商业银行信贷业务简介

商业银行信贷业务简介2002年7月AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE2商业银行业务分类概述商业银行的业务，按资金的来源和运用分为以下三大类V负债业务银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。银行资金来源主要包括存款、借入款和银行资本等。V资产业务资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。主要包括放款业务和投资业务两大类。V中间业务中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用和少运用自己的资产，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、托管和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE3各类业务的概要关系商业银行负债业务资产业务中间业务个人/企业存款、同业拆借、资本金等企事业单位、个人、政府等利息、股息支出手续费收入利息收入银行收入利息收入利息、股息支出手续费收入AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE4国内外银行业务比较国外银行中国四大国有银行中国股份制商业银行传统信贷业务收入占比5060绝大部分约90中间业务收入占比405012约10AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE5信贷业务品种分类信贷业务品种根据部门设置的不同分为三类说明本讲稿中的“信贷业务”不仅包括资产业务，也包括一部分同资产业务联系紧密、且业务流程比较相似的中间业务。人民币对公业务国际业务个人业务流动资金贷款固定资产贷款项目融资银团贷款委托贷款透支额度票据承兑票据贴现楼宇按揭贷款额度国内买方信贷贷款承诺，等等买方信贷卖方信贷进口（代收）押汇出口（托收）押汇打包放款担保提货银行保函信用证融资租赁综合授信额度保理，等等住房按揭贷款助学贷款留学贷款个人消费贷款旅游贷款购车贷款小额质押贷款，等等AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE6信贷业务申请流程企业向银行提交申请通知客户审批情况银行初步审核资料和资信状况银行接受申请银行调查企业情况/收集贷款资料/按适当程序审批放款面签贷款合同等法律文件办理贷款的担保/抵押/质押手续按业务分类、申请金额、授信额度等条件进入不同的审批流程AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE7人民币对公业务主要贷款对象国内的企事业单位、政府机构、法人团体等结算币种人民币AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE8流动资金贷款人民币对公业务流动资金贷款是银行为解决企业在生产经营过程中和设备更新改造时流动资金不足而提供的贷款。它根据贷款期限的不同大致可分为以下几种类型短期流动资金贷款期限短（一般为3个月至一年）周转性强融资成本较低中期流动资金贷款期限为13年贷款利率多实行一年一定对担保的要求较高中长期流动资金贷款期限由双方协商确定，一般为17年，最长不超过15年贷款利率定期浮动对担保要求较高AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE9项目融资（BOT方式）人民币对公业务官方保险机构/保险公司银行/银团项目主办人项目公司（承办人）政府受托人央行/大公司/国外大银行项目建设经营保险完工/偿债保证成立转让委托贷款协议提供资金贷款回收贷款回收监管特许经营协议备注该图为BOT项目融资的一般流程，此外，项目融资还有BOO、BOOT、BLT、BTO等形式。定义项目融资是70年代以后在经营国际业务的银行中发展起来的一项中长期国际融资方式。它是为某一特定项目的建设发放的、以该项目将来所能产生的现金流量为担保的一种国际信贷业务。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE10银团贷款人民币对公业务银团贷款是由多家银行或金融机构采用同一贷款协议，向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式。银团贷款主要为投资大、期限长的大中型建设项目、重点企业的技改项目提供金额大、期限长的贷款。银行角色V牵头行V安排行V参加行V代理行AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE11委托贷款（他人委托我行）人民币对公业务委托贷款是指由政府部门、企事业单位以及个人委托人等提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这项业务属于中间业务。银行一方面和委托单位联系，一方面和借款单位联系，收益属委托单位，所有的风险也完全由委托单位承担。银行按照贷款金额的大小收取手续费，手续费率根据贷款金额确定。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE12透支额度人民币对公业务透支额度是指银行根据客户的资信情况和抵（质）押/担保情况，为客户在其银行往来帐户上核定一个允许透支的金额上限，容许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额。国内银行的存贷合一即属透支融资方式。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE13楼宇按揭贷款额度人民币对公业务楼宇按揭贷款额度是由楼宇开发商为促进某楼盘的销售申请的一种总体授信额度，即由开发商向银行申请楼宇的基本按揭额度，而由购房人与银行实际核定、使用该按揭贷款额度购房。业务流程发展商向我行提出楼宇按揭贷款额度申请。申请批准后双方签定楼宇按揭贷款额度合作协议书。购房业主作为最终借款人向我行提出楼宇按揭额度合作协议书项下的按揭贷款申请。申请批准后，按贷款程序签署楼宇按揭贷款合同，并办理有关保险、公证与抵押登记手续。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE14国内买方信贷人民币对公业务卖方经办行（买方地支行）买方总行主办行（卖方地省级分行）协办行（买方地省级分行）提交贷款申请提交贷款申请信贷需求报送项目建议书信贷需求报送权限内审批并报送结果审批结果及项目计划下达审批结果及项目计划抄送下达项目计划签订贷款合同办理贷款手续购销合同单证付款指令汇款（至卖方帐户）国内买方信贷是为支持国内商品买卖，促成交易的成功而开办的业务。具体方式为买方公司为借款方，卖方公司作为担保方，银行将贷款资金划入卖方帐户，作为买方支付的货款，买方公司在贷款期间逐步归还贷款，而由卖方公司负责催收。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE15贷款承诺人民币对公业务贷款承诺是银行与贷款企业签定的一种具有法律约束力的合约。规定在有效期内，只要符合一定条件，银行就要按约定的金额、利率等，随时准备满足客户借款需求。它在实现前不计入资产负债表，只在资产方加注；实现后才成为表内业务。说明由于贷款承诺具有法律约束力，银行要为此承诺准备资金，这就使银行可用头寸的压力增加，银行付出了一定的成本，因此银行要收取一定数额的承诺费（一般为承诺额度的025075）。贷款承诺协议还要明确贷款承诺的有效期。出具贷款承诺视同发放贷款，因此，贷款承诺的授权与贷款的授权一致，审批程序也一致。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE16国际业务主要贷款对象国内外企业、外国银行、外国政府、团体等结算币种可自由兑换的外币、人民币AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE17信用证国际业务受益人（出口方）申请人（进口方）议付行通知行付款行开证行合同申请开证开立信用证通知受益人备货出运交单议付索偿偿付通知付款赎单付款交单信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE18买方信贷国际业务卖方买方卖方国内银行买方国内银行（转贷行）买卖合同申请进口买方信贷申请出口买方信贷审批通过转贷协议贷款发放转贷进口买方信贷手续费收入出口买方信贷利息收入进口买方信贷是本国银行为促进本国进口商进口产品，而作为国外出口商银行的转贷行，向本国进口商发放转贷款。（目前国内银行主要业务品种）出口买方信贷是本国银行为支持本国商品的出口向进口商或进口方银行提供的信贷，包括直接向进口商提供贷款和由进口方银行转贷两种。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE19卖方信贷国际业务卖方买方卖方国内银行贸易合同申请出口卖方信贷审批通过并发放贷款赊销还款还贷说明卖方信贷的借款人虽然是出口商，但实际受益人为进口商。获得卖方信贷后，出口商有能力向进口商提供商业信用，从而使进口商能够从信贷提供国进口商品。因此，卖方信贷对于促进信贷提供国的商品出口发挥了重要作用。出口卖方信贷是出口国银行为支持本国商品的出口直接向出口商提供的贷款。出口商获得这种贷款后，以赊销方式向进口商出口商品，进口商以后分期向出口商支付货款。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE20托收国际业务委托人（出口商）付款人（进口商）托收行提示/代收行托收是指出口商为向国外进口商收取货款，开具汇票，委托出口地银行通过其在进口地银行的联行或代理行向进口商收款的结算方式。贸易合同委托收款委托代收提示付款付款交单款项款项AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE21进口押汇国际业务进口押汇是指银行在收到本行所开立的信用证项下单据并经审核无误后，须对外付款，而开证申请人（进口商）因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押质押或其他担保（如信托收据），由银行在付款到期日先行代为对外付款。分类信托收据（T/R）信托收据是客户将自己货物的所有权转让给银行以获取银行提供短期融资的确认书，持有该收据意味着银行对该货物享有所有权，客户仅作为银行的受托人代其处理货物（包括加工、转卖、存仓、代购保险、销售等），从而从银行获取短期融资的一项业务。它实质上是一种保证书，即进口商向银行打保证书，保证到期付款，从而把单据借出，提取、处理货物。信托收据属于商业信用。T/R以外T/R以外的进口押汇货物所有权属于买方，银行仅提供短期融资，在还款前买方不能先行处理货物。它的主要作用在于如果买方在到期无法偿付货款，而由银行垫款后，不至于马上使这笔垫款转成逾期贷款，从而使卖方获得一定的周转资金时间。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE22进口代收押汇国际业务进口代收押汇是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的进口托收押汇协议，先行对外支付并放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还代收行押汇本息。说明无论对于银行或外贸企业而言，进口代收押汇的优点和进口押汇相比，大体一致。但银行自身的风险却远远超过进口押汇。因为进口押汇是建立在银行负有第一性付款责任的信用证业务基础上，如果单单相符、单证一致，即使开证申请人不付款，开证行也必须履行对外付款的义务。这样，如果剔除汇率风险和利息两个因素，进口押汇并没有给开证行带来更大的风险。而进口代收则属于商业信用，无论进口商是否付款，代收行都没有责任。但如果为进口商续做进口代收押汇，进口商无疑将原本给予出口商的商业信用转给了代收行，从而加大了代收行的风险。作为代收行，应当根据进口商的资信情况、业务情况、抵（质）押/担保情况，为其核定一个押汇额度，供其周转使用，做到拓展业务和防范风险的有机结合。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE23出口押汇国际业务出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商提供短期资金融通的业务。出口押汇是银行对出口商保留追索权的融资。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE24出口托收押汇国际业务出口托收押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。说明出口跟单托收属于商业信用，因此出口跟单托收项下押汇也属于商业信用，对银行风险较大。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE25打包放款国际业务打包放款是指出口商以收到的信用证正本作为还款凭据和抵押品向银行申请的一种装船前短期融资，主要用于对备料、生产、定货和装运等生产经营活动及其他费用的资金融通。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE26担保提货国际业务担保提货是当正本货运单据未收到，而货物已到达时，进口商可向当地代收行申请开立提货担保保函，交给承运单位先予提货，待客户取得正本单据后，再以正本单据换回原提货担保保函。提货担保可使公司客户及时提货，避免压仓，防止不必要的经济损失。一旦办理了担保提货手续，无论后到的单据有否不符点，公司客户均不能提出拒付/拒绝承兑。提货担保限于银行开立的信用证项下的商品进口，并需逐笔审核。说明AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE27银行保函国际业务银行保函是一种附属的或辅助性的契约，指银行应某项契约一方当事人的申请，以自身信誉，向契约的另一方为担保该契约项下的某种责任或义务的履行而做出的一种具有一定金额、一定期限，承担某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。注意要有反担保措施。AMARSOFTCOPYRIGHT2002PAGE28融资租赁国际业务融资租赁是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它出租给承租人在一定期限内有偿使用的一种资金融通方式。租赁期满后，承租人可采取续租或按残值留购出租物，或按约定向出租人交换租赁物。企业B（供货人）企业A（承租人）银行（出租人）申请融资租赁购买设备购货合同出租设备租赁合同租金回收期满后设备处理退租、续租、留购AMARSOFTCOPYRI