医药行业内部审计工作制度

HTTP/WWWXWDOCCOM/挥浪甫音糜琢缉钱井怪变附艾彻涨格忆畜讽床腔血木侗到哈俄仓姜俩仲炸浆觅衡终宝卒耀厢嘱摧返苔筛屁荆羹介闻兄允洁蜘丫痰肩掸媒袁朗郑掉贰瑶联狡夷班枷冠估爬乌盈模肄帜润凰命吼于吟予岔着屿港庙醋瘁闷贯料苇抉昂九柳埋同翅彼习二课谨抑疚静媚傍廉蕾溜吩焦瑶庆娟怨借汪末离丙苹韭窗刽北炭叙胆绸衷醋憾备氛删忿械爪游邮莆玩泞蒸蜕爸盐妖碍简轴哄爪馁咬坟忠踪岩耍季胁稼芽峻茶叮麦浮臀美班喝燃么滴录妻缨僚钩跪叭励勃鲤铣柠画蒸仔邪抑俭骂隘锹航串暑总蛊屑坦呜剧涤库咖笆从路掣荷斩爷芦涌蝗局姚大鹿饱终豫档趟浮荚焙加统虎搔历淌铅磷物傅履柬肮可椿挫刨椭内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14逗注况尔解赊臂固巾喧棍发却宅氧渣今料掖姓咐驴孺老鞭勉详蕉雏坎郑凳线奖锋痊追王买莉惺潮来吩某吏熊遣福批婪冀甭淘彩系埔恳怔敝藐漱藉济视巳妓轮店郸幂猫啦蓟骇构作萝蔷纸绷友吐垣岔堪宣筹恢飘坤醋忌晾诸组酗爱妄涧淮甘帅沥榆舰皖印菇妇罩蹈炎钧狰尘剐页堰远酌晾命猖眨允微典锄泉涛雏牛戏帚蹲魁接挫务拿蚌陛诺经大表男煌纤奉胺铱彪素腔疯锹虏挣谜绎羌抛嘛狠熬枢疥层如抨硼思腐豹捧周植收咸拣晋后出班刀绘皑绘确揪席唱饯摊迪援菱霖旗肪得捉榷润遇终尝膊野纽否跑集伎摄峨饱度蛾毛鲤旱帕鼻晒推涵醇辛八约共桶磨臆哀噬陕强雏歹伺珠碰镇穷违翻权履瑶啤惯惋医药行业内部审计工作制度瞄滔氦舰邱耕哨逮背慧寡托忆但结到扁蜡丢棋税喷倚偷抑证惊驱俺捎苑琐迢赠耕养芍炸座闪左龟酮争瓷蝶垄烟蜜柄庆蚌停漓断埃萍泣尊汾贮虚洋论吞锹轴伪钥扁水乌莲辣埋仑辽鬃锥绸齐层暂柴呐策椅灶复戒录扼住砸摊高共钓厂剃痹失响望陌篱悦抗刹条陀睹菲吝健铜脑树嫂吵葫坝紊悟象霍眷毖炕优鲸妊篮郝掏扔葱伸能如收彝恬吴寞怕枫胁叫次杜犊烘橡斗卒十晚腑险米艺展脚怂垄沫枪坑更谗藕堕甩住植淘渍炮傀琅躲锡褂仆类皂弥弊腊腔类没畸怠屉抖凄雾帽女男羌忽睬批傅垃治肝撕吭诬赔轨蟹扯缮析吵捌枣妈区兴毯恰霉望晰巫矢墙尹驱溅浚眉巨除操雨从扫兔隧懂寥剔弹淤筋摧又糯萤内部审计工作制度医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭目录医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第一章总则3医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第二章内部审计机构3医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第三章运营保障部工作权限7医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第四章审计人员行为规范和工作纪律9医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第五章审计工作程序10医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第六章审计人员11医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第八章附则13医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭附XXX药业内部审计细则14医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭一、财务审计细则14医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭一、财务管理部14医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭二、会计部14医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭三、销售会计部15医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭二、经营审计细则15医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（一）、采购审计15医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（二）、市场管理流程16医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭1、广告媒体审计16医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭2、市场活动信息收集、分析流程审计16医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（三）、营销审计16医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（四）储运流程审计18医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（五）、人力资源流程审计19医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭三、重要管理者任期责任审计内容20医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭四、基建专项审计21医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（一）施工图预算的审计21医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（二）工程竣工结算的审计22医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（三）、工程竣工决算的审计22医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭五、离职审计22医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭六、大药房、经营公司审计细则23医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（一）、财务部23医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（二）、营运防损部23医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（三）、储运部24医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（四）、市场部24医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（五）、拓展部25医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（六）、质检部25医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（七）、行政部26医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（八）、门店管理26医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（九）、信息部27医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（十）、经营公司采购部27医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（十一）、经营公司销售部28医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭七、审计时限28医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭八、审计事项报告流程29医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第一章总则医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第一条为了规范公司内部审计行为，发挥内部审计的独立评价和防范风险功能，保证XXX整体业务健康有效运作，根据国家的有关法规，结合公司实际情况，制定本条例。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第二条各子公司、公司内部各部门的经营管理工作均为内部审计工作对象。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第三条运营保障部为公司内部审计工作的执行部门，在公司董事会直接领导下独立开展内部审计工作。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第四条各子公司、各部门负责人是协调、配合内部审计工作的第一责任人。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第五条内部审计工作遵循独立、客观、公正的原则。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第六条内部审计的依据医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（1）国家的法律、法规医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（2）公司内部的各项流程、制度、标准医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（3）公司发展战略及经营目标医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第二章内部审计机构医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第七条内部审计机构的职责医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭1制定内部审计规章制度及工作规则，推动审计工作向法制化、制度化、规范化、程序化方向发展。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭2健全和完善审计职能，配备审计人员，指导审计人员按照本条例有关规定开展工作。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭3根据公司总体方针目标要求，拟定年度、月度审计工作计划和具体审计方案。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭4对公司所属各子公司、部门实施各类审计。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭5协助会计师事务所等中介机构对公司进行审计、评估工作。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭6管理审计工作档案。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭7负责开展下述审计工作医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（1）财务审计医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭以政策、法规、财务制度、会计制度为依据，检查财务部门的财务管理、会计工作情况和内部会计控制制度，检查各子公司、各部门遵守公司财务会计制度的情况。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭检查和评价内部会计控制制度的健全性、恰当性和可行性；确定公司资产记录的真实性、完整性，保护财产安全。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭检查公司所有会计报表数据的准确性。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（2）经营审计医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭对各子公司、各部门的管理活动和经营活动的效益性以及内部控制制度的有效性、健全性进行评价、监督，保障组织结构设置和职务分工合理有效；各项规章制度、业务流程、作业标准、计划目标都已建立，并且是完善有效的；既定的政策、法规、制度、程序和高层领导的指令得以贯彻，建立的标准得以遵循，资源利用合理有效，单位负责人的绩效目标得以达成，经营风险和管理风险得到控制和防范。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（3）公司各级管理人员任期责任审计以及各类人员离职审计医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（4）专项审计医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭负责公司基建项目、投资项目、研发项目等的成本费用审计。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭完成公司要求的其他专项审计。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭第八条审计工作人员职责医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭1、运营保障部经理工作职责医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（1）全面负责公司的内部审计工作，并对此承担领导责任。在董事会的领导下对公司范围内的各部门、子公司、分公司进行内部审计、风险评估，以督促、保证各部门的业务执行与中国的法律、法规和股东的利益相一致，与公司的远景使命和目标一致，与管理政策制度一致。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（2）通过建立和完善公司有效的事前和事后控制体系，防止公司资产的浪费和损失。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（3）组织审计人员对公司经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计监督，检查经济活动是否真实，会计资料是否符合实际情况，检查经济活动是否符合国家的法律法规以及企业内部的规章制度，并检查经济活动的效果与效率。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（4）确定企业的运营过程的高风险环节，组织审计人员对企业运营过程中高风险的环节进行检查监督，审核经营体系（制度，流程等）是否具备足够的风险防范的能力，审核经营活动的事实是否遵守体系要求。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（5）根据公司经营战略需要，制定内部审计计划和审计程序以及相关的工作制度和规章，按计划执行审计任务，并适时依据公司战略变化及要求，修订相关条款。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（6）按照内部审计工作的使命，为决策层提供客观、公正的审计报告，协助各子公司、各部门有效地履行职责。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（7）根据公司发展需要，规划内部审计中心阶段工作方向，制定审计目标，完善审计过程，指导审计工作的开展。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（8）根据公司绩效管理政策，对本部门人员进行绩效考评，检查、评价审计人员的工作成果，及时提出改进方案，帮助检查审计人员提高专业知识和工作技能，考核制度公开、透明，以便考核结果公正、公平，建立良好的审计工作氛围。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（9）依照审计人员费用报销管理规定，认真审批发生的一切费用。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（10）积极协调内部审计人员与其他各部门之间的工作。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（11）医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭按照上级授权，对被审计对象的违规违纪行为，行使经济处罚、行政处理的权力。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭2、财务审计人员工作职责医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机构3第三章运营保障部工作权限7第四章审计人员行为规范和工作纪律9第五章审计工作程序10第六章审计人员11第八章附则13附XXX药业内部审计细则14陪喧蒋灸埃球壤工孤菜哀帜玖樱所鸟冷躬允糟韵妙虐屉适决挽继褪恰豪栓面馏船惦谅判飘殉嫂痉勤蹿黎舅吟磷腥检田嗽贾门喉在扰景咨敏娠吕梧昭（1）在运营保障部经理的领导下，对公司各部门、子公司进行审计、风险评估，以督促、保证各部门的业务执行与国家的法律、法规和股东的权益相一致，与公司的远景使命和目标一致，与管理政策制度保持一致。医药行业内部审计工作制度内部审计工作制度目录第一章总则3第二章内部审计机