【精选】物业公司银行存款管理标准作业规程

物业公司银行存款管理标准作业规程10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。10目的11本规程规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。20适用范围21本规程适用于公司银行存款的管理。30职责31出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。32财务部会计负责银行存款的核算工作。33财务部经理负责银行存款管理的监督。40程序要点41银行存款的基本原则411公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。412出纳员应按照开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。413禁止出租、出借银行帐户。414出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。42银行存款的结算A公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或银行支票借据。借据内容包括借支人、借支用途、票据金额等；B财务部经理在接到银行支票借据或费用报销单后应认真审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；C银行支票借据或费用报销单经总经理批准后生效；D借支人赁审核手续完整的银行支票借据到出纳员处签名领取支票；E出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；F出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；G出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；H出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；I加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；J出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；K出纳员收到外单位签发的支票时，50万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；L公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特殊原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；M需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；N公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；O出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程中的相关规定处理。43银行存款的清查431公司财务部出纳员应于每月31日将公司银行存款日记账与银行对账单进行核对，以便检查账目是否有遗漏。432银行日记账与对账单如果不符，应查明原因并及时调整。一般情况下，不符的原因有两个A）记账错误、出纳员应认真检查银行日记账有无错记现象；B）未达账项公司已记增加，银行未记增加的款项；公司已记减少，银行未记减少的款项；银行已记增加，公司未记增加的款项；银行已记减少，公司未记减少的款项。433出纳员在逐笔核对银行对账单后，应根据具体情况编制银行余额调节表。434如果调节后的存款余额相同，说明双方账目无错误；如果余额有误，则说明账目发生错误，出纳员应及时汇报财务部经理查明原因子以更正。44银行存款资料的保管441财务部会计在月末将银行存款资料汇总编制凭证、登记账薄进行相关的账务处理。442财务部经理对银行资料进行认真的审核，无误后将其加密在财务部长期保存。45本规程的执行情况作为财务部相关人员的考评依据之一。测量学模拟试卷得分评卷人复查人1经纬仪测量水平角时，正倒镜瞄准同一方向所读的水平方向值理论上应相差（A）。A180B0C90D270215000地形图的比例尺精度是（D）。A5MB01MMC5CMD50CM3以下不属于基本测量工作范畴的一项是（C）。A高差测量B距离测量C导线测量D角度测量4已知某直线的坐标方位角为220，则其象限角为（D）。A220B40C南西50D南西405由一条线段的边长、方位角和一点坐标计算另一点坐标的计算称为（A）。A坐标正算B坐标反算C导线计算D水准计算6闭合导线在X轴上的坐标增量闭合差（A）。A为一不等于0的常数B与导线形状有关C总为0D由路线中两点确定7在地形图中，表示测量控制点的符号属于（D）。A比例符号B半依比例符号C地貌符号D非比例符号8在未知点上设站对三个已知点进行测角交会的方法称为（A）。A后方交会B前方交会C侧方交会D无法确定9两井定向中不需要进行的一项工作是（C）。A投点B地面连接C测量井筒中钢丝长度D井下连接10绝对高程是地面点到（C）的铅垂距离。A坐标原点B任意水准面C大地水准面D赤道面11下列关于等高线的叙述是错误的是（A）A高程相等的点在同一等高线上B等高线必定是闭合曲线，即使本幅图没闭合，则在相邻的图幅闭合C等高线不能分叉、相交或合并一、单项选择题（每小题1分，共20分）在下列每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将其字母标号填入题干的括号内。D等高线经过山脊与山脊线正交12下面关于非比例符号中定位点位置的叙述错误的是（B）A几何图形符号，定位点在符号图形中心B符号图形中有一个点，则该点即为定位点C宽底符号，符号定位点在符号底部中心D底部为直角形符号，其符号定位点位于最右边顶点处13下面关于控制网的叙述错误的是（D）A国家控制网从高级到低级布设B国家控制网按精度可分为A、B、C、D、E五等C国家控制网分为平面控制网和高程控制网D直接为测图目的建立的控制网，称为图根控制网14下图为某地形图的一部分，各等高线高程如图所视，A点位于线段MN上，点A到点M和点N的图上水平距离为MA3MM，NA2MM，则A点高程为（A）A364MB366MC374MD376M15如图所示支导线，AB边的坐标方位角为，转折角如图，则CD边30125AB的坐标方位角为（B）CDABCD3075301530453029516三角高程测量要求对向观测垂直角，计算往返高差，主要目的是（D）A有效地抵偿或消除球差和气差的影响B有效地抵偿或消除仪器高和觇标高测量误差的影响C有效地抵偿或消除垂直角读数误差的影响D有效地抵偿或消除读盘分划误差的影响17下面测量读数的做法正确的是（C）A用经纬仪测水平角，用横丝照准目标读数ANM373635100301303010030DCBAB用水准仪测高差，用竖丝切准水准尺读数C水准测量时，每次读数前都要使水准管气泡居中D经纬仪测竖直角时，尽量照准目标的底部18水准测量时对一端水准尺进行测量的正确操作步骤是（D）。A对中整平瞄准读数A整平瞄准读数精平C粗平精平瞄准读数D粗平瞄准精平读数19矿井平面联系测量的主要任务是（D）A实现井上下平面坐标系统的统一B实现井上下高程的统一C作为井下基本平面控制D提高井下导线测量的精度20井口水准基点一般位于（A）。A地面工业广场井筒附近B井下井筒附近C地面任意位置的水准点D井下任意位置的水准点得分评卷人复查人21水准测量中，为了进行测站检核，在一个测站要测量两个高差值进行比较，通常采用的测量检核方法是双面尺法和。22直线定向常用的标准方向有真子午线方向、_磁北方向_和坐标纵线方向。23地形图符号一般分为比例符号、_半依比例符号_和不依比例符号。24井下巷道掘进过程中，为了保证巷道的方向和坡度，通常要进行中线和_的标定工作。25测量误差按其对测量结果的影响性质，可分为系统误差和_偶然误差_。26地物注记的形式有文字注记、_和符号注记三种。27象限角的取值范围是090。28经纬仪安置通常包括整平和对中。29为了便于计算和分析，对大地水准面采用一个规则的数学曲面进行表示，这个数学曲面称为参考托球面。二、填空题（每空2分，共20分）30光电测距仪按照测量时间的方式可以分为相位式测距仪和差分。得分评卷人复查人31竖盘指标差竖盘分划误差32水准测量利用水准仪测定两点间的高差33系统误差由客观原因造成的具有统计规律性的误差34视准轴仪器望远镜物镜和目镜中心的连线得分评卷人复查人35简述测回法测量水平角时一个测站上的工作步骤和角度计算方法。对中，整平，定向，测角。观测角度值减去定向角度值三、名词解释（每小题5分，共20分）四、简答题（每小题5分，共20分）36什么叫比例尺精度它在实际测量工作中有何意义图上01毫米在实地的距离。可以影响地物取舍37简述用极坐标法在实地测设图纸上某点平面位置的要素计算和测设过程。38高斯投影具有哪些基本规律。得分评卷人复查人39在12000图幅坐标方格网上，量测出AB20CM,AC16CM,AD39CM,AE52CM。试计算AB长度DAB及其坐标方位角AB。40从图上量得点M的坐标XM1422M,YM8671M；点A的坐标为XA4234M,Y