裕园绿色有机美容蔬菜商业计划书doc_39页

商业计划书项目名称裕园有机美容蔬菜项目单位裕园股份有限公司地址河南省濮阳市高新区电话03933218058传真03938165328电子邮件YUYUAN1991COM163COM联系人邵晶晶钟亚双张瑞艳【公司名称裕园股有限公司】日期2015510目录第一部分公司基本情况4第二部分公司管理层7第三部分品牌策划9第四部分市场分析17第五部分产品/服务20第六部分营销策略23第七部分质量保证26第八部分运营模式27第九部分财务分析36第十部分风险分析37第十一部分项目实施进度38第一部分公司基本况公司基本情况公司名称裕园股份有限公司成立时间20140503注册资本35亿实际到位资本27其中现金到位23无形资产占股份比例27注册地点河南省濮阳市高新区蔬菜种植基地公司性质为股份有限公司11项目背景纯天然、无污染、高品质的有机食品是21世纪人类的首选食品，目前，销售量已占食品总量的1015，随着人们生活水平的提高，有机食品将越来越受到人们的青睐。在国外，人们出于对个人健康的渴求和环保的重视，对有机食品趋之若鹜。目前，全世界已有数百个有机食品生产协会在不懈地拓展有机食品这一新兴市场，并迅速形成一股潮流。摄取有益健康的有机农产品已成为一种新的消费时尚。濮阳种植历史悠久，现如今已形成以有机蔬菜花卉草莓为主的种植基地农产品贸易龙头。全乡蔬菜覆种面积达46000亩，林果种植面积达16000亩，花卉问世已达1100座，年产各类鲜切花8000万枝，形成了豫北地区最大的鲜切花生产基地。我们将重点投放在绿色无公害蔬菜项目基地上。绿色蔬菜种植基地距106国道北公里，乡镇公路穿村而过，邻近王助蔬菜批发市场，村域面积960亩（约144平方公里），耕地面积850亩，蔬菜种植面积占95以上，蔬菜种植为村主导产业和村民主要收入。投资1000多万元、固定摊位5000多个的王助乡蔬菜果品批发市场的蔬菜年吞吐量达18亿公斤，年交易额上亿元，年利润100多万元，上缴税金50多万元。形成以高新区农业园区、无公害蔬菜示范区为主的科技龙头，进一步辐射带动全乡农业向产业布局合理化、品种结构优质化、农业水平高效化的方向发展，有力地推动了全乡经济的稳步增长。有机蔬菜园绿色鲜切花生产基地千亩草莓观光园12公司沿革自公司2014成立以来主营业务为餐桌上新鲜丰富营养的有机蔬菜，五彩系有机蔬菜，美容有机蔬菜等，由裕园股份有限公司控股。公司成员均为有着丰富有机蔬菜种植技术和市场营销经验，瞄准营养有机五彩系美容性能的市场空白点，凸显蔬菜种植效益的市场前景。由于裕园瞄准蔬菜美容的目标，想进一步深化这一性能研发跳出传统蔬菜的模式，要在原来基础上为蔬菜赋予新的美容性能，以及附加休闲娱乐设备，为这一前景规划投入大量资金，增加企业的生命力。13目前公司主要股东情况列表说明目前股东的名称及其出资情况如下表股东名称出资额出资形式股份比例联系人联系电话裕鑫国际12亿设备建设343王翌乔037167750721裕园股份有限公司20亿技术管理571张瑞由股民及公司成员3亿股权8614目前公司内部部门设置情况以图形方式表示，如裕鑫国际裕园产业自由股民公司美容机构蔬菜专营店休闲娱乐机构公司目前职工情况拥有员工5000人，其中管理人员3750人，生产工人1250人；管理人员中，大专以上文化程度的有3750人，占员工总数75，大学本科以上的有3600人，占员工总数72，硕士学位含中级职称以上的有1100人，占员工总数22，博士学位含高级职称以上的有50人，占员工总数1；如下表专科文化程度大学本科硕士中级职称博士高级职称员工人数人数比例人数比例人数比例人数比例管理人员375075260052300623046生产工人125025100020800162705415总体目标初期目标宣传主题为营养健康美容吃出来建立蔬菜专营实体店中期目标有机蔬菜出佳肴更出佳人重点突出蔬菜的美容特性建立美容SPA会所远期目标为产品特性服务，建自己品牌饭店及观光旅游为一体的度假山庄公司近期及未来35年要实现的目标行业地位、销售收入、市场占有、产品品牌以及公司股票上市等裕园产品就目前国内市场份额还很低，但发展潜力巨大，预计到2013年中国的有机食品将占有国内食品市场的比例可望达到152裕园产品在有机食品市场能达到35的市场占有率。销售总额预计近三年突破65亿元健康做主，有机蔬菜显优势家乐福自2000年起销售有机蔬菜，平均每年的销售额增幅都在30左右。从中不难看出，消费者对于有机蔬菜的接受程度正逐渐走高。裕园在有机蔬菜领域致力走高端路线，裕园也全力打造有机食品的顶尖品牌。公司近期及未来35年的发展方向、发展战略和要实现的目标公司近期及未来五年着力向有机美容蔬菜方向发展，逐步从美容由吃的基础上转变到护肤美容上来，预计在五年之内将有机美容蔬菜在吃的方面来个大转型，重点在美容蔬菜深加工方面，建立一系列的美容产品和SPA美容会所。实现在五年之内裕园做到有机美容蔬菜在美容行业的知名品牌的目标。第二部分公司管理层董事会成员名单序号职务姓名工作单位学历或职称联系电话11董事长邵晶晶裕园股份有限公司硕士1873990029722副董事长朱姝裕鑫国际硕士1589011261233董事钟亚双裕园股份有限公司硕士1870367330744董事刘卫玲广州雪依氏化妆品有限公司硕事长姓名王羿乔性别男年龄40籍贯江苏徐州联系电历大学学位博士所学专业金融管理毕业院校河南工业大学户口所在地郑州毕业院校河南工业大学户口所在地郑州总经理姓名张瑞艳性别女年龄36籍贯河南省濮阳市联系电历大学学位学士所学专业市场管理毕业院校西南交通大学户口所在地河南省郑州市技术开发负责人姓名魏晓性别男年龄29籍贯湖北联系电历大学学位硕士所学专业生物工程毕业院校湖北大学户口所在地河南省濮阳市市场营销负责人姓名王振性别男年龄27籍贯山东联系电历大学学位硕士所学专业市场营销毕业院校华南理工大学户口所在地河南省郑州市主要经历和业绩着重描述在本行业的营销经验和成功事例。财务负责人姓名张磊性别男年龄30籍贯河南联系电历大学学位学士所学专业会计毕业院校河南财经大学户口所在地河南省安阳市第三部分品牌策划31品牌树立品牌不止是一个牌号和产品名称，它是产品属性、名称质量、价格、信誉、形象等的总和，是一种有别于同类产品的个性表现。品牌是企业的无形资产，已成为企业最宝贵的财富。品牌已成为消费者选择产品的主要依据。品牌的竞争力成为提升企业形象及增加企业赢利的关键。裕园产业做到真正意义上的品牌蔬菜，企业运营必须要具备强烈的品牌意识。目前市场上不乏有各种绿色有机蔬菜，裕园蔬菜要抢占市场先机才能占有市场份额。所以找到市场空白点树立独特的品牌形象格外重要。根据我们选定基地的土壤优势，我们在蔬菜绿色健康的基础上强化蔬菜的美容减肥功效，在营销模式独具一格。裕园产业的蔬菜要定位于绿色、健康、美容减肥、五彩系蔬菜、买菜休闲娱乐化。树立一个以蔬菜为核心的产业链服务于人们的绿色生活享受。裕园产业就是绿色健康生活的品牌象征。32品牌策划裕园产业要做到真正意义上的品牌蔬菜，成为绿色健康生活的品牌象征，企业运营必须具备强烈的品牌意识，要按照企业发展有条不紊的进行，基本上可以分为4部曲。1前奏聆听品牌声音，洞察实际需求聆听消费者的品牌声音，洞察消费者的实际需求。聆听消费者的心声是实施品牌声浪传播的首要任务，只有真正洞察消费行为背后的真实想法和需求，才能做到“察其言，观其行”，明确品牌声浪传播应该对谁说些什么，从而把握住消费者的心智资源。随着人们生活水平的提高，消费者会不断有更深层次上的消费需求。裕园蔬菜要走的就是品牌的高端化路线，挖掘现有市场的上升价值空间。裕园蔬菜主要针对的消费人群是高端消费人群，这部分人群更为关注生活的质量享受。裕园蔬菜的品牌价值在于它将不仅满足人们对于无公害有机蔬菜的健康需求，还将挖掘消费者对于蔬菜附加价值的美容减肥需求。让生活中最为平凡的吃饭问题变得悠闲化，时尚化。2伏笔构建品牌声浪原点，提升核心竞争力构建企业双向性的品牌声浪原点，提升企业的核心竞争力。消费者洞察应服务于企业“双向性”的品牌声浪原点的构建。所谓的“双向性”指的是既能接收、融合消费者反馈的品牌信息同时又能结合企业内部特性发出富有吸引力、影响力的品牌信息。这需要将外部环节的消费者洞察与企业的内部建设结合起来。目前市场第三产业发展前景看好，蔬菜本身应属于第一产业，根据市场的需求以及蔬菜本身的特殊价值，企业会投资第三产业。第三产业所占的比重和国家的发展程度有密切关系。如图表01020304050607080美国韩国日本法国第三产业比重目前随着中国经济的发展第三产业比重逐年增加，占国内生产总值的40距离发达国家还有一定距离。中国的发展趋势决定第三产业有很大的发展空间。裕园产业为了提升品牌核心竞争力会深入发展，在蔬菜专卖店的基础上投资美容SPA养生馆，农家乐饭店，度假山庄等休闲服务产业。让裕园拥有强大的产业链让品牌形象更加体系化。3高潮运用传播手段，缔造品牌声浪区运用多维立体的传播手段，缔造持久强势的品牌声浪区。品牌声浪区是企业与消费者进行良好互动的外表层，品牌声浪原点就是通过该区域反作用于消费者，在得到消费者的积极主动的反馈后能量增强，品牌声浪的范围扩大，强度增强，它主要通过诸如蜂鸣传播、公关传播、口碑传播、虚拟社区等等的现代化传播手段与平台多角度、多层面配合实现。在初期对蔬菜的宣传主要以专营店为载体，投放针对性强的广告。主要传播媒介以报纸宣传和专营店附近地区和高档社区的宣传以及电台宣传。载体可以是灯箱广告，地铁广告等。初期宣传主要针对“健康美丽吃出来”，突出蔬菜本身的绿色健康，美容减肥和五彩系的特征。中期传播媒介主要是媒体广告和杂志广告确立品牌形象大使。比如赞助一些美食类节目或在美容性节目插播广告主要宣传的是美容的附加产业，SPA养生。后期宣传主要针对农家乐酒店和度假村。在做一些基础类宣传的情况下可参与一些公共活动强化品牌的知名度。4结尾无声崇拜通过构建有利可图的品牌关系，为企业和消费者双方带来价值，此时企业不再把品牌视为以符号为本质的区隔方式和为企业创造超出平均利润的获利手段，而是把关系作为达成终极价值追求的途径。以回馈消费者为核心强化品牌形象。在周年庆典或者一些节日举办亲情回馈活动，形象大使和消费者的互动建立消费者关系网。参与公益活动，让品牌形象更温暖人心。第四部分市场分析41市场现状【国内发展状况】目前国内绿色有机农业的发展现状为一下2点1目前绿色有机农业还是朝阳行业，目前认同绿色有机的人群数量还是有限。但随着食品安全意识的增加，有机产品逐步成为高端消费人群关注的类别。对于绿色有机农业来说，是在已经认同绿色有机产品的消费人群中细分和维护忠实消费者的过程，也是一个对市场尽行教育让更多有消费能力有健康意识的人进入到有机产品的消费行业中去。这是一个扩大市场的过程。2目前有机产品当然包括绿色有机蔬菜还处于供不应求的状态。由于生产、物流、终端和消费者意识等方面限制。有机产品目前还处于高价位产品，也正因为如此，有机产品的价格利润还是想当可观的。可以这么说目前有机行业，是一个还没有充分竞争的行业，是一个只要拥有资源和部分消费者就能获高利的产业。对于很多产业来说是不可想象的商机。绿色有机蔬菜最为安全级别很高的产品，其利润是很诱人的。【国外发展概况】从世界范围上看，目前有机食品的销量还不足食品总销量的1，但其发展速度相当快，销售潜力相当可观。有人预测有机食品销售将会在21世纪初达到5，但不同地区发展不同，发展中国家有机农业发展较慢。发达国家由于人民安全意识高，国家政策支持有机农业投入力度大，有机农业发展比较快。投资绿色有机蔬菜是顺应世界经济的发展，符合人们人民日益增长的高品质生活要求。中国现在发展与世界接轨，我国是农业大国，发展绿色有机蔬菜必然会得到政策的大力支持。42目标市场设定我们的目标市场主要针对高端消费人群。民以食为天，我们用高品质的有机蔬菜享受去打动他们。高端人群可以分为几大类。421消费群体分类根据高端消费者的深访研究，把消费者分为2大类。一类是社会精英。他们在职场上拥有举足轻重的地位，在工作中需要利用这些顶级品牌来提升自己的品位、体现一种尊贵的地位。他们认为奢侈品的产品品质有保证，因此除了价格因素，他们更关注的是品牌知名度，会考虑拥有从图中可以看出高端消费人群是文化知识类和追求创新、品牌热衷占绝大部分。裕园有机蔬菜是绿色健康生活享受，是创新产业更是以创立绿色蔬菜品牌为核心，这些特点都会为其占领大部分市场。这样一个品牌能否在商务交谈中赢得更多自信和尊重，得到自身价值的提升和内心的满足感。另一类是年轻新锐族，他们中有“月光族”、“负债一族”，尽管还不具备相应的经济实力，但这些年轻人已开始使用一些名牌来点缀自己，并对奢侈品有很深向往。他们是奢侈品市场上一支“生力军”。他们希望通过顶级的产品体现自己的独特气质、高品位，赢得周围人的赞同和羡慕。裕园蔬菜走的是高端化品牌路线符合这类人群对高端消费品的要求，和对高品质生活的需求。把目标人群细分为以下几个方面。根据不同的蔬菜特点预计市场份额。把人群划分依次用ABCD表示。分析如图所示高端人群分类市场燃烧点高收入退休人群绿色健康美丽渐衰的家庭主妇美容减肥职场白骨精美容减肥应酬颇多人士健康家常菜020406080100ABCD所占市场总份额减肥美容所占份额三维柱形图3422消费者态度和行为分析影响消费者态度的原因（1）过去对此产品或相关产品的经验。（2）对产品广告的注意。（3）亲朋好友所提的劝告与资料。（4）商品假设能对特定需要的满足。影响消费者行为的因素（1）文化文化对人类行为的影响重大而深长的。（2）次文化由于人口的增加使得文化失去一致性，因而形成地区性的次文化。例如南方风气较开放；北方则较保守。（3）社会阶层社会依据财富、技巧、权势来划分成若干阶层，各阶层有不同的态度、外形；所以在区隔市场和预测反应时，社会阶层便成为一个重要而独立的因素。（4）面对面的团体是指一种直接影响到一个人嗜好、意见的团体。包括所有直接接触的小型社会。如家庭、邻居、同学、同事等，目前社会心理学家实验证实个人行为受小团体影响很大。（5）家庭家庭对个人态度、行为有相当大的影响，而且家庭中对产品购买也能互相影响。例如小孩子使父母去注意玩具、糖果等物品43市场趋势分析和行业政策431市场现状1上海市在松江、奉贤、崇明、青浦、南汇等地建立了6000亩绿色蔬菜基地，在市内超市设立绿色蔬菜专卖柜，尽管价格是一般蔬菜的2至4倍，但绿色蔬菜还是吸引了众多中高收入的消费者。2在南京，绿色蔬菜更是发展到了“品牌阶段”。据江苏南通市蔬菜办公室提供的资料显示，目前仅南通市申报获得国家认证的绿色食品产品有5个品牌10个品种，获得省级认证的有9个品牌14个品种。在这些无公害、绿色食品产品中，蔬菜占据了十分重要的地位。目前绿色有机蔬菜市场趋势02040608010019972002200220072007201220122017发展趋势432空白市场诱人A目前超市里的蔬菜专柜保鲜膜里的“白领菜”十有八九是不太新鲜的，而且价格很贵。提供及新鲜的“白领菜”就是空白市场。B目前没有价格合理的绿色蔬菜销售摊位，绿色蔬菜专卖自然就应该顺理成章的是个好点子。C目前绿色有机蔬菜没有极强的品牌效应。经营者可以与绿色蔬菜生产基地签订稳定供货合同。D市场上没有独特的蔬菜销售专柜。专卖店的店面可以采用全封闭式的玻璃屋式设计，货架上摆放的各种新鲜的绿色蔬菜一览无余，吸引人们的注意力，也便于购买。E竞争对手是存在，但是由于地域限制和蔬菜新鲜特殊性河南作为农业大省并没有知名的蔬菜品牌。可利用河南独特的中原地域性发展特色的绿色有机蔬菜品牌。433拓展市场必要解决的问题发展“无公害有机蔬菜”生产首先要解决三个问题1提高有害物残留的检测技术敏感家蝇法、比色法及酶联法等，相对的提高了检测的速度和准确度。2扩大蔬菜的生产规模，并建立各自的品牌规模小难出效益无公害蔬菜的种植面积不大，货源不充足，形不成一定规模的销售市场。3开发蔬菜的附加值，开创独特的营销模式。434行业政策支持到2006年底，中绿华夏认证的企业数已达到601家（含转换期），产品数2647个，认证的面积共计264万公顷，产品实物总量211万吨，产品销售额617亿元。认证企业数、认证面积、产品总量分别占全国的26、50、56，发展速度和总量规模已位于国内有机认证行业之首。到2006年底，有机食品国内销售额达到56亿元，2007年市场规模已经达到617亿元，国内有机食品的生产企业达到2300多家。中国有机食品行业要发展需要政府在政策、经济方面大力扶持，企业要抓住机遇，转变观念，发挥自身优势，切实解决有机食品生产技术的难题，开拓国内国际市场。在“十一五”期间，中国政府有关部门将按照“引导、规范、培育、监督”的职责定位，大力促进有机食品产业的发展。中国有机食品产业潜力大，市场前景好，发展有机食品产业是防治农村、农业污染的最好方式，国家有关部门将加大扶植力度，制订产业发展规划。44竞争分析441环境分析潜在外部威胁（T）潜在外部机会（O）市场扩展困难大，民众认知度不够竞争日益激烈大公司已经在高端超市形成垄断有机蔬菜市场整体持续扩大政府给与多方面支持消费者收入与健康意识增强外部环境潜在内部优势（S）潜在内部劣势（W）充分了解有机蔬菜行业取得各种资格认证生产技术领先生产能力充足产业理念领先潮流减肥美容五彩系有机蔬菜买菜休闲化，享受蔬菜绿色生活销量不大，渠道单一营销策略欠佳初期产业链不够完善公司无发展历史和社会地位内部环境442竞争者分析目前市场上的一些有机蔬菜种植基地因其发展较早垄断了一些高端超市并且有先进的生产经验。一些小企业因为缺乏先进的生产经验，其蔬菜质量并未严格达到国家标准。某些企业着力加大产品的营销力度，加强配送环节以及产业链管理。对于市场上的主要调查者我们进行了市场份额调查。主要蔬菜蔬菜生产基地市场份额比例图12222640南京百优机大连光明合作社潼南桂林无公害基地其他目前市场上有机蔬菜基地已经有了一定数量，其中主要占据市场是大连光明合作社和潼南桂林无公害基地。对于竞争者裕园产业有一定的优势。与市场上有机蔬菜基地的竞争力量比较土壤优势种植历史特色卖点人工绿色种植无土栽培无性快繁育技术最大的绿色蔬菜基地棕壤种植重庆第一个绿色蔬菜基地秸秆反应堆有人认为中国是男权社会，男性会是奢侈品的消费主群体。实际情况恰恰相反。慧聪邓白氏研究发现，奢侈品消费的女性比例占到六成以上，她们的消费主要集中在高档皮具、时装、化妆品、珠宝等迅速增长的市场。所以对于高端蔬菜的推广，在保证绿色有机健康的基础上竞走美容减肥蔬菜路线会让裕园蔬菜抢占市场先机。关于我们后期推出的有机蔬菜SPA馆的有机蔬菜洗浴，桑拿一些有机高档休闲附加值更会让裕园蔬菜走俏。在美容休闲这个市场买点开辟裕园蔬菜的另一片天空。45市场因素影响分析绝对的土壤优势更加纯天然美容减肥蔬菜蔬菜附加值（有机蔬菜面膜，SPA等）营销方式较棕壤营养优势更利于开拓市场地理位置优势蔬菜附加值优势营销方式大连光明合作社裕园蔬菜潼南桂林无公害基地A绿色有机蔬菜属于高端消费品，其价格较高，价格因素影响很难被更多的消费者接受。B裕园产业蔬菜是市场新型的美容减肥有机蔬菜，知名度不高。C现阶段大部分居民食品安全意识不够强，对于绿色有机消费还处在懵懂状态，对美容减肥有机蔬菜也缺乏认知。D由于国民普遍素质大部分人们对健康营养搭配存在误区。E国家对绿色有机蔬菜的政策支持。第五部分产品与服务产品更换周期绿色有机蔬菜一定要保持新鲜度，蔬菜专营店的蔬菜做到一天一更新保证蔬菜采摘新鲜度。对于菜品，根据蔬菜本身的种植习性为了确保蔬菜的可口度不会盲目的改变外在环境影响蔬菜的正常生长，所以每年会分为3个季度进行大范围的更新。产品标准达到国家绿色有机蔬菜AA级标准。产品特征绿色有机、健康、美容减肥、五彩系蔬菜。产品售后服务对于高端蔬菜，我们销售的不仅是蔬菜，销售的更是我们的产业文化，和高质量的服务。让消费者拥有高品质的服务才能体现蔬菜的高端性。要有独特的产业服务模式和产业文化，必须要对消费者的心理有明确的分析。高端人群可细分为八类人群，将符合这八类人群各自对应的描述语句进行理性感性、奋斗与进取享受与消费两个维度的归类，然后统计每类细分人群中语句类别的数量，从而判定每类人群在两个维度的位置，反映到矩阵中。各细分人群相对较为平均地分布在感性理性维度的两侧，而从另外一个维度来看，大部分细分人群集中在享受与消费的一侧，较少的集中在奋斗与进取一侧。总体来看，各细分人群的思维模式、行动方式之间存在一定差异，体现在矩阵图上就是各类人群的位置均不重叠。例如追求创新型人群偏于理性，同时奋斗与进取的倾向较强，其他七类人群在两个维度上的表现也各不相同。在裕园产业面向消费者的专营店或者以后的蔬菜附加产业的的专营店里，都要把消费者的详细资料存档，不同人群要划分不同的经过特殊培训的服务员。服务员要在最有效的时间内掌握负责区域的消费者的资料，根据消费者的社会地位和生活价值观、职业、思维模式提供最为让消费者舒心的服务方式。第六部分营销策略61竞争力量分析濮阳高新区绿色有机蔬菜基地优势于美容蔬菜，减肥蔬菜绝对的土壤优势土壤优势相比其他地区的土壤，红壤所含的铁元素相对较多，钛元素更是居多，对于人体有害的铝元素则含量极少。无公害有机蔬菜基地要求濮阳高新区蔬菜基地优势无环境污染被评为河南十个国家卫生城市交通方便附近有106国道，连霍高速冀、鲁、豫三省交界处土壤肥沃棕钙色土壤灌溉条件12014年1月被省住建厅评为“全省城市供水行业水质管理先进单位”2附近有黄河与济水的支流濮水作为灌溉水源。地势平坦属于东北平原，黄河中下游无工业三废污染基地濮阳属于新兴城市，高新区基地远离工业园区对铁元素的了解铁最显著的作用是形成血红素，也就是补铁功效。血红素能携带充足的氧气，供应给全身细胞及组织器官，从而使身体健康，脸色红润。铁有促进机体发育、调节组织呼吸、恢复皮肤良好血色等作用。红壤培育的绿色有机蔬菜相对于其他地区的有机蔬菜铁含量更为丰富人体铁元素丰富补血，气色好美容功效对钛元素的了解钛元素推动人体负离子的产生，负离子经人体肌肉由血液流动，并带动体内阳离子，维持体内离子平衡，改善血液循环，提高人体机能恢复，促进新陈代谢。补充微量元素钛元素人体机能恢复快，新陈代谢快减肥功效62营销战略根据对消费者行为的分初步制定了7大营销战略及营销模式1建立自己的实体品牌店或大商超专柜实体店的店面装修别具一格，店面整体外观采用蔬菜篮子的造型专卖店设有休息室，让顾客在买菜之余可以品尝新制蔬菜饮料，新制菜肴，传授营养做菜设有蔬菜长廊，摆设蔬菜盆栽。普及蔬菜种植习性，营养知识。（绿色营销）2赠送蔬菜面膜初期实体店凡一次消费满300元均可获赠价值30元的蔬菜面膜一副，这样即刺激消费，体现美容功效，又为中期蔬菜面膜保养护肤打下基础（个性化营销）。3有奖销售（绿色营销）凡进店消费顾客均有机会参与抽奖环节，奖品为一等奖价值30元的蔬菜面膜二等奖现金返还20元三等奖现金返还10元注没有空奖中奖率1004策划偷菜活动（四个季度）如虚拟的QQ农场一样，每季度会根据具体时令蔬菜策划不同的偷菜活动，用来宣传和娱乐。5办理会员卡根据消费者的具体情况来决定办理年卡（享受八折）、季卡（享受八五折）、月卡（享受九折）具体细则为月卡累计300斤每月可升级为季卡，季卡三个月之内累计1000斤可升级为年卡。6DIY活动用蔬菜摆成超人形象作为品牌吉祥物或用蔬菜进行DIY活动为企业增加趣味性，吸引消费者关注度让这种活动变成一种时尚话题，让这种活动形式以企业文化为载体以娱乐的形式去传播。（个人性化营销）7基地观光旅游（绿色营销）开展生态绿色旅游活动开展生态绿色旅游活动，引领广大消费者参观我公司的生态农场并向媒体造势宣传我公司的绿色有机美容蔬菜，积极利用消费者与媒体的口碑效应扩大公司的知名度，美誉度以及公众对公司的认可。63广告促销方面的策略与实施投放策略有效受众扩大原则巩固提高原则信息互补原则广告投放形势时空交叉原则电视广告美食节目养生讲座网站建设建立品牌网站微博杂志报刊休闲杂志如瑞丽美容杂志烹饪杂志等户外广告地铁站路灯箱通过电视，广播以及报纸向消费者宣传我公司蔬菜的营养健康，美容养颜的功效第七部分质量保证裕园产业是民生行业，随着科技的发展，一些不法商家为了获取暴利添加危害人体健康的化学物质。历历在目的食品安全问题如早期的苏丹红，瘦肉精，到如今热门的毒胶囊事件都让消费者触目惊心。裕园蔬菜作为食品行业，首先要保证的就是健康安全。为了严格达到国家AA级绿色有机蔬菜标准，企业引进了有科技含量的种植技术，以确保高品质蔬菜。人民对于食品的要求发展过程营养温饱健康国家对于有机食品的要求是及其严格的。裕园蔬菜要获得稳定的市场份额必须具备有效地科技力量保障。具体生产技术1调整耕作制度，合理安排茬口提倡发展水旱轮作和合理的间套作，提高土壤利用率，充分利用光能，增加单位面积产量，有效地克服连作造成的病虫害和杂草。2整地施基肥在前茬作物收获后应及时进行深耕晒土，高温季节应采用闷棚法杀死采用深沟高畦，以利于排灌、提高土壤通透性和降低湿度，减少病害发生。3培育壮苗A选择抗病品种根据病虫害的发生规律、主要蔬菜病害的类型选用适合本地栽培的、抗病性较强的蔬菜品种。B苗床准备选择地势高燥、取水方便但又不易积水、避风向阳、地下害虫少的地块作苗床。营养土应选择没有病原菌、虫卵、土壤通透性和持水性好并没有种过同科蔬菜作物的菜园土，细而疏松、富含有机质。在播种前进行床土食品吃的健康我国食品安全结构消毒。冬春季蔬菜育苗提倡采用电热育苗；夏秋季育苗应搭建遮荫棚等降温设施。C播种育苗在播种育苗前应进行精选种子，晒种12天，以提高出芽率和整齐度。种子应进行消毒，常用的方法有温汤浸种、热水烫种法、药剂处理、干热处理等。4及时定植栽培应深沟高畦，冬春季定植前10天覆盖塑料薄膜、扣好棚膜后闷棚暖地；定植后要闷棚一周，直到缓苗后再通风。夏秋季定植后要保持土壤湿度，及时补水，并做好遮荫工作，以利缓苗，在缓苗后及时浇活棵水。5田间管理温度管理可采用加覆薄膜、地膜、覆盖物等保温，晴好天气在910时可打开小拱棚、1011时可打开大棚进行通风，下午及时闭棚保温，阴雨天只揭去覆盖物，同时应根据棚内土壤湿度和空气湿度进行适当调节通风透光时间；夏秋季栽培大棚可全天打开通风降温，雨天应闭棚，减少雨淋。湿度管理冬春季气温低，宜少浇水，浇水一般在中午前后；夏秋季浇水应选在早晨或傍晚进行，切忌中午浇水。浇水量应使耕层或根系主要分布层内的土壤达到湿润。水后应及时通风降湿。最好采用全棚地膜覆盖栽培方式。肥料管理追肥应根据蔬菜品种对肥料具体要求和蔬菜生长不同发育阶段采取多次追肥，掌握少施、勤施、少量多次、分期追肥的原则，一次施肥量不可太多。施用的方法主要有浇施、埋施、撒施、滴灌施等。光照管理在冬春季栽培中要注意增加光照，白天及时揭去棚膜、遮阳网等覆盖物充分照光；夏秋季应适当遮荫，可降低温度，防止发生高温障碍和灼伤。激素调控在激素处理要掌握好处理时期、处理部位、处理浓度、使用时间、使用方法、根据不同的蔬菜种类和品种调整激素的种类和使用浓度等。使用浓度应根据温度适当调节，一般温度高时应适当降低浓度，温度低时应适当提高浓度，以防发生药害。植株调整要根据作物特性和实际生产情况及时进行摘叶摘心、疏花疏果、摘除多余的侧蔓、摘除病叶、老叶、摘除卷须和雄花并及时吊蔓理蔓。农业防治通过选用抗（耐）病虫品种，加强栽培管理，建立间作、轮作制度，合理布局茬口，提倡水旱轮作和反季节栽培等农艺措施。因地制宜选用优质高产、抗（耐）病虫品种，采用抗性嫁接育苗,种子处理和苗床消毒。适时播种，培育壮苗,精心管理，改善菜地生态环境。利用害虫对颜色的趋性进行诱杀，地膜、黑膜、防虫网等各种功能膜防病、抑虫、除草。利用害虫对某些物质的趋性诱杀，害虫趋光性诱杀，热能进行防治。保护和利用瓢虫、等捕食性天敌和赤眼蜂、丽蚜小蜂等寄生性天敌。利用微生物农药或制剂，藜芦碱醇溶液、苦参素、苦楝素、烟碱、双素碱、鱼藤精、除虫菊酯等植物源农药防治多种害虫。第八部分运营模式中国市场可开辟更加成熟的销售渠道国际有机蔬菜的形式销售渠道销售额比重天然食品商店8090（2000年之前）常规超级市场2000年占全美49（备注2000以后比重逐年上升）国外（以美国）为代表有机蔬菜农场品直销市场2000年占全美3出口95（20世纪90年代以后）大型超市直销中国有机蔬菜批发团体销售20（1999年以后逐年增加）人们对食品需求的展过程从满足温饱到注重营养到现在关注美容健康在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施。1蔬菜专营店顾客既可以去蔬菜专营店购物亲身体验专营店为您打造的清新娱乐休闲放松的购物环境可以递业务的加盟店参与模式，由总公司建立行之有效的的物流信息系统，加强与第三方物流公司的合作，在各个配送中点统一进行配送管理。总公司配送中心1配送中心2配送中心3门店门店门店门店门店门店2通过网络定制服务。然后通过总公司的物流信息系统将信息反馈给离顾客最近的门店进行送货上门。顾客网络总公司物流信息系统门店送货上门3展一对一健康营销增值服务。根据顾客的要求合理搭配顾客营养健康的需求。工作人员解答提出健康搭配问题过程第九部分财务分析产品销售成本的构成及销售价格制订的依据广告投放比重（广告每期总投资500万）91利润分析911集团利润额增减变动分析销售价格土地成本人工成本销售成本广告成本利润空间100元（每斤）1030151035广告投放渠道前期所占费用比重中期所占费用比重后期所占费用比重电视广告152046网络广告151514户外广告302030地铁广告10205杂志广告302520杂志广告3025201、利润额增减变动水平分析净利润分析一季度公司实现净利润10536万元，比上年同期减少了5516万元，减幅34。净利润下降原因一是由于实现利润总额比上年同期减少505万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加465万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。利润总额分析利润总额14048万元，同比上年同期19098万元减少505万元，下降26。影响利润总额的是营业利润同比减少6724万元，补贴收入增加17万元。营业利润分析营业利润12318万元，较上年19042万元大幅减少，减幅35。主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少4653万元和2071万元。产品销售利润分析产品销售利润8295万元同比12948万元，下降36。影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加16212万元，增长率27；不利因素是三项期间费用68641万元，同比增加20865万元，增长率4367。期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53，销售运费、工资、广告及相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是10831万元、832万元和9219万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98和67。产品销售毛利分析一季度销售毛利76936万元，销售毛利较上年增加16212万元，增长率27；销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。产品销售收入同比增加260020万元，增长53；产品销售成本同比增加243807万元，增长57。912利润增减变动结构分析及评价从2009年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为111；比上年同期266下降了155；本期营业利润占收入结构比重165，同比上年的391下降了226；利润总额构成188，同比392下降了204；净利润构成为141，比上年的330下降189。从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结构下降原因产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。本期因补贴收入为利润总额结构增加025，是利润总额增加的有利因素，而营业外收入结构比重下降，营业外支出比重增加及所得税率结构上升都给利润总额结构增长带来不利影响。92各生产分部利润分析921一季度生产本部（含QY分厂）利润增减变动分析本部利润总额12991万元，同比减少4894万元，下降2736。利润总额下降的主要原因是产品销售利润和其他业务利润同比减少4477万元、2089万元，补贴收入增加17万元，及营业外收入同比减少026万元增减相抵所致。本部产品销售利润7258万元，较上年同期11735万元减少4477万元，减幅3815。其减少的原因是一季度销售收入的同比增加幅度抵消不了销售成本和期间费用的增加幅度，造成产品销售毛利空间缩小。其销售收入同比增加231268万元，增长5597；而销售成本、费用增加235744万元，成本、费用率增长达5872。其中产品销售成本增加160344万元，增长7052；期间费用增加21446万元，4761。922一季度AY分公司利润增减变动分析AY分公司利润总额1056万元，同比减少156万元，下降1291。利润总额下降的主要原因是产品销售利润减少175万元、其他业务利润同比增加019万元两项增减相抵所致。产品销售利润1038万元，较上年同期1213万元减少175万元，减幅1448。其减少的原因是由于主要原材料价格较上年同期上涨，因此产品销售毛利并未因业务量增大而增加。销售收入同比增加28752万元，增长3895；而销售成本增加29509万元，增长4223；产品销售毛利较上年减少757万元，减幅19；期间费用2153万元，同比减少581万元，费用率下降2125。923收入分析销售收入结构分析一季度集团完成销售收入74704万元。出口NSB、国内销售NSB及PEX材等收入与上年同期相比都有不同程度的增长，按销售区域划分1出口贸易创汇收入6028万美元，同比增加2588万美元，增长429，折合人民币销售收入4340万元，完成年度计划的312国内销售收入（包括QY分厂）21047万元，完成年度计划的199，同比增加6497万元，增长446。3AY分公司PEX材收入10257万元，与上期的73820相比，增加2875万元，增长了3895。销售收入的销售数量与销售价格分析一季度集团销售收入中出口销售、国内销售、AY分公司在收入结构所占比重分别是581；282；137。其中以本部出口业务量最大，其对销售总额、成本总额的影响也最大。1、本部一季度因销售业务量增加影响，销售收入（人民币）较上年同期增加231267万元（含QY分厂），增长5597；2、尽管3月始上调了部分出口产品售价，但汇率由78元/1美元降到72元/1美元，因汇率损失影响，一季度（人民币）销售价格比上年同期价格仍然减少，因价格降低影响同比销售收入减少30238万元；3、本部由于一季度出口销售业务扩大，因销售量的变动影响同比增加销售收入183183万元。924销售收入的赊销情况分析2009年一季度应收帐款期末余额37687万元；与上期的3337万元相比，增加了4317万元，应收账款增长了129。其中应收账款账龄在三年以上的有2537万元，占766，12年的应收账款30583万元，占赊销总额的9234。说明销售收入中应收账款赊销比重在加大，其中值得注意的是各代表处赊销收入28612万元，占发货累计的7055；超出可用资金限额64444万元；代理商及办事处等赊销收入201435万元，其不良及风险赊销款87253万元，占其赊销收入的43。（不良应收款占28，风险应收款占16）925产品销售成本分析1全部销售成本完成情况分析集团全部产品销售成本670109万元，较上年同期243807万元增长57。其中出口产品销售成本387722万元，占成本总额的579，同比增加160344万元，增长71，其成本增长率大大高于全部产品销售成本总体增长水平（147157）；本部国内产品销售成本183005万元，占成本总额的273，同比上年增加53954万元，增长42；说明国内产品销售成本增长率低于全部产品销售成本增长率（154257）；AY分公司产品销售成本99381万元，同比69872万元，增加29508万元，增长4223，占成本总额的148；其销售成本占收入结构的9689，同比上年增长0222、各销售区域产品销售成本对总成本的影响出口产品销售成本对总成本的影响66。国内销售产品成本对总成本的影响22。AY分公司销售产品成本对总成本的影响12。一季度由于成本增长影响，出口产品销售毛利率同比下降2，这是销售毛利率下降的主因。国内产品销售收入同比增长1，成本并没有同比例增加。3、单位产品材料利用率同比下降对成本的影响05FC利用率只有7862成本，同比成本增加了164万元。其原因是PEX不合格70米，阿拉伯兰色KQ不良产生1455870标准张降级。040FC板利用率有8378，同比成本增加了12万元。主要是XX不良、拉闸停电损失。030FC利用率有9228比上年的9421低约2个百分点，成本增加62万元。主要是XXXXXXXXXX试验调整。050FC比计划成本高45万元，因为2月有PEX材不合格220米，3月有X材不合格致使471468张BZB降级。93各项费用完成情况分析三项期间费用共计6864万元，总费用水平919，比上年同期的981下降了062；其中销售费用、财务费用增加是费用总额增加的主要原因销售费用分析销售费用2185万元，占费用总额的32；与上年同比增加1083万元。销售费用变动的原因一是运费、工资和其他项有较大增长，分别比上年同期增长691万元、215万元、203万元，增长幅度分别为27056、11075、6656。由于公司销售业务量加大，其收入提成、运输费和包装材料等费用相应的增加，同时广告会务费、交际应酬费、差旅费等方面的开支也有一定的增加，但办公费比上年有所下降。管理费用分析管理费用2393万元，占费用总额的35；与上年同比增加83万元，增长4。管理费用变动的原因是工资同比增加191万元，增长3409。水电费增加79万元，增长6298，其他项增加87万元，同比增长4898。办公费等同比减少的项目有无形资产摊销费用比上年同期下降41；差旅费、修理费两项均下降72；办公费下降36；税金下降27；交际应酬费下降16。其中无形资产摊销减少126万元是与上年摊销期限不一致形成的。财务费用分析一季度财务费用支出2286万元，同比增加92万元，增长6735。其中手续费支出同比增加31万元，增长4079；利息支出1527万元，同比上年增加551万元，增长55；汇兑损失652万元，同比314万元增加3382万元，增长108；其中利息支出和汇兑损失支出增加是财务费用总额同比增加的主要原因。94现金流量表分析941现金流量表增减变动分析1、经营活动产生的现金流量净额1141万元，同比增加59708万元，增长102；2、投资活动产生的现金流量净额3041万元,同比上年17592万元，净支出增加1281万元；3、筹资活动产生的现金流量净额15738万元，同比上年6216万元现金净支出增加77898；4、现金及现金等价物净增加额45008万元，同比上年85324万元净支出减少40316万元，现金及现金等价物净增加额上升47。经营活动产生的现金流量净额只有1141万元，说明尚不足支付经营活动的存货支出，而投资活动未有回报，筹资活动现金流量是负数说明目前正处在偿付。贷款时期。整个现金流量是负数说明公司的现金流量很不乐观。942现金流量数据分析1、经营活动现金净流量表明经营的现金收入不能抵补有关支出。2、现金购销比率92，接近于商品销售成本率90。这一比率表明生产销售运转正常，无积压库存。3、销售收入回笼率91，表明销售产品的资金赊销比例太高，此比率一般不能低于95，低于90则预示应收账款赊销现金收回风险偏大。95有关财务指标分析（一）获利能力分析长期资产报酬率21，与上年同期比下降203；总资产报酬率06，降555；毛利率103；降174；销售净利润率14；降572；成本费用利润率11，降72；说明销售收入成倍增长，但获利能力呈下降趋势。（二）短期偿债能力分析流动比率1439，与上年同期比增长293；速动比率1052，增长791；表明本期因贷款额的增加，用于流动的资金同比增长很快，企业短期偿债能力很强；现金比率421，超出安全比率的20。表明偿还短期债务的安全性较好，但同时说明资金结构不太合理，流动资金未能充分用于生产经营。（三）长期偿债能力分析与上年同期比总资产负债率53，增长74，尚在安全范围内；产权比率311，一般应在50为好，该比率过低，说明财务结构不尽合理，未能有效地利用贷款资金；利息保障倍数192，下降351；表明因利润减少利息支出增加，长期偿债能力较上年同期在下降。96存在问题及分析一产品销售成本的增长率与上年同比大于产品销售收入的增长率。具体表现在成本增长率大于收入增长率；毛利及毛利率下降；集团公司一季度出口产品销售收入同比上年增长3415，而其成本增长3761；AY分公司收入增长59，而成本增长121；只有国内产品销售呈良好发展态势收入增长大于成本增长。（二）负债增加，获利能力降低，偿债风险加大。1、对外负债总额一年内增长266，其中以其他应收款、应付账款形式占用的外部资金有明显上升。其应收账款严重高于应付账款19倍，全部应收款也高于全部应付款的14倍，表明其对外融资（短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款）获得的资金完全被外部资金（应收账款、其他应收款）占用。2、赊销收入占全部收入的比重大，造成营运资金紧张，