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待寺龙锦园电话0288577234385774653传真028857746656尊贵品质极致享受总经理签批附表七费用报销单总经理审批财务审核营销主任审核部门主管经办人四、借款标准借款须本着“前款不清、后款不借”的原则。财务应严格把关。根据公司财务制度中借款条款中的标准严格执行。若发现未按规定执行者,将处罚责任人200元以上的罚款。1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,并填写“备用金借支单”(见附表八),“备用金借支单”必须按格式详细、认真填写。借支额度根据实际需要确定,由公司领导签批。A、差旅备用金借款出差人员差旅备用金借款时必须出示经主管领导签字后的“出差任务书”,作为借支差旅费的附件附在借款单后面,方可借款。出差人员差旅备用金借款限额公司员工出差五日电话0288577234385774653传真028857746657尊贵品质极致享受B、业务备用金借款当月业务费借款总额限制为当月销售目标总额的3为上限。每次业务费借款必须事先填写“备用金借支单”(见附表八),报经营销主任、总经理签字批准后,才能进业务费借款。所借款项于领取当月工资时直接冲抵。在业务备用金借款时填写的“备用金借支单”中“备用金借支事由”必须详细填写招待客户的单位名称、客户姓名、职位、招待方式、招待日期、地点、顾客方面同席者和本次招待理由及可获得的效果等。所借支的业务备用金包含因业务拓展所包含的所有费用,已借支业务备用金不再另行借支借款人的车辆使用维护费及油费备用金。2、借支程序A、程序B、备注以上程序针对普通员工设计,当部门主管需借支款项的,填请款单,营销主任进行事项审核,财务人员进行事项重点复核,总经理审核、签批;当营销主任需借支款项的,填请款单,财务人员进行事项重点审核及复核,总经理审核、签批;财务部对不符合规定、不合理、不合法的借款事项,不予办理。借款金额超过2000元,应提前一天向财务部预约。3、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经公司领导签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。凡催收超过三次未还者,财务部有权在其工资中直接扣减。4、对于长期占用备用金的,财务部将从占用备用金人员的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。地址成都双流东升镇接待寺龙锦园电话0288577234385774653传真028857746658尊贵品质极致享受附表八备用金借支单所属部门申请时间20年月日五、业务招待费的管理1、业务招待费的报销办法因业务项目进展的需要确需公司审批作为特例进行支持招待有关人员的,必须事先报,必须事先填写“业务招待申请报销单”(见附表九)中申请栏,部门经理及营销主任审核、总经理签字批准后,才能到财务部进行业务招待费借款。财务部必须对该申请业务费的项目予以立项备案。经办人所申请业务招待费的业务项目,在业务没有成交之前,所申请的招待费由公司与经办人双方各自承担一半的费用。如若业务项目成交,经办人因业务项目所申请的业务项目招待费由公司全部承担。因此经办人在业务费报销的期限电话0288577234385774653传真028857746659尊贵品质极致享受(4)“业务招待申请报销单”未经公司批准不得销毁。待公司财务总监或顾问审计联合检查无误后,经批准方可销毁。(5)为了保证“费用报销单”填写的真实、可靠性、方便领导审批及财务部的审核工作,对“费用报销单”的填写要求如下A、每位报销人员在报经领导审批前必须将除“业务招待申请报销单”外的所有报销单粘贴于“费用报销单”后面,并在“费用报销单”附单据张数栏按所粘贴的票据张数如实填写。B、“费用报销单”中单位栏按报销人所在部门填写。C、“费用报销单”中金额大、小写必须一致,金额必须顶格填写,字间不能留空隙。D、“费用报销单”按公司审核程序,由分管领导签字审批后到财务部报销。附表九业务招待申请报销单经办部门申请时间20年月日2、招待费标准根据客户人员权重情况进行调整招待标准地址成都双流东升镇接待寺龙锦园电话0288577234385774653传真0288577466510尊贵品质极致享受3、招待费审批程序设置如下员工借款填费用申请单部门主管营销主任审查签字财务部费用标准复核总经理批准。部门主管借款填费用申请单营销主任审查签字财务部费用标准复核总经理批准。营销主任借款填费用申请单财务部费用标准复核总经理批准。说明以上各级人员在借款上超过标准的,要写明理由;垫支报销的,也须执行上述流程。4、礼金由于公司每到节日要求送礼金或礼品。各部门需要送礼金必须事先报营销总监审批,单位金额200元以上,必须报副总经理、总经理审批,礼品由行政部按总经理的意思统一购买和安排,再转发给营销部门办理。原则上送礼品必须两人以上前往。礼金由财务部根据行政部经总经理批准的申请单,分类装入信封并封包后发给经办人。送礼金也必须俩人以上前往。财务人员审核时报销单必须由各部门经理、营销主任、副总经理、总经理的签字,经审核后的申请单作为报销凭证附件(同时以相同金额的餐费做帐)。除非总经理特批严禁一人单独办理送礼事务。六、差旅费的报销流程费用报销程序A、程序地址成都双流东升镇接待寺龙锦园电话0288577234385774653传真0288577466511尊贵品质极致享受B、备注以上程序针对普通员工设计,当部门主管需报销费用的,粘贴报销单,营销主任进行事项审核,财务人员对预算及费用标准、票据形式进行复核,报总经理审核、签批;营销主任需报销费用的,粘贴报销单,财务部对预算及费用标准、票据形式进行复核,总经理审核、签批。报销单据按费用性质分类粘贴,财务部负责审核票据的合法性、完整性及预算标准,并签署意见。按合同管理办法需要签署合同的费用报销时应附合同。不属于固定资产的物资在采购后必须办理入库手续方予报销;如董事长或财务人员不在,情况特殊的,须电话请示同意后可先行办理借款或者报销事项,但事后必须办理补签手续。(一)出差前借款1、出差前填写“出差任务书”;2、报经主管领导审批签字;3、将“出差任务书”附在借款单后面;4、到财务部借款。(二)出差后报销1、出差回来后先填写“出差情况汇报书”、“住宿费用明细单”、“差旅费报销单”、“出差补贴申请单”;2、报经主管领导签字;3、报经总经理审批签字;4、将“出差情况汇报书”影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面,原件交由销售主管归档;5、将所有差旅票据分类粘贴于报销单后面,并在“差旅费费用报销单”附票据张数栏按所粘贴的票据张数分类如实填写,“住宿费用明细单”中填写电话0288577234385774653传真0288577466512尊贵品质极致享受2、所有票据必须是合法的正式发票,除定额票据外,其余票据都必须是经复写纸一次性套写清楚的票据,收据(财政票据除外)及白条不予报销,公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。八、处罚条例为了很好的贯彻报销制度的实施,避免违规现象的出现,使报销人自觉的遵守本制度,特制定本条例。1、报销人营私舞弊、弄虚作假,不予报销不真实不合理部分。对已经报销的,除退回违规报销金额外,同时对报销人予以违规报销金额20100但不低于100元的罚款。2、财务部审核人员审核不严使公司造成损失的,对财务审核人员按违规报销金额515的罚款。审批人对违规报销或审核不严给公司造成的损失承担连带责任。地址成都双流东升镇接待寺龙锦园电话0288577234385774653传真0288577466513羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄芆莇螆羃羆薃蚂羂肈莅薈羂膀薁薄羁莃蒄袂羀肂芇螈罿膅蒂蚄羈芇芅薀羇羇蒀蒆肆聿芃螅肆膁葿蚁肅莄芁蚇肄肃薇薃肃膆莀袂肂芈薅螈肁莀莈蚃肀肀薃蕿螇膂莆蒅螆芅薂螄螅羄莅螀螄膆蚀蚆螄艿蒃薂螃莁芆袁螂肁蒁螇螁膃芄蚃袀芅葿蕿衿羅节蒅袈肇蒈袃袈芀芁蝿袇莂薆蚅袆肂荿薁袅膄薄蒇袄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