商业银行及业务基础知识【精品课件】

商业银行业务基础知识同济大学IBM技术中心提纲货币信用、银行及业务银行盈利模式如何计算利息讨论与练习题货币小测试下列哪些物品曾做过货币动物石头贝壳金属纸张电脉冲簿记账户货币石币之岛摘自MILTONFRIEDMAN所著MONEYMISCHIEF货币的危害太平洋上加罗林群岛最西端的雅浦岛石币费FEI岛上货币大额交易在石币上做上记号就成1898年,德国政府的“妙法”岛上住户的感觉货币货币功能流通手段实现买与卖分离,交换功能价值尺度计算单位储藏功能一般购买力的数量货币演化史实物货币物物交换、易货贸易金属货币银元、金币信用货币纸币、电子货币、虚拟货币货币货币的概念人们普遍接受,无论何处都可用以交换商品和服务的载体。可接受性不是指货币是一个可用于消费的物品,而是指一种代表了能用于购买其他商品和服务的购买力。问题人们为什么能够普遍接受信用货币信用、银行及业务信用“遵守诺言、实践成约,从而取得别人信任”。辞海“言必信,行必果”、“君子一言,驷马难追”儒家文化的行为规范经济学意义信用信任时间信用、银行及业务信用发展历程赊销,一种延期支付的方式信用关系货币进入信用交易过程,产生借贷活动金融初期,延期付款商业信用成熟期,资金借贷银行信用信用、银行及业务银行BANQUE柜子法语BANCA凳子意大利语银行的词义体现了银行的两个基本功能银行柜子凳子保管或风险控制职能交易职能银行处理和传递信息的网络关系实体交流数据处理咨询服务执行决策信用、银行及业务商业银行的主要功能吸收存款发放贷款银行生态圈生态圈客户银行中央银行客户家庭公司公众部门“任何地方、任何时间、以任何方式”花旗银行为顾客提供服务的理念中央银行银行A、B、CTONGJIMINIBANK中央银行零售业务公司业务公众部门零售业务公司业务公众部门图1银行的资金流吸收存款贷出资金偿还贷款储户取款拆入资金拆出资金存款准备金再贷款银行盈利模式资产负债表2007331资产单位百万RMB负债和所有者权益单位百万RMB在央行的准备金787,776存款6,560,019贷款3,696,433同业存款581,343同业贷款138,787其他负债249,491债券与投资3,076,682股本334,019固定资产181,128公积与未分配利润155,934合计7,880,806合计7,880,806银行盈利模式表外业务公司资金需求方投资者资金提供方工商银行担保方担保函提供资金银行盈利模式利润表20071M3M项目单位百万RMB说明利息收入78,477贷款和债券的利息收入服务费净收入6,418手续费、佣金、投资收益、其他利息支出30,374对存款支付的利息坏账准备金7,355资产减值损失营业支出19,212业务管理费,营业税,其他收支净额税前利润27,954所得税9,061324所得税率税后利润18,893银行盈利模式中介过程及金融债权的产生图解借款人资金需求方存款人资金提供方银行中介资金流向资金流向存款人对银行有一项债权。存款对银行来讲是一项负债,对存款人来讲是一项资产替存款人担当对借款人的“被委派的监管者”银行对借款人有一项债权,该债权对银行来讲是一项资产,对借款人来讲是一项负债银行盈利模式金融债权的财务报表表示T型账户借款人银行存款人现金债务贷款贷款存款存款现金银行盈利模式现金在账户间的运动情况多账户开发商C银行A,B,C账户存款人A买房人B现金A贷款纪录A贷款纪录A存款纪录A存款纪录A现金A现金A贷款纪录B贷款纪录B贷款纪录AB房产A房产B贷款纪录AB房产AB银行盈利模式银行经营的目标流动性安全性盈利性资产负债管理价值创造风险控制银行平账生态圈客户银行市场中央银行利息的计算利率金融市场上,货币的价格名义利率和实际利率名义利率与实际利率的转换计息期转换I实际1I名义/MM式中I实际实际利率I名义名义利率M计息周期小思考计息期228月235月哈同做到了利息的计算年利率6,名义利率,实际利率要考虑计息期。举例1000元,年利率12,计息期为一年、一个月和一天。本利壹年10001121200元本利壹月1000112/1212112683元,实际利率1268本利壹天1000112/360360112747元,实际利率1275利息的计算复利计算基本公式P现值、F终值、A等额年值、I利率、N计息期数1一次支付复利公式FP1IN2一次支付现值公式PF1/1IN3等额支付系列复利公式FA1IN1/I4等额支付系列积累基金公式AFI/1IN15等额支付系列资金恢复公式API1IN/1IN16等额支付系列现值公式PA1IN1/I1IN利息的计算小故事壹假若印第安人会投资1626年10月25日,荷兰人以24美元珠宝从印第安人手中买下整个曼哈顿岛375年后,曼哈顿岛估价25万亿美元荷兰人、英国人以及后来的美国人做了一笔合算的买卖真的是这样吗利息的计算小故事壹假若印第安人会投资假设印第安人1626年24美元投资,7年复利率,到2000年,完全能够买回整个曼哈顿岛。计算式2417200016261268万亿美元利息的计算小故事贰西班牙人的遗憾1492年,西班牙国王斐迪南二世和女王LSABELLA资助意大利航海家哥伦布3万美元1492年8月3日清晨,西班牙巴罗斯港哥伦布87名水手3艘帆船,起航人类史上首次横渡大西洋1492年10月11日,哥伦布发现了美洲新大陆西班牙人的成就和荣耀利息的计算小故事贰西班牙人的遗憾假设,1492年LSABELLA女王及王室投资3万美元按照5年复利率,到2007年,西班牙将获得2704万亿美元世界首富国家西班牙人的遗憾和失望复利是世界第八大奇观爱因斯坦小结现行流通中的货币均属于信用货币银行是依靠其信用,经营货币特殊商品的企业银行盈利的基本模式是存贷差银行资产负债管理面临协调流动性、风险性和盈利性三者关系利息基础公式本利和本金X1利率期数讨论题现流通中的硬币是金属货币还是信用货币推导等额支付系列复利公式试分析外汇交易中银行的资金流动规律编辑本段现代意义的“策划”现代意义的“策划”可以理解为借助一定的信息素材，为达到特定的目的、目标而进行设计、策划，以为具体的可操作性行为提供创意、思路、方法与对策。策划就是一种策略、筹划、谋划或者计划、打算、它是为个人、企业、组织机构为了达到一定的目的，充分调查市场环境、以及相关联的环境的基础之上，遵循一定的方法或者规则对未来即将发生的事情，进行系统、周密、科学地预测并制定科学的可行性的策划方案，同时在发展中不断地调整以适应环境的变化，从而制定切合实际情况的科学的方案就叫做策划。综上所述策划有以下几个主要的特点第一、策划的本质一种思维智慧的结晶。第二、策划具有目的性，不论什么策划方案，都是有一定的目的，不然策划就没意义了。第三、策划具有前瞻性、预测性，策划是人们在一定思考以及调查的基础之上进行的科学的预测、因此具有一定的前瞻性。第四、策划具有一定的不确定性、风险性。策划既然是一种预测或者筹划就一定具有不确定性或者风险。第五、策划具有一定的科学性。策划是人们在调查的基础之上、进行总结、科学的预测，策划不是一种突然的想法、或者突发奇想的方法、它是建立在科学的基础之上进行的预测、筹划。第六、策划具有科学的创意，策划是人们思维智慧的结晶，策划是一种思维的革新、具有创意的策划，才是真正的策划，策划的灵魂就是创意。第七、策划具有可操作性，这是策划方案的前提，如果一个策划连最基本的可操作性就没有，那么这个策划方案，再有创意、再好也是一个失败的策划方案。发展观念从用户和市场需求入手，逐步认识、掌握及运用行业发展规律，推行“知本运营人力资源战略”、“资本运营战略”、“资讯运营战略”及“创新速度”战略，高速成长，非线性发展。经营策略通过用户评判、以提高用户为主导来树立企业品牌；通过对外拓展，标准化运营模式，大幅度扩展、巩固设计市场份额；通过开放式、多方位的合作形式，建立、丰富工作室的人力资源队伍。工作风气宽厚、专业、创新、高效。营销策划的方法营销策划是对营销活动的设计与计划，而营销活动是企业的市场开拓活动，它贯穿于企业经营管理过程。因此，凡是涉及市场开拓的企业经营活动都是营销策划的内容。1点子方法什么是点子从现代营销角度来说，点子是指有丰富市场经验的营销策划人员经过深思熟虑，为营销方案的具体实施所想出的主意与方法。2创意方法创意是指在市场调研前提下，以市场策略为依据，经过独特的心智训练后，有意识地运用新的方法组合旧的要素的过程。3谋略方法谋略是关于某项事物、事情的决策和领导实施方案。编辑本段非策划的含义非策划是相对于策划提出的一个策划思想著名策划人兰何水生认为，策划人不能把自己禁锢在策划里头寻死觅活，策划人的高境界应该是超脱，超脱于策划理论技能之外，利用其他专业行业的知识解决策划内部的问题及与其他策划的较量，好比说，策划是正派武功，非策划是邪门歪道，策划人首先是敢于突破创新的人，沾一点、学一点甚至全用邪门歪道解决策划问题首先使得你看问题的视角和解决问题的方法更宽广，此外你的非策划必然让对手琢磨不透更易取胜。编辑本段概念及延伸概述有人问什么是策划。做某件事的逻辑顺序就是策划，也称作创意策划。简单的策划，也可以说是想法、创意、点子。比如某人要喝水，先要打井，要先勘测哪块地方打下去会有好喝的水出来，要找好将要约好来打井的朋友，要找铲子，大家某时间地点集合一起去挖井，把这些做事的过程逻辑写下来以后就是一个策划。策划是书面语言（或图表）就是在这些书面语言（图表）中阐述出一个实现某件事情的理论逻辑过程，有人说，有好的想法，在心里就好，何必要写下来，到时把这个想法，用原话即时说出来给必要的人听就是了。用原话与书面的对比效果原话需要你们双方亲身某个场合，嘴巴交流，需要占用双方的时间，表达思想需要各种技巧，你的想法在这些条件下，能否被对方记住，你离开了，这些思想交流的过程就消失了，这些都是原话的弊端，如果你真的想让对方看到你的思想，你就必须要写下来，把这些思想放在了纸上，既可以方便你根据所得的资料即时改善想法，也不用你每个必要的人面前都占用时间去卖力的表达一遍，写在纸上也可以方便传播你的想法，别人可以在任何方便的时候，看到你的想法，这时你的想法就是策划了。策划的分类策划根据公司的职业需要有分成游戏策划，市场策划，营销策划，广告策划，产品策划，节目策划，电影策划，房地产策划等等。虽然策划的职业不同，需要了解或找寻的知识资料也不同，但是策划要做的事情的方式都是一样的，无论从事哪方面的专职策划只要能掌握的策划逻辑就好，都不需要深入去学习相关行业的专业技能，比如做网络游戏策划，我们只要知道程序可以这么做到就好，不用告诉程序员程序要怎么样去写，所以策划作为一个工作的门槛是很低的，你有思想有好的点子会写字或画图表达出来就可以成为策划。当然如果能全面的了解各方面的知识是最好了，特别是了解营销方面的知识会对策划的联想创意方面很有帮助。策划的启蒙策划最初就来自于我们小时候的随着年龄而不停止的梦想，后来形成了很多想法，某个想法灵机闪现脱颖而出，它冲动着一时占据了你的思维，最后你把这个灵机闪现的想法写下它的实现的逻辑过程就是策划，所以好的策划一开始来自你的好的想法，常常好的想法来自你现实生活中的一些东西而形成产生的灵机想象，抓