年产3000吨三聚氰胺聚磷酸盐（mpp）项目可行性研究

年产3000吨三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）项目可行性研究一、项目概况1、项目建设内容与规模项目总投资为2亿元，分两期建设，一期投资1亿元，征地50亩，同时建设一期厂房和一条年生产1000吨MPP的生产线；二期计划第三年建设，投资1亿元，建设二期厂房和一条年生产2000吨MPP的生产线，项目全部投产后年产三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）3000吨。项目总占地面积为50亩。项目主要建筑物为一体化厂房、原料库、成品库、综合办公楼、宿舍公寓、食堂、环保消防中心、配电、停车场及公共活动区等辅助工程。2、项目投入总资金及效益情况项目总投资为2亿元，分两期建设，一期投资1亿元，自筹8000万，贷款2000万；二期投资1亿元，资金一部分来源于项目前两年的盈利，自筹5000万，剩余贷款完成。项目建成后，正常生产年份营业收入330000万元，年增值税14688万元，年销售税金及附加1469万元，年利润总额45023万元，年税后利润33767万元，所得税11256万元。项目投资利润率207，投资利税率281，销售利润率136，税前财务内部收益率为223，税后财务内部收益率为175；税前财务净现值（I8）138883万元，税后86687万元；税前投资回收期561年，税后投资回收期621年，其中均含建设期。3、项目主要技术经济指标项目总投资2亿元，年销售收入330000万元，年上缴各种税金27412万元，用工人数70人，总用地面积50亩。详细技术经济指标如下图表项目技术经济指标表序号名称单位数值备注1项目总投资万元20000011固定资产建设投资万元16826012铺底流动资金万元317402年营业收入（正常年份）万元3300003年总成本费用（正常年份）万元2835094年经营成本（正常年份）万元2675245年增值税（正常年份）万元146886年销售税金及附加（正常年份）万元14697年利润总额（正常年份）万元450238所得税（正常年份）万元112569年税后利润（正常年份）万元3376710投资利润率（）20711投资利税率（）28112资本金投资利润率（）22513资本金投资利税率（）30614销售利润率（）13615税后财务内部收益率（全部投资）17516税前财务内部收益率（全部投资）22317税后财务净现值FNPV（I8）万元8668718税前财务净现值FNPV（I8）万元13888319税后投资回收期年621含建设期20税前投资回收期年561含建设期21盈亏平衡点（生产能力利用率）284二、项目建设背景及必要性1、项目提出的理由与过程三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）作为非卤素和三聚氰胺基阻燃剂，具有非常高的热稳定性，分解温度380。与传统的卤素类阻燃剂相比，三聚氰胺聚磷酸盐具有良好的防火性能，阻燃产品燃烧时具有低烟密度、低毒性、低腐蚀性，符合环保的要求。广泛用于各种热塑性塑料、聚烯烃、合成橡胶、工程树脂、防火涂料等多种材质的阻燃目的，其中对玻纤增强尼龙66的阻燃效果非常好。传统阻燃剂中，溴类阻燃剂由于阻燃效果好，对阻燃高分子材料性能影响小，性价比高从而得到广泛使用。但该阻燃剂在环保性上存在缺陷，阻燃中会产生有害致癌物质（如二噁英）和大量有害烟雾，因此欧盟ROHS法令禁止多溴二苯醚等有害物质在电子电气设备中的使用。美国一部分州也出台了类似法规。国际上许多非政府组织的绿色环保机构正积极推动“无/低卤素”行动，同时，一些跨国公司也制定了各自的环保标准，对使用卤素的限制要求是其中的一项重要内容，要求其供货商遵守该限制或限量，生产绿色环保产品。2007年，国际电子工业连接协会（IPC）提出的标准草案建议在整个电子业界推行“无/低卤化”。可以预见，全球的“无/低卤化”要求将给应用于电子产品的阻燃剂带来一次新的革命。随着市场对环保型阻燃剂越来越大的需求，三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品市场前景广阔。在此背景下，本公司进行年产3000吨三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）项目的建设。2、项目可行性与必要性（1）项目可行性1）项目财务指标达标经过财务测算和分析，本项目正常生产年份营业收入330000万元，年增值税14688万元，年销售税金及附加1469万元，年利润总额45023万元，年税后利润33767万元，所得税11256万元。项目投资利润率207，投资利税率281，销售利润率136，税前财务内部收益率为223，税后财务内部收益率为175；税前财务净现值（I8）138883万元，税后86687万元；税前投资回收期561年，税后投资回收期621年，其中均含建设期。以上数据表明，本项目经济效益较好，在为公司创造利润的同时，还可为国家上缴可观的税收，并且具有较好的盈利能力和抗风险能力，因此，项目从财务角度看是可行的。2）项目社会效益良好该项目的实施，可以解决本地区现有富余人员就业，增加企业员工和当地居民的收入，对于维护社会治安、稳定社会秩序、促进和谐社会的建设，具有极大的社会意义。同时也有利于企业为地方增加税源，有利于促进地方社会经济的健康稳定发展，项目具有良好的经济和社会效益。（2）项目建设必要性本项目的实施，有利于企业建立以市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。项目建成后，既可以更好地满足市场需求，为企业带来较好的经济效益；又能提升我国阻燃剂产业的国际竞争力，从而带动阻燃剂产业整体水平的提高。本项目全部建成后，对当地精细化工、工程塑料等多个产业的结构升级将起到重要促进作用。该项目的实施，可以解决本地区现有富余人员就业，增加企业员工和当地居民的收入，对于维护社会治安、稳定社会秩序、促进和谐社会的建设，具有极大的社会意义。同时也有利于企业为地方增加税源，有利于促进地方社会经济的健康稳定发展。可以说，项目对国民经济的发展、政府收入增长、精细化工产业快速增长和带动就业都有重大贡献，实现了经济效益和社会效益相统一。综上所述，本项目的建设十分必要。三、项目技术工艺方案1、项目产品、规格及生产规模项目分两期建设，一期建设一条年生产1000吨MPP的生产线；二期建设一条年生产2000吨MPP的生产线，项目全部投产后年产三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）3000吨。图表三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）作为非卤素的氮磷系阻燃剂，它既可以单独作为阻燃剂使用，也可以作为辅助型阻燃添加剂，广泛用于各种热塑性塑料、聚烯烃、合成橡胶、工程树脂、防火涂料、纸张及防火板等多种材质的阻燃，由于其优越的阻燃效果，它可部分取代聚磷酸铵（APP），MPP可以与季戊四醇一起应用于聚烯烃、玻璃纤维增强阻燃PA6/PA66、SMC的加工（不饱和树脂），它也可以与聚磷酸胺一起使用。与传统的卤素类阻燃剂相比，MPP具有良好的防火性能，阻燃产品燃烧时具有低烟密度、低毒性、低腐蚀性，符合环保的要求。产品特点1、燃机理为氮、磷协同型，属环保型阻燃剂；2、比三聚氰胺磷酸盐的分解温度高，加工过程不影响基材的表面光洁度；3、优越的耐侯性，由于不含溴，因而抗紫外线性能优越，不变黄；4、外观为白色晶状固体粉末，着色性能优越，分散性好，吸湿性小；5、在防火涂料中任意添加而不明显增加涂料粘度。图表三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品的主要性能指标项目指标外观白色粉末含磷量P（）13氮含量N（）38PH（饱和水溶液，23）约5粒度（1250目通过率）98水分（）005分解温度（）300溶解度（G/100G水，25）0012、项目技术工艺该项目的主要原料为多聚磷酸和三聚氰胺，溶剂为乙醇。工艺过程主要为将溶剂（其体积量为三聚氰胺质量的8倍）加入聚合反应釜中，再加入多聚磷酸（其质量为三聚氰胺质量的5倍），然后升温至溶剂沸腾，然后加入三聚氰胺并在沸腾温度下反应6小时。反应完成后通过阀门放入真空耙式干燥器中进行抽真空干燥，同时回收溶剂，当固体产物中的溶剂残留量低于1后，将固体产物放出，然后通过皮带输送进入气旋式气流粉碎机，粉碎完成后进行装袋，然后进产品库储存。化学反应方程式三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）的合成方法分为两次反应，一次反应是将三聚氰胺和磷酸反应生成三聚氰胺磷酸盐，二次反应是将生成的三聚氰胺磷酸盐加热聚合生成焦磷酸盐，最终得到聚磷酸盐。单体反应将三聚氰胺与磷酸按照一定的比例迅速进行酸碱反应，如不能按照两种原材料的反应比进行，将会产生无法预料的副反应。聚合反应加热到250280时发生缩聚反应，一次生成三聚氰胺焦磷酸盐，它是生产三聚氰胺聚磷酸盐的中间体化合物。生成的三聚氰胺焦磷酸盐在320左右再次发生缩聚反应，脱水后生成三聚氰胺聚磷酸盐。本项目工艺流程如下图表项目生产工艺流程3、项目设备选型项目设备总计投资10046万元，其中一期生产1000吨MPP的生产线设备投资为4670万元，二期生产2000吨MPP的生产线设备投资为5376万元。具体投资如下图表设备投资表序号设备名称小计（万元1一期生产1000吨MPP的生产线设备46702二期生产2000吨MPP的生产线设备5376合计10046项目主要采购的设备有聚合反应釜、真空耙式干燥器、气旋式气流粉碎机、燃气式蒸汽锅炉（以天然气为原料）等。项目设备全部来自国内，不涉及进口及换汇事宜。4、项目工程方案项目总占地面积为50亩。项目主要建筑物为一体化厂房、原料库、成品库、综合办公楼、宿舍公寓、食堂、环保消防中心、配电、停车场及公共活动区等辅助工程。项目主要建筑占地面积17000M2，建筑面积20000M2。其中一期MPP厂房和二MPP厂房占地面积均为6000M2，厂房为钢结构标准厂房。成品库占地面积2000M2，原料库占地面积1000M2，综合办公楼占地面积1000M2，为4层砖混小楼。图表项目主要建、构筑物及规格表序号建筑物名称占地面积M2建筑面积M2层数结构1一期MPP厂房600060001钢结构标准厂房2二MPP厂房600060001钢结构标准厂房3成品库200020001框架4原料库100010001框架5综合办公楼100040004砖混结构6其他10001000合项目主要原材料、燃料供应项目的主要原料为多聚磷酸和三聚氰胺，溶剂为乙醇。项目年原料消耗三聚氰胺约1700吨，多聚磷酸为1300吨，无水乙醇300吨。项目燃料及动力主要是电力、天然气，均由园区统一保障供应。图表主要原材料供应及年需要量种类年需要量（吨）来源三聚氰胺1700市场采购多聚磷酸1300市场采购无水乙醇300市场采购图表主要燃料及动力及年需要量序号项目用量单价（元）费用合计（万元）1天然气35万M32287982电345万KWH10345合计4248项目资源利用及能耗指标如下图表项目资源利用及能耗指标资源利用及能耗种类年用量标准煤折算系数（当量）年耗标准煤（T/A）电345万度01229KGCE/KWH424天然气35万M312143KGCE/M3425水4500吨00857KGCE/T039合计84939四、项目产品市场分析1、产品市场供应预测长期以来，由于我国没有强制的阻燃标准，所以与欧美日相比，国内阻燃剂产品的消费量还很低，以塑料制品为例，美国阻燃塑料制品占塑料总量的40左右，而中国还不到2。我国阻燃剂生产商普遍规模较小且科技含量较低、技术工艺水平较为落后，一般产能在几百吨至几千吨，主要集中在江浙地区。高性能环保型阻燃剂是我国技术开发和产业化的重点之一，这为我国三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产业发展提供了很好的政策支撑，也为三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）行业提供了良好的发展机遇。国内三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）行业发展前景看好，因此许多企业开始新建三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）生产项目。如博德精细化工（上海）有限公司年产2000T/A三聚氰胺聚磷酸盐项目和江苏苏利精细化工股份有限公司年产2500吨三聚氰胺聚磷酸盐、10000吨复配阻燃母粒及仓库扩建项目。通过对现有产能及在建拟建项目的整理，预计未来我国三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产业供应量将以每年20的速度增长。2、产品市场需求预测国际上发达国家对于材料阻燃问题已经相当重视，并用法规、标准等形式加以强制要求，因此目前阻燃剂的主要消费市场在发达国家。未来欧美发达国家将会在实施领域和阻燃要求上逐步提升和深化。同时随着社会经济的迅速发展，发展中国家对防火安全也日益重视，这将会极大的促进各国阻燃相关法规和标准要求的推出或提升，从而带动阻燃剂市场消费量的增长。因此，随着我国塑料用量的快速增长和防火安全标准的日益严格，中国阻燃剂市场还有很大的改进和发展空间。3、产品目标市场分析与传统的卤素类阻燃剂相比，三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）具有良好的防火性能，阻燃产品燃烧时具有低烟密度、低毒性、低腐蚀性，符合环保的要求。三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）可广泛用于各种热塑性塑料、聚烯烃、合成橡胶、工程树脂、防火涂料等多种材质的阻燃目的，其中对玻纤增强尼龙66的阻燃效果非常好。4、价格现状与预测本项目生产的三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品价格为1200015000元/吨。三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品的技术指标不同，价格差异较大。通过仔细的比较分析，在三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品的价格影响因素中，供需状况、产品技术指标和原材料供应是主要的影响因素。在未来，决定三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品价格走势的主要因素依然是供需矛盾，随着宏观经济的不断增长，三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品需求量将保持持续增长的态势，预计我国三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）市场价格将呈上升趋势。5、市场竞争力分析（1）主要竞争对手情况我国阻燃剂法规体系、标准尚在完善之中，阻燃剂市场的发展刚刚起步，国内阻燃剂厂商产能较小，大多仅从事一类阻燃剂业务，与国际上阻燃剂跨国公司缺乏全方位的竞争力。其中，有机卤系生产商主要产品为溴系阻燃剂，集中在我国溴资源丰富的山东地区。无机系阻燃剂生产商数量多，但规模较大的企业多为采矿企业，拥有铝矿、镁矿资源。三聚氰胺聚磷酸盐（MPP）产品国内项目主要有博德精细化工（上海）有限公司年产2000T/A三聚氰胺聚磷酸盐项目和江苏苏利精细化工股份有限公司年产2500吨三聚氰胺聚磷酸盐、10000吨复配阻燃母粒及仓库扩建项目。（1）博德精细化工（上海）有限公司年产2000T/A三聚氰胺聚磷酸盐项目项目名称年产2000T/A三聚氰胺聚磷酸盐项目项目地点上海化学工业区普工路81号项目投资总投资5880万元项目内容博德精细化工（上海）有限公司在上海化学工业区F42地块内已建成一套无卤素阻燃剂APP生产装置及一套高温润滑剂生产装置。本次项目主要建设年产2000T/A三聚氰胺聚磷酸盐。项目不新增占地，利用现有APP生产车间增加生产线，部分公用工程及环保工程将依托现有设施。（2）江苏苏利精细化工股份有限公司年产2500吨三聚氰胺聚磷酸盐、10000吨复配阻燃母粒及仓库扩建项目江苏苏利精细化工股份有限公司前身为江阴市苏利精细化工有限公司，成立于1995年，注册资金7000万元人民币，是集研发、生产、销售为一体的精细化学品公司。公司位于江苏省江阴临港经济开发区润华路7号，总占地4222亩。江苏苏利精细化工股份有限公司引进韩国斗本公司的专利技术，拟在现有厂区预留空地内，投资10825万元进行年产2500吨三聚氰胺聚磷酸盐、10000吨复配阻燃母粒及仓库扩建项目的建设。项目名称江苏苏利精细化工股份有限公司年产2500吨三聚氰胺聚磷酸盐、10000吨复配阻燃母粒及仓库扩建项目项目性质化工、扩建建设地点江阴市利港临港经济开发区润华路7号占地面积厂区总占地28149M2（4222亩），在现有厂区预留空地内进行本次项目厂房的建设，不新增工业用地，新增建筑物占地面积3980M2投资总额10825万元，其中环保投资120万元占总投资的11职工定员项目新增定员为50人，采用四班三运转制建设计划2015年初初步建成（2）产品市场竞争力优势、劣势产品市场竞争力优势本项目公司产品生产工艺成熟，资金实力雄厚，人员技术水平和整体素质较高。本项目的实施，有利于企业建立以市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。项目建成后，可以更好地满足市场需求，为企业带来较好的经济效益。产品市场竞争力劣势本项目为新建项目，企业的销售网络建设还不够完善，对企业产品对外推广和市场销售会产生一定的影响。6、营销策略（1）销售队伍建设项目建成后，将根据产品产量、销售量的提高和市场的扩大，逐年扩大营销队伍。按照敬业爱岗、勤奋刻苦的要求选拔精明强干的人员组建营销队伍。加强营销人员的业务技能培训工作，聘请营销专家进行技能培训，组织营销管理干部到省内外大专院校和同行业知名企业进行企业营销管理知识培训，提高营销队伍的素质和能力。采取营销业绩与营销人员薪酬挂钩的办法，从而激发销售人员的工作积极性。（2）销售网络建设项目建成后，要不断建立健全销售队伍和销售网络建设，以保证项目产品顺利销售，达到预期效益。目前公司已初步建成拥有固定销售人员的营销队伍。企业要建立微机销售网络档案，加强对各销售公司、代理商销售情况的了解与管理。进行定期分析研究，提出对策和办法，为企业建立健全销售网络，进一步扩大产品销售，拓展市场提供依据。（3）销售策略项目建成投产后，公司将逐渐建成覆盖全国的产品销售网络。随着生产规模的扩大，产品产量的增加，产品档次的提高和产品品种多样化，要继续加强国内销售网络的建设。除了稳定已有的销售网络外，还要积极开拓新的市场，逐渐扩大产品市场占有率和市场覆盖面。要加大企业形象和产品形象宣传力度，提升企业和产品的知名度和美誉度，促进产品的市场开拓和产品的销售。在产品的营销策略上，第一要严格控制产品质量，从产品的生产加工、质检环节严把质量关，树立质量是企业的生命线的原则，保证产品质量，以市场满意的优质产品来开拓市场。第二要综合分析各种因素，合理确定产品价格，从长远的战略眼光合理确定企业的利润水平，让利于消费者，以最好的产品、最合理的价格来开拓产品销售市场。树立产品品牌意识，进行产品品牌宣传，努力把产品打造成国内优质产品、知名品牌，从而推动企业产品销售市场的开拓。7、市场风险项目投资的风险在于建设期投产期资金估计不足导致生产建设终止以及投产后短期内应收账款不能回流导致企业面临困境。针对该风险企业可以通过银行信贷等获得资金保证初期建设的稳定运行，并在经营过程中应对可能出现的资金短缺问题。针对市场风险，企业要建立专门的管理团队运营，基本生产规划安排依据销售业绩适度调整，基本不做大规模的存货型生产。在营运资金、产品安排等方面企业优先生产资金回收快的产品。五、组织机构与人力资源配置1、项目组织机构项目拟建管理机构组织架构如下图表项目管理机构组织方案总经理财务科生产科技术科供销科副总经理项目实行总经理负责制，总经理下设总经理和副总经理，分管各自的业务。生产制度按现行企业工作制，年工作时300天，采用四班三运转制。2、劳动定员项目总用工人数为70人，其中，一期用工人数20人，二期为50人。总用工人数70人中，中高管4人，班组长4人，熟练工50人，生技科6人，总工办2人，后勤4人。项目采用四班三运转制，年工作天数为300天，每班工作8小时。本项目各层次人员年工资如下副总经理以上年薪80120万元，科长及主要技术人员年薪60100万元，普通管理人员年薪5080普通工人年薪2040万元，工资均含福利费，总额为24500万元。项目基层员工主要在当地就近招聘，技术水平要求高的关键岗位面向国内进行招聘。六、项目实施进度安排1、项目实施的各阶段项目建设期3年，从项目正式申报开始计算，建设期总计36个月，从2017年11月开始。项目分两期建设，一期投资1亿元，建设一期厂房和一条年生产1000吨MPP的生产线；二期计划第三年建设，投资1亿元，建设二期厂房和一条年生产2000吨MPP的生产线。本项目从2017年11月开始，落实项目土地、立项、原料来源、资金筹措、设备选型、建筑工程设计及各项工程议标招标等工作。2018年开始施工建设并购置设备，2018年11月开始一期试产。2019年11月开始二期施工建设并购置设备，2020年11月二期试产。为了加快实施，早日投产，各实施阶段则适当穿插进行。2、项目实施进度表具体的实施流程和进度规划如下图所示图表项目详细进度计划表2017201820192020序号实施阶段1111121671216712167121土地、立项、勘察设计2一期施工准备、设备购置3一期土建施工4一期设备安装调试5一期职工培训6一期项目联动试车生产7一期项目正常达产8二期施工准备、设备购置9二期土建施工10二期设备安装调试11二期职工培训12二期项目联动试车生产七、项目总投资构成项目总投资为2亿元，分两期建设，一期投资1亿元，自筹8000万，贷款2000万；二期投资1亿元，资金一部分来源于项目前两年的盈利，自筹5000万，剩余贷款完成。投资计划及资金筹措详见下表。图表投资计划和资金筹措表投资计划与资金筹措表（单位万元）建设试产期生产经营期项目利率合计1231项目投入总资金2177687709541346511固定资产建设投资1682687708056012流动资金495001485346513投资方向调节税00002资金筹措2177687709541346521项目总投资20000877092861944211固定资产建设投资16826877080560212铺底流动资金317401230194422流动资金贷款1776025515213项目总投资来源2000031自筹资本金1400032银行贷款6556000备注建设投资包含建设期（无产出年）利息；八、项目财务评价指标经过财务测算和分析，本项目正常生产年份营业收入330000万元，年增值税14688万元，年销售税金及附加1469万元，年利润总额45023万元，年税后利润33767万元，所得税11256万元。项目投资利润率207，投资利税率281，销售利润率136，税前财务内部收益率为223，税后财务内部收益率为175；税前财务净现值（I8）138883万元，税后86687万元；税前投资回收期561年，税后投资回收期621年，其中均含建设期。以上数据表明，本项目经济效益较好，在为公司创造利润的同时，还可为国家上缴可观的税收，并且具有较好的盈利能力和抗风险能力，因此，项目从财务角度看是可行的。图表项目技术经济指标表序号名称单位数值备注1项目总投资万元20000011固定资产建设投资万元16826012铺底流动资金万元317402年营业收入（正常年份）万元3300003年总成本费用（正常年份）万元2835094年经营成本（正常年份）万元2675245年增值税（正常年份）万元146886年销售税金及附加（正常年份）万元14697年利润总额（正常年份）万元450238所得税（正常年份）万元112569年税后利润（正常年份）万元3376710投资利润率（）20711投资利税率（）28112资本金投资利润率（）22513资本金投资利税率（）30614销售利润率（）13615税后财务内部收益率（全部投资）17516税前财务内部收益率（全部投资）22317税后财务净现值FNPV（I8）万元8668718税前财务净现值FNPV（I8）万元13888319税后投资回收期年621含建设期20税前投资回收期年561含建设期21盈亏平衡点（生产能力利用率）284九、项目不确定性分析1、项目盈亏平衡分析盈亏平衡表显示，只要项目的产能达到284即可保本不发生亏损。图表项目盈亏平衡表Y26507X1843Y33000X1E1205000100001500020000