲的做法是将所有长期付款交单视为承兑交单。启示：我们应该更多地了解国外托收做法，以避免不必要的损失和纠纷。案例某年6月6日，一家汇款银行接受了一项出口托收业务，付款条件为付款交单，金额为10万美元。汇款银行根据出口商的要求整理出全套单据，写了一封托收信，并发送给一家英国托收银行。单据发出后五天，发货人声称进口商要求托收在第二天之后60天将付款交单方式改为付款交单AAT方式。最后，发货人根据发货人的要求发出了修改指令。从那以后，代收行没有发出任何承兑指示。同年8月19日，委托行收到代收行发回的单据，发现三份正本提单中只有两份。客户立即通过英国相关机构得知货物已被进口商取走。此时，委托行主张代收行要么退回所有单据，要么接受付款，但代收行总是不予理会。货款从未支付过。案例4-2 :D/阿收集，分析 1。把握托收的商业信用性质。根据托收统一规则 (URC522)的相关规定：只要委托人向托收行发出明确指示，银行对由此产生的任何后果概不负责，后果由委托人承担。2.区别承兑交单和付款交单的法律风险。承兑交单比付款交单更有风险。在承兑交单的情况下，进口商只要接受汇票就可以获得装运单据。3.此外，银行和外国投资者之间相互勾结，导致出口商在支付货物和资金方面的双重损失。托收单据、托收指示、托收汇票和背书退票通知。托收申请书的内容，出口商与托收行之间的合同托收申请书1)托收的提交条件。2)代收行收到票款后，将票款以：m/t或t/t的方式汇至代收行。3)远期付款单据是否委托外国代收行代为存款和投保。4)银行手续费的处理。5)拒付时是否出具拒付证明。6)拒付货物处理办法。7)关于支付时间的附加规定。付款人是否对逾期付款收取利息，是否对逾期付款给予折扣等。8)选择国外代收银行。示例：填写收藏申请表，2。托收指示，托收指示的内容：1)托收行、委托人、付款人和提示行(如有)的信息2)托收的金额和币种。3)文件清单和每份文件的份数。4)付款交单条款。5)是否可以免除所需的费用和利息(如有)。6)支付方式和支付通知表。7)在不付款、不接受或不执行其他指令的情况下的指令。请参阅课堂练习和数据收集说明中最重要的两个说明：演示条件：演示条件包括：D/帕特西、德/帕特.收款说明：下一页。(1)现代托收银行在托收银行、出口托收银行和进口托收银行都有账户。(2)付款委托书我们授权借记到我们的账户，(3)借记声明您的账户已被借记，(2)当托收行在托收行、出口托收行和进口托收行有账户时，(1)托收指示：当集体托收时DPLEASREcreditUrcounty YOUTUBLE/AIRMAILADVICETOUS。银行账户，银行账户，(2) C出口托收银行、进口托收银行和(1)托收指示： pleasecolectiondemandremitedtproceedsoxbankfordorcredittoouracountwithsunderheirable/airmailadevicetous，联名账户银行。(2)请贷记汇款银行账户，借记我行账户，(3)借记申报单，(4)贷记申报单，(3)托收汇票及其背书，跟单托收汇票具有背书转让的特征：委托收款背书，即被背书人需将汇票作为委托收款处理，但被背书人：(1)未取得汇票所有权，(2)仅将汇票作为委托收款背书，(3)行使汇票产生的一切权利。如果需要付款(4)请注意，后续汇票的持有人不承担责任：托收、收款方、提示、付款、进口商、出口商、出口商、托收行、代收行、开证行、托收汇票的背书，出口商在委托银行托收和交付汇票时必须作出正确的背书，否则，托收的顺利进行可能会受到影响。如果汇票上的收款人是出口商本人，出口商应首先在托收行背书，即在汇票背面写为：付至托收行收款人签章，然后由托收行在托收行背书。如下：支付给代收行托收行标志和印章。如果汇票上的收款人是托收行，当托收行将汇票发送给代收行并出具委托书时，只有托收行需要向代收行背书托收。如果汇票上的收款人是代收行，委托人和代收行都无权背书。案例4-3:汇票托收和背书。中国上海的A公司于2004年5月出口了一批货款，金额为10万美元，委托中国银行上海分行代收。中国银行还委托香港渣打银行从当地进口商b公司收取货物。合同中规定的付款条件是30天付款。甲公司及时发货，并按约定取得装运单据。在一般托收业务中，甲公司如何签发汇票并背书？(2)如果中国银行向A公司提供融资，应如何开具票据？如何背书？在问题1中，所发行的托收汇票的正面和背面分别为：汇价100，00015美元，2004年5月30日，上海证券交易所，上海分行，汇价100，000美元。第二个问题，发行的托收汇票的正面和背面分别是：2004年5月15日上海汇价100，000美元，30天后付款给上海分行的中国人民银行上海分行。to : bco . hungganforaco . Shanghai wangmeimemanager，paytotheorderofzhadabankfolfocollectionforbank of China，Shanghaibranchliyang，4 .拒绝付款的处理取决于是否收到申请表。drawerequestsdeliveryofdocuments free payment。since the paymentthasalreadybeenmadeddirectlytothedratter .请将“付款人/受票人银行”的附件副本发送到“您的进一步指示”的电子邮箱。加拿大Canadiannimperialbankokafcommerce，IV .收款方的责任和义务，1。委托人的责任和义务1)委托人(出口商)对付款人(进口商)的责任和义务；根据合同规定交货，提示2)委托人(出口商)对托收行的责任和义务；及时发布指令，2。托收行的责任和义务托收行接受委托后对委托人(出口商)的责任和义务；核对单据，选择代收行发出托收委托书，以便及时通知。3.代收行的责任和义务。1)代收行对代收行的责任和义务。保存单据时，通知汇款银行其对付款委托人(出口商)的责任和义务。接受处理货物的指示。付款人责任义务付款人(进口商)履行付款义务，案例4-4公司甲方委托境内银行丙通过外国代理行丁收款。托收申请书和委托书写明：“付款交单60天扫描”(付款交单60天扫描)和“服从统一规则或托收iccpublication no 522”。因此，丁银行将拒绝接受的单据交给了进口商。但是，由于汇票到期，进口商很长时间没有付款，给a公司造成了损失，谁来承担损失？国际商会发布的案例4-5 :D/太平洋托收分析 URC522明确规定了托收的提示方式和业务程序。作为国际商会的成员，丁银行没有按照托收指示行事，并武断地将远期付款单据视为承兑单据。它应该对由此造成的疏忽和损失负责。然而，如果丁银行所在国的当地法律允许这种操作，结果将是另一回事。因为，URC522规定：如果该规则与一个国家、一个州或必须遵守的法律/条件相冲突，则受当地法律管辖。案例4-6: d/pt/r，我们的一家外贸企业与某个国家的a企业达成了出口合同，付款条件是交单后45天付款。当汇票