应收款管理系统介绍.ppt

第六讲应收款管理系统,会计电算化,ERP-U8(v8.61),实验一系统初始化实验二日常业务处理实验三期末处理,实验一系统初始化,一、应收款系统概述1、主要功能2、应用方案二、系统初始化1、设置系统参数2、基础档案设置3、初始设置4、录入期初余额实验一指导,第一节应收款管理系统概述,一、主要功能：P121二、系统应用方案（一）简单核算应用方案：主要包括接收和审核发票，并制单处理（二）详细核算应用方案：除了简单核算方案内容，还记录管理应收款项和票据，处理外币业务等因此，详细核算方案简单核算方案,第二节系统初始化,一、设置系统控制参数：如P148（一）常规设置（二）凭证参数设置（三）权限与预警设置,核销时，将未结算单据全部列出若按存货，将未结算单据按存货列出,自动将单据的审核日期记为单据日期因此月末结账前必须全部审核,注：设置后可以随时修改参数,（一）存货分类（二）计量单位注意：先分组增加计量单位（三）存货档案（四）本单位开户银行,二、基础档案设置：P149-P150,（一）基本科目（二）结算方式科目（三）坏账准备（四）账龄区间（五）报警级别,三、初始设置：P149-P150,基础会计科目设置：P155,均为应收款系统受控科目,只要设置基本科目，生成凭证时才能自动默认,1、期初余额：包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未应收票据及合同金额2、录入期初余额后，可与总账系统对账3、在日常业务中，可对期初发票、应收单等进行后续的核销、转账处理。,四、录入期初余额：P150,可修改：P159,若多点击了一行，应使用“删行”,必须小于账套启用期间或该年度期初,实验二日常业务处理,一、单据处理1、应收单据处理2、收款单据处理二、票据管理1、填制2、贴现、结算和背书等3、制单实验二指导,第一节单据处理,一、应收单据处理：指销售发票和应收单销售发票：指企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票等原始销售票据。应收单：指用于记录销售业务之外的各种其他应收业务，如代垫费用（一）录入（二）审核（三）制单,实验资料P165：1-6,(P165)例：需要录入的哪些单据？2008年1月16日,向上海邦立公司销售乙产品2台,无税单价为510元,增值税率为17%(销售专用发票号:56789).以转账支票代垫运费120元。,借：应收账款1,193.4贷：主营业务收入1,020应交税费增（销）173.4,其他应收单,销售发票,借：应收账款120贷：银行存款120,销售发票：录入票据审核制单,应收单：录入票据审核制单,（二）审核应收单据（三）制单处理方法：1、录入应收单时，直接审核和制单2、录入时先不审核，在审核功能中审核，再到制单处理中制单,二、收款单据处理：主要是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理（一）录入（二）审核（三）核销：即指收款单据与应收单据核销（四）制单,实验资料P165：7-10,收款单：录入审核核销制单,收款单据,应收单据,注：必须是已审核的单据,必须相等,P173提示,第二节票据管理,票据管理:主要指商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的业务处理，包括票据录入、贴现、背书、转出、计息、结算等处理一、录入二、日常业务处理：贴现、背书、转出、结算等三、制单实验资料P175：理解,一、录入票据：业务2-3,商业承兑汇票不能有承兑银行,保存商业票据后,自动生成一张收款单这张收款单仍需审核和制单P181,二、票据