780吨板栗仁加工扩建建设项目可行性研究报告

扶持方式有无偿项目项目类别加工项目（特种农产品）项目代码780吨板栗仁加工扩建项目可行性研究报告目录第一章总论111项目概要112可行性研究报告编制依据413综合评价4第二章背景及必要性621项目建设背景622项目建设的必要性7第三章建设条件931项目区概况932项目建设条件优劣势分析10第四章市场分析与销售方案1341市场分析1342销售策略、方案和营销模式1443市场风险分析15第五章建设方案1651产品方案和建设规模1652建设规划和布局1653建设标准1654生产技术方案及工艺流程1755设备方案1956原料和燃料供应方案2057公用工程、辅助工程及其它配套工程2158节能减排措施2159实施进度安排21第六章环境影响评价2261环境影响2262环境保护与治理措施2263评价与审批23第七章项目组织与管理2471组织机构与职能划分2472经营管理模式2473经营管理措施2474技术培训2575劳动保护与安全卫生25第八章投资估算与资金来源2681投资估算依据2682投资估算2683资金来源2784资金使用和管理28第九章财务评价3091财务评价依据3092营业收入、营业税金和附加估算3093总成本及经营成本估算3194财务效益分析3295不确定性分析3396财务评价结论34第十章社会效益分析35101社会评价基本结论35102农业产业化经营35103农民增收、农业增效评价38附录1、附表附表1可研报告编写人员基本情况表附表2建设投资估算表附表21土建工程投资明细表附表22设备投资明细表附表23科技投资明细表附表31流动资金估算表（加工等项目用）附表4资金筹措与使用计划表附表5总成本费用估算表附表51单位产品（平均每吨板栗）生产成本估算表附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7利润及利润分配表附表71产品销售收入和销售税金及附加估算表附表81项目投资现金流量表附表82项目资本金现金流量表附表9借款（含财政有偿资金）还本付息计算表附表10财务计划现金流量表附表11资产负债表二、附图1、项目地理位置图2、项目现状图3、项目平面图4、工艺流程图三、附件附件1项目单位营业执照副本复印件附件2项目单位近两年现金流量表和社会中介机构出具的20052006年财务审计报告附件3龙头企业级别认定材料附件4新技术、新工艺证明材料附件5土地使用证附件6环评报告和环评审批意见附件7自筹资金来源证明材料附件8资产抵押或担保证明材料附件9卫生许可证附件10卫生注册证书附件11名优农产品荣誉证书第一章总论11项目概要111项目单位基本情况1111概况秦皇岛燕山板栗食品有限公司是民营股份制企业，成立于1996年（原名为秦皇岛市抚宁县天洋冷冻厂，2005年5月更名为“燕山板栗”），其前身为抚宁县供销社冷冻厂。公司占地面积13亩，生产车间2600平方米，现有管理、技术人员35名，工人450名，日加工栗仁5吨，年加工栗仁总量500吨，年收购、加工、销售生鲜板栗总量近1300吨，产值近1500万元，主要经营品种为生鲜板栗、糖炒速冻板栗仁、软包装栗仁罐头等，产品主要出口日本。公司在抚宁县和迁西县建有12万亩有机板栗栽培基地，并于2003年9月通过日本农林水产省有机食品加工基地认证，与国内6家板栗批发商和日本紫玉株式会社建立了长期稳定的合作关系，被市政府命名为农业产业化经营重点龙头企业。1112财务状况2005年公司销售收入419万元，利润总额7万元，总资产1062万元，资产负债率62。2006年公司总资产1196万元，其中固定资产194万元；负责750万元，所有者权益446万元，资产负债率6273；销售收入17923万元，利润总额4万元，销售利润率022，净利润2万元，净资产利润率09。本公司无破产历史，无银行贷款。1113法人代表基本情况张铁安，男，1957年2月23日出生，河北省抚宁县人，汉族，高中学历，助理经济师，现任秦皇岛燕山板栗食品有限公司总经理。1965年1971年在抚宁县台营镇渤河寨村上小学、初中；1972年1974年在抚宁县台营镇中学上高中；1975年1985年在抚宁县台营供销社工作，任业务员、秘书、副主任；1982年1983年在省供销社供销学校学习企业管理专业（中专）；1986年1989年在抚宁县供销社食品罐头厂工作，任厂长；1990年至今在秦皇岛燕山板栗食品有限公司任总经理。该同志社会兼职任抚宁县板栗产销协会秘书长，公司无破产、银行欠资等不良现象，诚信良好。112项目建设条件项目区内公路、铁路交通方便，供水、供电有保障，场址周围基础设施基本完成。板栗是我省传统优势产业和农业出口拳头产品，深受广大消费者的青睐。抚宁是燕山板栗的主产区之一，板栗面积和产量不断增加，同时公司在迁西县还建有板栗基地，因此原料生产能满足项目建设需求。公司现有熟练掌握生产、加工的技术人员25名，并以抚宁县林业局和河北省农林科学院昌黎果树研究所为技术依托。上述单位拥有多项板栗种植加工技术专利，并长期从事板栗新品种推广及板栗加工技术研究，现已研发出栗仁精加工生产工艺，技术成熟、稳定，居国内领先地位。当地政府出台了关于加快板栗产业发展的意见等多个相关优惠政策，鼓励发展壮大板栗产业，政策环境宽松。113项目建设方案项目名称秦皇岛市抚宁县780吨板栗仁加工扩建项目建设性质扩建建设地点抚宁县抚宁镇步行街（长征路）75号规模及主要建设内容项目总投资810万元，年产A级板栗仁780吨；改建板栗保鲜、储存库1440平方米，新建板栗筛选、划口、炒制车间934平方米，新建各类辅助车间1802平方米，新建包装库房154平方米；新建污水处理工程60平方米；购置板栗贮存及栗仁加工设备和其他附属设备共59台套。产品方案达产后，年销售A级板栗仁780吨，副产品420吨。产品主要销往日本、东南亚、台湾、香港及大陆的大中城市。技术来源及先进性本项目以抚宁县林业局和河北省农林科学院昌黎果树研究所为技术依托。上述单位拥有多项板栗种植加工技术专利，并与公司相关技术人员共同组成课题组长期从事板栗新品种推广及板栗加工技术研究并已研发出栗仁精加工生产工艺，项目技术成熟、稳定且国内领先。公司现有熟练掌握生产、加工技术的技术人员25名，完全有能力完成此项目。进度安排本项目建设期为9个月，第12个月为可研报告编写和初步设计，第34个月为施工图设计、招标及订购，第56个月为土建施工，第78个月为设备安装与调试，第9个月竣工验收，正式生产。市场营销及组织管理公司与国内6家板栗批发商和日本紫玉株式会社建立了长期稳定的合作关系，公司获日本农林水产省有机食品加工基地认证，产品主要销往日本，销售情况良好。项目产品主要利用公司现有销售网络销往日本，同时扩大国内中高端消费市场。本项目成立项目建设领导小组，实行项目管理责任制，项目规划、设计、建设及资金使用等均实行专人负责，实行招投标统一管理，确保规划设计科学合理，施工方案正确落实，工程质量符合标准，项目资金专款专用，准确使用。本项目实行“龙头企业基地农户”的产业化经营模式，公司与农户签订合同，为农户提供种苗、肥料、农药以及相应的技术服务。114投资概算及资金来源项目总投资为810万元，其中土建工程220万元，设备购置及安装905万元，科技投资942万元，开办费78万元、不可预见费105万元，流动资金387万元。本项目拟申请产业化经营项目有无偿资金390万元，企业自筹资金420万元。12可行性研究报告编制依据1国家有关农业和农村经济发展的方针、政策，有关行业政策、标准；22008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南32008年国家农业综合开发项目产业化经营项目可行性研究报告编写大纲4建设项目经济评价方法与参数第三版；5农业项目可行性研究与经济评价手册；6其它国家有关建设项目的规范、规定及标准等。13综合评价秦皇岛燕山板栗食品有限公司拥有板栗基地12万亩，抚宁县板栗种植面积32万亩，年产量5200吨，且随着幼树陆续结果，板栗原料充足。本项目以抚宁县林业局和河北省农林科学院昌黎果树研究所为技术依托，技术上有保证。该公司获日本农林水产省有机食品加工基地认证，产品主要销往日本，产品市场前景看好。项目实施，可吸收大量农村剩余劳动力，增加农民收入，同时促进板栗种植品种结构调整，项目建设非常必要。因此，本项目符合国家产业政策和抚宁县发展规划，能够促进当地农业增效和农民增收，具有较好的经济效益和社会效益。项目建设符合环保要求，投资规模合理、组织有力，项目切实可行，建议相关部门给予立项支持。第二章背景及必要性21项目建设背景当前，我国正处于国民经济快速增长和全面建设小康社会的新时期，根据统筹城乡协调发展的需要，2006年中央“一号”文件提出了建设社会主义新农村的重大战略举措。产业发展是实现社会主义新农村建设目标的关键所在，而林果业对于农业产业结构调整、增加农民收入等具有十分重要的意义。河北是果品生产大省，大力发展果品深加工是大势所趋，是发展河北经济的一项重大战略举措。省委书记白克明曾指出“抓好农副产品加工业，是河北农业发展、农民致富的一条路子，也是农村工业化的一条重要路子。”河北省人民政府办公厅转发省商务厅等部门关于进一步扩大农产品出口实施意见的通知（冀政办函200631号）明确提出，各地要充分发挥本地资源和区域优势，选准市场定位和切入点，确定主攻方向和重点，大力发展特色农业项目。河北果品生产具有得天独厚的优势，与国外相比，我省劳动力资源丰富，产品具有价格优势；与国内其他省份相比，我省具有环京津、环渤海的区位优势。河北省国民经济和社会发展“十一五”规划、2006年河北省果品工作会议等一系列法规、文件和政策明确指出，要把果品业作为今后河北省农业结构战略性调整的重点，大力推进果品业增长方式转变，发展产业化经营，全面推进现代果品业发展进程。板栗在我国已有3000年的栽培历史，在所有板栗品种中，燕山板栗的品质最好，以香、甜、糯、栗皮易剥而闻名，是我国传统出口商品。燕山板栗的主产区集中在冀东的抚宁县、青龙县、迁西县等长城两翼地区。抚宁县北部为山区，地理环境和气候特点适宜多种北方落叶果树生长。近年来，县委、县政府根据本县的实际情况提出利用四荒面积，大力发展林果业特别是板栗产业，并将板栗产业作为三条富民主线之一，出台了抚宁县关于加快板栗产业发展的意见等多个相关优惠政策，鼓励农民发展板栗种植。全县板栗产量迅速增加，预计2010年板栗总产量可达1万吨，2015年板栗总产量可达3万吨。但是，由于板栗产业化经营程度较低，产后加工相对滞后，产品类型单一，随着板栗产量的迅速增加，板栗价格将出现较大波动，导致果农收入增长较慢。为将资源优势变为商品和经济优势，抚宁县在培植发展优质板栗资源的基础上，大力扶持龙头企业发展，以提高板栗附加值，实现农业增效、农民增收等目标。22项目建设的必要性221项目建设是增加农民收入，实现林果业良性发展的需要中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见提出要按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，调整优化农业结构，大力发展林果业。本项目的实施可使农村剩余劳动力得到利用，为种植户提供便利销售渠道，增加种植户收入。板栗加工可促进板栗种植业发展，改变农村经济结构，增加农民收入，提高农民生活水平。所以项目实施是建设社会主义新农村的需要。222项目建设是市场发展的需要板栗深加工项目不仅是抚宁县情的需要、公司发展的需要，更是市场的需要。长期以来，燕山板栗以初级原料形式出口，外商在国外加工后获取高额利润，而国内获得的经济效益很低。由于板栗的深加工品种较少、产品形式单一，因此经常出现供求脱节，每年因板栗无法适时销售而造成的损失就达数千万元。提高板栗周年均衡供应的有效途径就是扩大板栗加工能力，变原料出口为制成品出口，利用制成品的标准化生产，避免单纯原料出口和掺假现象的蔓延。同时，从市场需求看，自2000年以来，板栗市场出现了重大变化。一是带皮生板栗的出口数量逐年减少，外商对板栗新产品的需求量逐年增加，特别方便、即食的栗仁产品因其风味独特，保质期长，深受消费者欢迎。二是由于板栗仁加工属于劳动密集型产业，日本国内劳动力价格昂贵，板栗仁加工费用较高，发展受到限制。秦皇岛燕山板栗食品有限公司准备实施的栗仁加工项目引起了日本客户的浓厚兴趣，日本紫玉株式会社等公司已提出订货意向。第三章建设条件31项目区概况311地理位置及区域范围本项目建设地理位置位于河北省东北部的燕山南麓余脉，处京津唐经济区和秦唐沧沿海开放区，东与秦皇岛市交界，南与昌黎县接壤，东南濒临渤海，西同卢龙县相连，北隔长城与青龙县相望，东北与辽宁省绥中县毗邻，县城距省会石家庄453公里，西距北京240公里，东距秦皇岛35公里。抚宁县地理座标为东径11904至11946，北纬3941至4019，地处辽西走廊，扼华北与东北之咽喉，地理位置十分优越。312自然资源状况抚宁地势北高南低，由北向南山地、丘陵、平原呈阶梯状分布，各占三分之一。属暖温带半湿润大陆性季风型气候，四季分明，雨热同季，夏无酷暑，冬无严寒。年均气温101C，平均无霜期173天，降水量744毫米，水资源总量达423亿M3。物产资源丰富多样。北部盛产苹果、板栗、核桃等多种干鲜果品，尤以燕山板栗闻名遐迩；中南部素有“稻米之乡”美誉；南部海岸线长175公里，海洋资源丰富，有浅海养殖区9万亩，浅海底播面积3万亩。境内有洋河、戴河、汤河、石河由北向南流入渤海。全县山峰海拔多在500米左右，丘陵山地成土母岩多位花岗岩、片麻岩，土层厚度2550厘米之间，PH值6570呈微酸到中性。地理环境和气候特点适宜多种北方落叶林木、果树生长。313社会经济状况抚宁县现辖8镇、3乡、3个管理区和1个街道办事处，共615个行政村（居委会）。全县总面积16267平方公里，其中农业用地670万亩，25度以上坡地168万亩，林业用地1171万亩，水域169万亩，其它用地459万亩，全县总人口51万，其中农业人口45万人，有满、回、朝鲜、蒙古等15个少数民族。314本行业及关联产业发展现状全县板栗种植面积32万亩，产量5200吨，产值6250万元，幼树陆续结果，到2010年总产量可达1万吨，产值9000万元，到2015年进入盛果期，总产量可达到3万吨，实现产值25亿元，主产区果农人均收入2100元。2006年全县生产总值8033亿元，财政收入867亿元，城镇居民人均可支配收入9387元，农民人均收入3956元。315建设地点选择项目建设地点位于秦皇岛市抚宁县抚宁镇步行街（长征路）75号，建设地点共有土地13亩。厂区周围绿化较好，大气状况良好，周围环境对项目的实施不产生影响。32项目建设条件优劣势分析321政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等农业产业化经营是推进规模经营和农业现代化的有效途径，也是加快农业结构战略性调整的重要推动力量。党中央、国务院十分重视农业产业化经营，中共中央、国务院在关于做好农业和农村工作的意见中指出要加强对农业产业化经营的扶持和引导，重点扶持有条件的龙头企业引进、开发和推广新品种、新技术，增加市场竞争力和对农民的带动力。为促进农业农村经济快速发展，我省先后出台了河北省人民政府关于扶持农业产业化经营龙头企业的若干意见冀政2004第134号、河北省人民政府关于加快农产品加工业发展的意见冀政2004146号、河北省林业局关于推进社会主义新农村建设的实施意见、河北省人民政府办公厅转发省商务厅等部门关于进一步扩大农产品出口实施意见的通知（冀政办函200631号）等文件，提出要大力发展畜牧、蔬菜、果品、水产品等产品产后加工，各级财政支农资金和农业综合开发资金等要支持农业龙头企业发展。本项目为板栗加工项目，符合国家产业政策，并与当地农业发展规划相吻合。由于本项目具有明显的富民、利民特征，因此受到抚宁县政府的大力支持，并给予了一定程度的政策倾斜，项目建设环境十分宽松。板栗是抚宁乃至河北的传统优势产业和农业出口拳头产品，目前抚宁县年产板栗5200吨，板栗栽培面积达到32万亩，随着幼树陆续结果，预计2010年总产量可达1万吨，2015年进入盛果期后总产量可达3万吨。同时，公司在迁西县还建有板栗基地。因此，本项目所需的资源优势十分明显。经过多年的市场培育，目前抚宁、青龙、迁西等地成为燕山板栗的中心产区和重要集散地。板栗含有大量淀粉、糖、维生素C和多种人体必需氨基酸，具有丰富的营养和多种保健功效，深受广大消费者的青睐。由于独特的地理和气候条件，抚宁产的燕山板栗果形秀美，色泽新鲜，风味甘甜，是目前世界栗属品种中的精品，市场容量大，出口潜力巨大。日本消费者对燕山板栗情有独钟，目前，日本紫玉株式会社等几家公司已向本公司提出栗仁订货需求意向。因此，本产品具有良好的市场优势和销售渠道。本项目以抚宁县林业局和河北省农林科学院昌黎果树研究所为技术依托。抚宁县林业局林果开发服务中心专门从事林果种植技术推广及产品加工技术研究，先后在全县选育推广了“燕山短枝”、“燕明”等优质高产板栗新品种，并建立了5个有机板栗种植基地。该中心还研究了板栗采摘、贮藏保鲜等技术。昌黎果树研究所是省内专门从事果树及果品研究的研究机构，拥有多项板栗种植加工技术专利，拥有先进的实验室和相关设备，并有许多产、学、研相结合的成功范例。本公司拥有技术人员25人，公司相关技术人员与技术依托单位组成课题组从事板栗新品种推广及板栗加工技术研究,并已研发出栗仁精加工生产工艺，项目技术成熟、稳定且国内领先。这为板栗加工项目的成功实施提供技术保证。项目建设地点的地下水资源充沛，可满足生产、生活基本需要。项目污水处理达标后，可直接用于周围耕地农作物灌溉，对环境不构成污染，雨水则可以依地势自然排放。场址周围基础设施基本完成。项目场址距山海关机场50公里，距京沈高速3公里，大同秦皇岛、北京秦皇岛、北京东北三省的铁路由抚宁境内通过，102国道穿城而过，205国道沿境内海岸线通过，货物可由天津新港和秦皇岛港出运，陆、海、空交通十分方便。综上所述，项目场址选择科学合理，条件优越，并且受到当地政府和农民的大力支持，项目建设环境良好。322主要障碍因素及解决方案目前，由于资金制约，企业的产销量无法满足市场需求，项目建设进度缓慢，希望上级立项支持。第四章市场分析与销售方案41市场分析411项目产品市场供求现状我国板栗的产量和品质，在世界食用栗中居首位。世界主要的食用栗有四种，欧洲栗、美洲栗、日本栗和中国板栗，其中欧洲栗产量最多，约占世界总产量的50，我国板栗的收获面积46万KM2，产量118万吨，分别占世界的181和236，虽然产量不足欧洲栗产量的1/2，但是我国板栗的品质居世界食用栗之首。由于近年来我国对板栗等特色农产品不再实行出口配额管理，进一步促进了板栗加工业的发展，同时也加剧了板栗出口的竞争局面。随着人们生活水平的提高，板栗的出口形式由鲜板栗逐渐向方便型、即食型的深加工产品转变。日本市场年需求板栗3万多吨，由于燕山板栗口感好、风味佳，除日本市场以外，燕山板栗还进入香港、新加坡及东南亚市场，燕山板栗在国际市场的销售潜力巨大。412市场前景分析近年来抚宁县把板栗深加工作为一项开发性事业进行重点支持，全县已开发板栗深加工产品十余种。板栗仁产品以其风味独特、香甜可口、健脑强身、卫生保健等优点，深受广大消费者欢迎。目前，日本紫玉公司等提出订购我公司产品，东南亚的马来西亚、新加坡和台湾、香港及国内大中城市也有明显需求，产品销售前景广阔，渠道稳妥、可靠。413项目产品的市场竞争优势分析凭借燕山板栗的声誉，栗仁不论在国外还是在国内市场前景都非常广阔。从资源优势看，抚宁县地处燕山东段，是燕山板栗的主产区之一。“燕山板栗”历史悠久、品质优良，果形秀美，色泽新鲜，风味甘甜，因好看、好吃、好剥而著称于世，是具有较强影响力的的地域品牌，属于栗中精品。目前抚宁县板栗栽培面积32万亩，年产板栗5200吨，并且幼树即将陆续进入盛果期，板栗产量将迅速增加，预计年增产板栗1000吨左右。从技术优势看，本公司的技术依托单位均是专门从事林果研究的单位之一，技术力量雄厚，产品质量稳定，市场竞争力较强。从价格优势看，本项目栗仁每吨生产总成本193万元，国际市场同类产品现行售价约为2426万元/吨，产品利润空间较大。42销售策略、方案和营销模式本项目采取“技术服务”的销售策略，通过扶持种植户、种植基地来促进公司发展。公司利用人才、技术、信息等方面的优势，引导种植户种植优质板栗。按照“公司基地农户”模式，推进产业化经营。公司与种植户签订合约，由公司提供种苗、肥料和相应的技术服务，指导农户种植板栗，保证农户能获得一定收益。公司按合同收购鲜板栗，经加工后通过公司销售网络销售。在具体的销售方式与方法上，公司通过建立“推广人员、网站和多媒体”三位一体的销售体系，在重视日本市场的同时，加大开拓欧洲、新加坡、马来西亚等市场，同时开发国内市场，尽最大可能减少企业的市场风险。一是继续加大与国内批发商、商场、超市的合作。二是广泛参加贸易洽谈会、农产品展销会等，宣传产品、销售产品。三是加大网上交易，利用现代化交易手段加快交易速度，扩大市场影响力。43市场风险分析431项目产品市场风险因素分析本项目的市场风险属一般风险，主要包括一是市场需求发生变化，对产品需求减少。板栗属于营养保健的无污染绿色果品，长期以来深受消费者欢迎，市场需求只会变大，不会减少。二是新的竞争对手的加入，原料供应紧张。目前各地市均大力发展林果业，果品加工企业迅速增加，但本公司已建有基地12万亩，并且公司正与县林业局等部门共同发展有机板栗基地，今后随着幼树相继进入盛果期，鲜板栗来源不存在问题。432防范和降低风险对策一要充分利用公司的影响和品牌，与板栗种植户结成利益共同体，实行订单生产，确保原料来源。二要在经营中采用先进加工技术，以降低成本，提高销售价格，增强产品竞争力。三要加强宣传，扩大销售渠道，提高产品市场占有率。第五章建设方案51产品方案和建设规模根据市场需求，项目拟定年加工1500吨板栗，年生产销售A级板栗仁780吨，副产品420吨，产品主要销往日本、东南亚、台湾、香港及大陆的大中城市。根据当地配套条件、土地占用以及市场等因素，本项目总投资810万元，改建板栗保鲜、储存库1440平方米，新建板栗筛选、划口、炒制车间934平方米，新建各类辅助车间1802平方米，新建包装库房154平方米；新建污水处理工程60平方米；购置板栗贮存及栗仁加工设备和其他附属设备共59台（套）。52建设规划和布局项目建设地点位于秦皇岛市抚宁县抚宁镇步行街（长征路）75号，建设地点共有土地13亩。厂区周围绿化较好，大气状况良好，周围环境对项目的实施不产生影响。项目土建工程位于厂区东北部，可充分利用厂区内的原有设施设备，合理分配人流、物流。本项目按照国家有关规范、标准和规定进行设计规划，板栗保鲜及板栗仁低温储藏库位于中心，筛选、划口、炒制车间和制冷机房、升降机房、包装库房以及附属设备用房环绕四周。此种布局既方便出入库、又方便加工，具体规划布局见平面布图。53建设标准本项目板栗保鲜专用库采用钢结构，板栗保鲜及栗仁储存两用库、板栗筛选车间、板栗划口车间、板栗炒制车间以及各类辅助生产车间均采用混凝土结构，工程设计严格执行建筑设计规范、建筑防火规范、建筑防雷设计规范、果品库建设标准（建设部1992435号）、冷库设计规范（GBT84）等。生产厂地干净、卫生、无污染，厂房留有通风措施及消音设备，以降低噪音污染。在生产车间、原料库等都按照国家消防有关规定设置消防栓和配制灭火器，避免火灾的发生。54生产技术方案及工艺流程541生产工艺本项目主要是通过冷库存贮保鲜技术存贮鲜板栗，并通过炒制去壳分级速冻后，包装销售，项目生产的关键是炒制和速冻。542生产流程原料收购本厂在产地设若干个收购点，按板栗收购标准进行收购。各收购点一律实行实物负责制，收购产品的质量、数量用有颜色的袋线区分，各点开具收购票，公司内凭票接收。收购的合格原料按种类、规格、产地分别进行贮存，并做出标识，每天记录库温、湿度等。划口用小刀沿栗子侧边划口，要求平均分割，不能割斜，不能伤及栗肉，但内外皮全部割开。炒制首先在炒制前清洗砂石，洗净不洁净物及耐高温细菌；然后每锅固定125KG，加热将板栗炒制七成熟。炒制用的砂石每天清洗交换一次。去壳用改锥将板栗壳去掉，要求内外皮去净，完整粒、不完善粒、碎粒单独存放，设检验人员跟踪检查。分级修整用清水将栗肉清洗后，放在容器内挑选、修整，去掉黑点、黑斑、虫蛀等不能食用部分，再进行分级，标准有A、B、C三个等级，由检验人员检验后计量管理。清洗控水将分级修整后的栗肉用毛发去除机清洗一遍，然后放在控水架上控水，半小时后入库速冻。速冻入库时每盘装12KG，每车最多装20盘。入库时库温保持在10以下，8小时后库温达30以下，冻品中心温度达到15。包装将冻好的栗肉进行分装，每袋净重5KG，热合封口，用金属探测仪检验，合格后装箱，每箱10KG。金属探测仪每小时校正一次。贮存将包装好的产品及时入冷藏库储存，要求离地离墙、码垛整齐、标识明确，贮存库温必须保持在20以下。543工艺技术来源的可靠性和可得性本项目以抚宁县林业局和河北省农林科学院昌黎果树研究所为技术依托。上述单位拥有多项板栗种植加工技术专利，并与公司相关技术人员共同组成课题组长期从事板栗新品种推广及板栗加工技术研究并已研发出栗仁精加工生产工艺，项目技术成熟、稳定且国内领先。公司现有熟练掌握生产、加工技术的技术人员25名，完全有能力完成此项目。544工艺技术方案本项目栗仁加工技术方案中首先是选用优质板栗原料，燕山板栗营养丰富、口味绝佳、品质优良，是生产栗仁的最佳品种，板栗收购后入库贮存可促进糖分继续转化，提升板栗自然风味。其次加工时，将板栗炒制，可使栗仁具有特有香气和甜润。最后分级修整时，严格控制质量标准，将产品分级分类，本项目A级栗仁质量标准如下产品色泽呈深黄色；产品气味和滋味具有特有的栗肉香气，甜润、香糯无异味；产品微生物指标达到商业无菌级。其它各项指标符合中国行业标准进出口板栗检验规则SN/T08752000要求，产品包装、容量及标志均按日方要求执行。545工艺流程图板栗仁加工工艺流程图如下图51板栗仁加工工艺流程图原料收购划口炒制板栗去壳分级、修整清洗、控水速冻包装贮存。546物料消耗定额及平衡本项目年需消耗鲜板栗1500吨，而抚宁县板栗种植面积32万亩，年产量5200吨，且随着幼树陆续结果，板栗产量将越来越多，并且该公司拥有板栗种植基地12万亩，2006年公司从基地果农按保护价收购鲜板栗1300吨，项目所需果品来源有保障。抚宁县的交通、通信、电力等条件较好，物料运输方便，可满足项目建设需要。55设备方案551设备选型公司根据市场需求，按照拟定的生产规模，在考虑设备先进性、适用性、可靠性、经济性等方面的基础上，通过市场调研和对比，拟从国内大型厂家购进。552设备来源冷库设备选用大连冷冻设备制造有限公司、北京中航侬泰制冷工程技术有限公司和山东枣庄万合制冷设备有限公司的产品，该设备处于国内领先水平，其他加工设备择优从国内大型研究所购进。553设备清单本项目的设备主要有板栗筛选机、板栗传输机、提升机、板栗炒锅、制冷压缩机（双机）、制冷压缩机（6缸）、冷凝器、储液罐、低压循环储液桶、蒸发器以及电瓶叉车、蒸发铁排管、200千瓦变压器和相关电器等59台套，详见下表。表51生产设备明细表序号设备名称单位数量1主要设备3511板栗筛选机台112板栗传输机台113提升机台114板栗炒锅口2015制冷压缩机（8ASJ10）台216制冷压缩机（6AW125）台117冷凝器（DWN25）台318储液罐（ZA20）台219低压循环储液桶（DXZ100D）个2110蒸发器（LT500）个22附属设备2421电瓶叉车台122蒸发铁排管吨1523相关电器套724200千瓦变压器个1合计5956原料和燃料供应方案本项目所需原料为鲜板栗1500吨，抚宁县是板栗生产大县，年产鲜板栗5200吨，预计到2010年板栗总产量可达1万吨，2015年进入盛果期后板栗总产量可达3万吨，公司拥有板栗基地面积12万亩，年可为企业提供1300吨鲜板栗。项目拟从公司板栗基地和抚宁县其他板栗生产集中区购进原料，项目所需的水电等当地可满足供应。57公用工程、辅助工程及其它配套工程改建板栗保鲜、储存库1440平方米，新建板栗筛选、划口、炒制车间934平方米，新建各类辅助车间1802平方米，新建包装库房154平方米；新建污水处理工程60平方米。土建内容详见附表21土建工程投资明细表。为确保项目的顺利实施，公司加大基地建设和推广新品种，加强对果农和企业员工的技术培训，并增加产品监测化验设备，以提高产品质量。58节能减排措施本项目为果品加工项目，主要使用电能，电能是优质能源,没有污染物排放，公司采用先进设备和环保措施，并选用新型节能材料，做好保温、防潮，具有较好的节能降耗效果。同时，公司加大技术培训力度，对员工进行设备操作培训，提高工人操作水平。59实施进度安排本项目建设期为9个月，项目实施进度安排见表52项目实施进度计划表。表52项目实施进度计划表序号工期（月）实施步骤1234567891011121项目前期可研2初步设计3施工图设计招标4土建施工5设备安装调试6竣工验收、投产第六章环境影响评价61环境影响本项目为板栗加工项目，生产过程中产生的废弃物主要是板栗外壳、清洗废水和少量烟尘与废渣，不涉及有毒有害物质，对环境影响不大。（1）板栗炒制时会产生少许烟尘和二氧化硫。（2）产品加工过程中，生产设备排放清洗废水，含少量泥沙和悬浮物，没有任何化学物质。此外，还产生少量生活污水。（3）设备运行会产生一定的噪音。项目规划设计时，已充分考虑项目建设对环境的影响，采取了各种措施，尽量将废弃物排放量降低到最小程度。62环境保护与治理措施本项目将认真贯彻执行国家环境保护法，坚持环境保护与主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用的原则。项目实施后采取燃烧低硫煤，加装脱硫除尘器等废气治理措施，各类污染物对周围环境空气贡献值均较低，不会对其产生明显影响。生产线排放的废水，主要来自清洁用水，仅含少量泥沙和悬浮物，经简单沉淀和格栅过滤处理，可直接排入污水管道，也可用于灌溉；生活污水经化粪池处理后外排，不会对当地水环境产生影响。板栗保鲜、储存库制冷的冷却用水经凉水塔冷却后流入循环水池循环使用，不直接排放。项目运行期，生产设备会产生运行噪声，其强度在80105DBA，采取在设备底座加装减震垫、消音器、房屋封闭等措施，可使外排噪声达到昼间55DBA夜间45DBA，对周围居民生活、工作基本无影响。本项目运行中产生的固体废弃物主要有煤渣、生活垃圾和板栗外壳。煤渣运至砖厂或作为建房材料，板栗外壳可作燃料，生活垃圾定点存放并及时运至指定地点，不会对周围环境造成不良影响。此外，公司厂房周围栽植花草树木进行绿化、美化，厂区路面全部硬化。因此，项目实施对周围环境的影响符合国家有关规定。63评价与审批本项目建设地点附近无水源地、自然保护区、文物景观及其它环境敏感点，项目建设不会对周围环境造成不良影响。本项目环境影响报告表已经环保部门批复，同意项目建设。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分项目建设阶段公司成立项目建设领导小组和项目建设办公室，统筹项目筹备与建设工作。项目建设领导小组负责项目筹备与建设的宏观领导和协调，项目总体规划，主持项目建设全面工作，由公司总经理张铁安负责。项目建设办公室负责项目日常管理，包括工程设计、施工、监理招标，仪器设备招标，财务和物质日常管理等，由副总经理袁刚负责。项目建成后，实行经理负责制，增加栗仁加工车间，设车间主任1人。原料供应、技术财务、冷库管理及销售等利用公司原有机构，根据需要增添人员。由于栗仁加工为季节性生产，因此车间生产职工全部聘用临时工。72经营管理模式在栗仁生产及原料供应方面实行“公司基地农户”的经营模式。在产品销售方面，由公司的长期贸易伙伴日本客商和国内批发商包销产品，并通过网络、代理等营销方式扩大项目产品在国内高端市场和东南亚地区的销量。在人员管理方面，建立与人事劳动制度相适应的分配制度和激励机制，按劳取酬，多劳多得。73经营管理措施工程管理方面根据投资计划，保证建设资金及时到位，配备专职人员负责项目的设备物资采购。采购时，聘请有关专家进行指导，使项目建设按计划进行。财务管理根据财政部有关规定和财务管理制度，根据项目建设计划认真编制资金使用计划。建设资金专款专用，严格按照财务管理办法加强管理。同时，项目建设单位自觉接受财政、审计机关的监督、检查。物资管理部门负责项目建设物资的计划、分配、采购、存放、运输和管理，使项目建设所需的物资及时供应。生产经营管理实行岗位目标责任制，每个岗位、每个人员按照责任分工，制定切合实际的岗位目标，定期考核。74技术培训根据生产技术要求，对项目单位员工及基地农民开展技术培训。一是公司员工必须接受业务培训，经考核合格后，方可上岗。公司生产骨干前往有经验、有基础的板栗加工企业进行短期培训，并由生产骨干传授普通工人。公司聘请专家教授给职工讲授基本操作常识与操作要领。二是加大对基地农民的技术推广，采取技术人员下乡、网站、明白纸宣传等多种方式进行技术推广，提高基地农民的板栗生产管理技术。75劳动保护与安全卫生项目实施后，要对企业职工进行安全卫生教育，员工进出车间必须更衣；要制定车间操作规章制度，定期对工人进行岗位培训，确保无机械故障及人身伤害事故发生。生产车间、原料仓库、包装库等都要按照国家消防有关规定设置消防栓和配制灭火器，强化职工消防意识，避免火灾发生。第八章投资估算与资金来源81投资概算依据本项目投资概算主要依据如下建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南；2008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲河北省建筑工程核算定额（1999年）和河北省建设项目概算其他费用定额冀建质2004158号；项目单位提供的有关技术和设备价格资料。82投资估算821总投资项目投资概算为810万元，其中固定资产投资423万元，流动资金387万元。8211建设投资本项目固定资产投资估算为423万元，其中土建工程投资220万元，占固定资产投资的520；设备购置及安装费905万元，占214；可研及初步设计费78万元，占18；科技投资942万元，占223；基本预备费105万元，占25。固定资产投资估算详见附表2固定资产投资估算表。土建工程包括改建板栗保鲜、储存两用库和板栗保鲜专用库；新建板栗筛选车间、划口车间、炒制车间；新建制冷机房、升降机房、其他附属设备房和包装库房以及相应的污水处理工程等。参照类似工程造价指标估算，投资及构成如表81。表81土建工程投资明细表序号名称工程量（M2）单位造价（元/M2）投资额（万元）1板栗保鲜、储存两用库（一层）7800105008192板栗保鲜专用库（二层）660097006403板栗筛选车间408045001844板栗划口车间226054001225板栗炒制车间300045001356制冷机房8164500377升降机房2804500138其他附属设备房7064500329包装库154045006910污水处理工程60025000150小计276822200设备投资本项目所需设备全部为国产设备，设备购置费根据市价及询价估算。设备购置费为845万元，设备安装费为6万元，合计为905万元详见附表22设备投资明细表。其他投资其它费用参见附表2固定资产投资估算表。8212流动资金根据项目建设规模和项目对流动资金的需要，参照同行业流动资金运转情况，按分项详细估算法估算，项目运行需要流动资金387万元，详见附表3流动资金估算表。83资金来源本项目总投资810万元，拟申请农业综合开发产业化经营项目资金390万元，企业自筹资金420万元。831中央财政资金项目拟申请中央财政资金260万元（有偿资金195万元，无偿资金65万元）。832地方财政配套资金项目拟申请地方财政配套资金130万元，其中省财政资金104万元（有偿资金78万元，无偿资金26万元），市财政配套资金26万元（全部为无偿资金）。833自筹资金及来源单位自筹资金420万元，由公司股东筹集。834银行贷款及其他资金筹措本项目建设不涉及银行贷款，无其他资金来源。84资金使用和管理841财政资金使用和管理8411财政有偿资金使用和管理财政有偿资金设立专户，专人负责、专款专用，全部用于固定资产投资，县财政局对拨付的资金进行随机检查、全程监控。项目建设过程中，公司定期向上级部门汇报项目进度和资金使用情况；项目完成后，写出竣工报告，请上级部门验收。本项目财政有偿资金273万元，根据有关规定，第五年偿还本金1365万元，第六年偿还本金1365万元，资金占用费当年计提，与本金同时按比例偿还。8412财政无偿资金使用和管理财政无偿资金117万元。其中项目可行性研究费78万元，主要用于可研设计费、办公费、差旅费、燃料费；科技投资942万元，其中基地建设、推广新品种，对原来低产、品种差的老树进行改良、嫁接“燕山短枝”、“燕明”等抗病毒能力强的优质高产新品种，计划嫁接80万株，投资36万元；对果农进行技术培训8600人次，投资86万元；印刷板栗标准化栽培技术规程手册1万本，投资2万元；对本公司设备操作、生产管理人员及工人进行培训500人次，投资75万元；科技人员讲课费投资4万元；购置仪器设备投资361万元；公益投资15万元，用于建设污水处理工程。财政无偿资金使用严格执行报账管理制度。842银行贷款使用和管理本项目无银行贷款。843其它自筹资金按时足额投入项目建设，并按财政有偿资金管理办法进行管理使用。第九章财务评价91财务评价依据本项目财务分析计算以建设项目经济评价方法与参数第三版、投资项目可行性研究指南试用版和现行工业企业财务制度内容为依据。本项目增值税率为17；城市维护建设税按增值税的5缴纳，教育费附加按增值税的4缴纳。项目建设期9个月，项目计算期为12年,第2年达到75的生产能力，第3年达到设计生产能力。资金月占用费率20。基准收益率为10（加工项目）。根据有关规定，房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率为5，机器设备为10年，残值率为5；无形资产摊销年限为10年，长期待摊费用（递延资产）摊销年限为5年。项目总投资估算为810万元，拟申请财政资金390万元，项目建设单位自筹420万元。92营业收入、营业税金和附加估算921营业收入本项目收入来源于A级板栗仁和副产品的销售，其销售收入以项目建设期末的估算价格来计算，达产后每年总收入2187万元。A级板栗仁销售收入780吨24万元/吨1872万元副产品销售收入420吨075万元/吨315万元年总销售收元922营业税金及附加项目销售税金及附加包括增值税、销售税金附加，其中增值税比例为17，经计算，达产后年增值税为1661万元，达产后年销售税金及附加为150万元。93总成本及经营成本估算931单位产品生产成本估算根据产品生产方案，项目单位产品生产成本为19295元/吨，单位产品生产成本详见附表51单位产品生产成本估算表。932项目总成本估算本项目总成本包括原材料及燃料动力费用、工资支出、固定资产折旧与无形及递延资产摊销、财务费用、管理费用、销售费用等。（1）外购原材料费按照生产方案，外购原材料费每年为15202万元，其中鲜板栗购置费14999万元、包装材料费203万元。（2）燃料动力费按实际消耗量及财务价格计算，年燃料动力费为425万元。（3）工资及福利费根据当地工资水平及企业用工计划，全年工资福利费总额1716万元。（4）折旧费经计算，房屋年折旧费1045万元，设备年折旧费860万元，合计为190万元。（5）修理费按折旧金额的50计算，年修理费为95万元。（6）摊销费项目新增无形资产原值942万元，分10年摊销，新增递延资产原值183万元，分5年摊销。达产后，递延资产摊销费为131万元。（7）财政有偿资金占用费每年66万元。（8）其他费用按销售收入的4计提，年875万元，包括管理费用、营销费用和财务费用等。本项目正常年总成本费用为1870万元。上述成本详见附表5总成本费用估算表。933经营成本估算经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出资金占用费18701901316618313万元。94财务效益分析941盈利能力分析项目实施后，正常年份利润总额为302万元，所得税按利润总额的33计算，年所得税总额为997万元，税后利润为2023万元。经计算，项目各项盈利指标如下（1）投资利润率为373（2）税后财务净现值（IC8，8342万元）（3）税前财务净现值（IC8，13937万元）（4）税后财务内部收益率267（5）税前财务内部收益率382（6）静态投资回收期税后46年，税前36年（含建设期一年）（7）动态投资回收期税后54年，税前41年（含建设期一年）财务评价结果表明，项目盈利能力较好，财务内部利益率大于行业基准收益率，财务净现值大于零，项目在财务上可行。942清偿能力分析项目投产后，有稳定的利润收入，财政有偿资金回报率较高，投资风险较小。95不确定性分析951盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点年固定成本BEP1100年销售收入年可变成本年销售税金及附加91210023221871778815结果表明项目达产后年生产能力只要达到设计能力的232，即可保本，以后逐年减少，表明项目投资风险相对较小。盈亏平衡分析详见图91。图91项目盈亏平衡分析图952敏感性分析本项目从产品销售价格、经营成本、固定资产投资三个因素进行分析，当波动幅度在10时对项目盈利能力的影响，各种因素变动对项目内部收益率的影响分析结果如下表91项目敏感性分析表变动比例固定资产投资经营成本销售价格（）NPV（万元）IRR（）NPV（万元）IRR（）NPV（万元）IRR（）1086442831534342764495584932751184334644931840834226783422678342267581912604842189121923471080402531342110160414250400800120016002000020406080100生产能力利用率万元销售收入总成本固定成本平衡点从单因素敏感性分析可以看出销售价格为最敏感因素，经营成本为次敏感因素，因此企业应在提高产品质量、扩大产品知名度的同时，加强内部管理，尽可能降低生产成本，以期获得较高的利润。敏感性分析详见图92。图92敏感性分析图96财务评价结论财务评价主要指标及盈亏平衡分析计算结果表明，本项目内部收益率大于基准收益率，具有较好的盈利能力、清偿能力和抗风险能力。综合评价，本项目经济效益合理、财务可行。510152025303540451050510变动比例（）IRR（）固定资产投资经营成本销售价格第十章社会效益分析101社会评价基本结论本项目充分利用当地资源、地理优势和企业信誉以及产品市场优势，采用先进成熟工艺技术和设备，产品符合国内外市场需求，辐射带动作用大，环境污染小，符合国家产业政策。项目技术方案先进成熟，技术依托可靠，工艺路线合理，项目建设用地符合规划、手续齐备，符合环境保护和可持续发展的要求。项目投资估算合理，自筹资金来源有保障，筹资方案可行，财务评价各项指标均高于行业参数，经不确定性分析，项目抗风险能力很强