票据有关知识业务培训课件

制度文件要点摘录【票据印章使用规定】原则单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。1、银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。（支法第23条）2、银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。（支法第23条）3、贴现、转贴现、再贴现银行向承兑人收取票款时（即提示付款），应在汇票背面背书人栏加盖结算专用章（并在下个“被背书人栏“填写收款银行名称）。（关于执行支付结算办法有关问题的通知银会计199755号）4、银行本票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行本票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。5、单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。6、个人在票据上的签章，应为该个人的签名或者盖章。7、支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的签章。（以上为支付结算办法第23条）8、跨行银行承兑汇票查询、查复书使用结算专用章（关于商业银行跨行银行承兑汇票查询、查复业务处理问题的通知银发200263号）银行汇票、银行本票的出票人以及银行承兑汇票的承兑人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章，支票的出票人在票据上未加盖与该单位在银行预留签章一致的财务专用章而加盖该出票人公章的，签章人应当承担票据责任。（最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定第42条）【银行承兑汇票有关知识】一、办理银承承兑前审核要求银行承兑汇票的承兑行负责对出票人的资格、资信、交易合同和汇票记载的内容等进行审查。商业汇票的持票人向银行申请贴现时，贴现申请人应向银行提供交易合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票。（依据关于完善票据业务制度有关问题的通知银发2005235号）二、票据质押到期收款处理规定（依据关于完善票据业务制度有关问题的通知银发2005235号）1、票据质押时，应按中华人民共和国票据法的有关规定作成质押背书。（持票人应在背书人栏记载“质押”字样和记载日期，支法第29条）2、主债务履行完毕，票据解除质押时，被背书人应以单纯交付的方式将质押票据退还背书人。票据到期时，由持票人按支付结算制度的有关规定行使票据权利。（即银行无需背书转让出质人，但要做好交接签收）3、质押票据所担保的债务到期后，背书人未能如期履行债务时，被背书人依法实现质权，但不得将票据进行转让或者贴现。被背书人在票据到期时按支付结算制度的有关规定行使票据权利。被背书人为银行的，比照商业汇票贴现到期收回的处理手续，并在托收凭证备注栏注明“质押票据收款”字样。4、出质人与质权人签定质押合同时，应充分考虑债务期限与票据的提示付款期限等情况，并明确双方的权利义务，避免产生票据纠纷。（提示付期应在票据到期前）三、银行承兑汇票的查询查复方式（依据关于完善票据业务制度有关问题的通知银发2005235号）1、大额支付系统查询查复2、传真查询。承兑行接到查询行传真的查询书后，应将汇票的第一联（卡片）传真给查询行。3三、利用中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心的“中国票据”网进行查询查复。4、实地查询查询行可以派人持票到承兑行查询。四、委托收款要求（依据关于完善票据业务制度有关问题的通知银发2005235号）持票人持未经背书转让的商业汇票委托开户银行向承兑银行收取票款时，托收凭证上填制的收款人名称应与票面记载的收款人名称一致；开户行名称和账号可与票面记载的收款人开户行名称和账号不同，但托收凭证上填制的开户行与票面记载的收款人开户行应是同系统的银行。【票据金额、出票或签发日期、收款人名称以外其他要素更改规定】票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。对票据和结算凭证上的其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。（支付办法第12条）（其他要素更改处的签章或出具的相关证明的签章应为出票或背书转让时留下的印章，以便核对）银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。（支付办法第12条）在广东省内做法被背书人名称出现错误，可以将原错误名称划去后改正，并由背书人加盖与背书签章一致的印章予以证明，省外各地人行理解掌握尺度不一样。【票据背书有关规定】1、票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在票据到期日前背书。（支付办法第29条）（如果欠缺记载日期，背书仍然有效）2、背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（支付办法第32条）3、以背书转让的票据，背书应当连续。（支付办法第33条）4粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。（支付办法第34条）【票据付款期限与提示付期】本票自出票日起，付款期限最长不得超过二个月。（票据法第78条）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年。（票据法第17条）支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的，该记载无效。（票据法第90条）支票的持票人应当自出票日起十日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。超过提示付款期限的，付款人（即付款银行）可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍应当对持票人承担票据责任。（票据法第91条）持票人对支票出票人的权利不行使而消灭期限，自出票日起六个月。（票据法第17条）银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。（支付办法第34条）持票人对汇票出票人的权利不行使而消灭期限，自出票日起2年。商业汇票（银承、商承）的付款期限，最长不得超过6个月。（支付办法第17条）商业汇票（银承、商承）的提示付款期限，自汇票到期日起10日。（支付办法第18条）（到期日算起）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。（票据法第17条）【票据挂失业务】第十五条票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。（可挂失的票据支票、已承兑银行承兑汇票和商业承兑汇票、现金银行汇票）（不可挂失的票据转帐银行汇票）受理挂失方支票出票人开户支行行已承兑银行承兑汇票票据组已承兑商业承兑汇票出票人开户行现金银行汇票汇票上填写的指定代理付款银行。收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，依法向（付款地）人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。（票据法第17条）（银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地，银行本票的付款地为出票人所在地，商业汇票的付款地为承兑人所在地，支票的付款地为付款人所在地）允许挂失止付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应当记载下列事项（一）票据丧失的时间、地点、原因；（二）票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称。收款人名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。（支付办法第49条）付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后，查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。（支付办法第50条）【付款请求权与追索权】商业汇票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对其前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可以向承兑人请求付款；银行汇票、银行本票的持票人超过规定期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权，持票人在作出说明后，仍可以向出票人请求付款。支票的持票人超过规定的期限提示付款的，丧失对出票人以外的前手的追索权。（支付办法第36条）持票人不先行使付款请求权而先行使追索权遭拒绝提起诉讼的，人民法院不予受理。除有票据法第六十一条第二款和本规定第三条所列情形外，持票人只能在首先向付款人行使付款请求权而得不到付款时，才可以行使追索权。付款请求权是持票人享有的第一顺序权利，追索权是持票人享有的第二顺序权利，即汇票到期被拒绝付款或者具有票据法第六十一条第二款所列情形的，持票人请求背书人、出票人以及汇票的其他债务人支付票据法第七十条第一款所列金额和费用的权利。（最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定第4、5条）（注付款请求权是指票据债权人请求票据主债务人或其他付款义务人按照票载金额支付金钱的权利。付款请求权是第一次请求权，其权利主体是持票人，其主债务人是汇票的承兑人、本票的出票人及支票的付款人。其他付款义务人是参加付款人、参加承兑人、担当付款人等。票据债权人在向前述债务人提示票据行使付款请求权未得到实现时，就可以行使追索权。追索权是指持票人在未获得付款或未获得承兑或其他法定原因发生时，在保全票据权利