xx县年产6000吨菜籽精炼油生产线建设项目可研报告

1核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传第一章总论第一节项目提要1、项目名称XX县年产6000吨菜籽精炼油生产线建设项目2、建设性质扩建3、项目申报单位及负责人XX县农业综合开发办公室，XXX4、项目建设单位及法人代表XX县XX有限责任公司，XX5、建设地点XX县XX乡XX村6、建设年限项目建设期一年，即200X年实施完成。7、运行机制采取“公司农户”的产业发展模式，公司与当地菜籽种植户签订长期供货合同，以订单农业方式收购菜籽加工精炼油，达到农民增收、企业增效的目的。8、建设内容项目建设内容包括土建工程、设备购置和配套辅助工程三方面内容。其中土建工程总面积3824平方米，包括新建单层框架结构预榨车间、浸出车间9JWKFFWVGTYMJG税前静态投资回收期（PT）423年；2、所得税后项目财务净现值（10）48015万元0；项目资本金内部收益率（IRR）230010（IC）税后静态投资回收期（PT）536年；从上述的财务评价主要指标可以看出，本项目具有较好的财务盈利能力，31实施本项目在财务上可行。详见附表7项目现金流量表。二、清偿能力分析项目年可用于清偿借款的资金来源充足，项目年折旧摊销费用2494万元，项目经营期前五年累计折旧摊销费12668万元；项目经营期前五年累计未分配利润51809万元，项目合计清偿能力达到64476万元。项目有偿资金总额为208万元，流动资金借款21152万元为短期借款，只计利息1269万元，借款额占前五年累计可还款金额的3226。因此，项目具有较好的清偿能力。三、利润及利润分配项目达产年年产值4832万元，交纳销售税金及附加2899万元，交纳所得税6817万元，利润总额20658万元，计算期各年的利润及其分配情况详见附表6利润及利润分配表。由于折旧、摊销、税收和财务费用等方面的影响，该项目每年实现的净利润不尽相同。对项目所取得的净利润，除提取10的法定盈余公积金和5的公益金外，剩余部分作为未分配利润，可全部用于有偿资金的清偿。经计算达产年该项目的投资利润率为2392，资本金净利润率为2219。第五节不确定性分析一、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点固定成本/（销售收入变动成本销售税金）5320。详见附图1。该项目的盈亏平衡点为5320，即只要生产能力达到项目设计生产能力的5320以上，即经营成本和销售价格不变的前提下，精炼油、菜粕饼销售量分别不低于323456吨和46816吨，或者年销售收入达到2571万元（不考虑还款因素），就可以保本。从盈亏平衡分析的角度看，项目主要投入物菜籽均来源于当地种植户，资源丰富，不存在短缺的问题。因此，项目达到设计生产能力32的难度不大，从盈亏平衡分析上可以看出，项目具有一定的抗风险能力。二、敏感性分析影响该项目经济效益的不确定因素主要为建设投资、销售收入、经营成本等。单因素分析的敏感性分析结果见下表。表83财务敏感性分析表根据上表可见，经营成本和销售收入的变化对项目内部收益率影响较大，由于菜籽收购和精炼油出售价格波动比率一般较小，多为几分钱的差距，况且，一般情况下，精炼油的价格往往与菜籽价格的涨落呈正相关关系，因此，本项目采用12的波动范围进行敏感性分析。测算当销售收入降低2或经营成本增加2时，项目仍可行，由于项目产品的定价均为当地当年平均价格中的较低价格，因此，销售收入降低2的可能性较小。项目经营成本中原材料价格充分考虑当地价格因素，并适当上调（充分考虑了让利种植户的因素），其他费用的计取标准也采用较高标准计取，因此，经营成本上升2的可能性较低。投资的变化对项目内部收益率影响不大。敏感性分析结果显示，项目具有一定的抗风险能力。第六节财务评价结论按照有关项目经济评价标准和国家农业综合开发资金财务指标对农产品加工业项目的财务内部收益率大于10，财务净现值大于零的要求，本项目通过增量分析评价，项目财务内部收益率为3275，财务净现值为85434万元，包含建设期的静态投资回收期为423年，各项指标均符合要求，说明项目具有较好的盈利能力和一定的抗风险能力，经济上可行。33第九章环境影响与评价第一节项目区环境现状XX乡工业企业较少，各类大气污染物产生及排放对环境空气贡献量较小。XX河具有一定的环境容量。项目建设地点车流量少，基本无交通噪声，声学环境良好。项目建设区东为城镇居民，西、南、北部主要为耕地，周围无工矿企业，环境状况良好。第二节项目实施对环境的影响根据中华人民共和国环境保护的规定和国家计委、经委、国家环保局关于基本建设项目要严格执行防止污染，设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产的要求，对本工程“三废”治理进行了慎重研究，对“三废”分别进行了有针对性的预防和治理。本工程产生的主要污染源及污染物厂区锅炉产生的主要污染源及污染物；厂区锅炉产生的锅炉烟气及设备产生的噪声；炼油车间生产中排放的生产废水；炼油车间生产中排放的油脚、皂脚；浸出车间生产中排放的生产废水；2项目生产过程产生的污染对环境的影响项目生产过程中对环境有影响的车间，我们已采取了必要的环境保护措施，所以，即使是有污染也不会对环境产生影响。第三节污染治理措施一、环境保护要求根据中华人民共和国环境保护法的规定，本着“消除污染、保护环境、34总合利用、化害为利”的方针，对生产、生活过程排放的污染物，采取必要的措施，使其达到排放标准后再排出厂外，以减少环境污染。本项目涉及的环境治理工程与生产做到“三同时”，同时设计、同时施工、同时建成投产。设备采购应注重降耗节能性、环保性。二、环保标准1、法规中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国大气污染防治法、中华人民共和国固体污染防治法。2、标准污水综合排放标准GB89781996；锅炉大气污染物排放标准GWPB3200X；大气污染物综合拜谢标准GB162971996大气环境质量标准GB30591996工业企业厂界噪声标准GB123481990食品企业通用卫生规范GB1488194；食用植物油厂卫生规范GB895588；三、治理措施1、烟气粉尘的处理在热力工程的锅炉房中选用符合标准的环保型燃煤锅炉以减少灰尘对环境的污染，满足GB27191锅炉大气污染物排放标准中烟气排放要求。清理车间设备选用密封性能良好的设备，在粉尘逸出的地方均设置吸风除尘装置，将含尘空气集中送至除尘器，经二级除尘处理达标后排放。对厂区充分绿化，净化空气。2、污水处理35本项工程主要污水为生活用水，经处理后方能排出场区。本公司设有污水处理池一座，所有废水均由该厂处理，达标后排入城镇管网。3、废渣处理从原料中清理出杂质入生活垃圾用车辆运送至当地环保部门指定的地点集中处理。本项工程中废渣主要来自于锅炉房的炉渣，可作物建筑辅助材料全部利用。炼油过程中的油脚出售给其他厂家做酸化油、洗涤用品、油漆。4、烟尘处理本项工程中烟尘主要来自于锅炉房，锅炉房内有一套完整有效的除尘装置，烟尘装置排放完全符合国家环保标准。5、噪声污染的防止本项工程中的噪声污染源主要来自于精炼油车间离心机，防止噪声污染的措施有在设备上选用高效低噪声设备。把噪声较大的空压机等布置在独立的房间内，同时土建专业作适当的消声处理。车间噪声控制在40DB（A）以下。三、环保部门意见本项目由于绿化地的建设对环境保护有重大的意义，由于加工规模不大，加工过程不会产生大量对自然有害的物质。同时极少的污染物，在生产过程中，通过采取环境保护措施，有效的保护了环境，所以本项目的建设总体上不造成危害。36第十章农业产业化经营与农牧民增收效果评价第一节农业产业化经营本项目的建设符合国家有关产业政策，既是农产品深加工项目和农业综合开发项目，也是资源开发型项目，既丰富了本地精炼菜油市场，而且对当地种植业的发展和农民收入的增加有较好的带动作用。项目的实施，从事第一性生产的农民首先在商品价格上得到优惠，龙头企业依靠稳定的原料市场，可稳步提高企业的利润。此外，可靠的货源、优质的商品为销售行业取得最大利润打下了坚实的基础。同时带动其它服务业的蓬勃发展。公司采取“公司农户”的产业发展模式，公司与当地农民签订供货合同，以订单农业方式收购原材料，达到农牧民增收、企业增效的目的。第二节农民增收近年来，随着农产品价格逐渐趋于稳定，XX县油菜种植规模日趋扩大，据200X年统计，XX县油菜种植面积近30万亩，主要为双低油菜品种，品质优良，年产量近8万吨。目前，全县农业人口3444万人，农村劳动力175万人，74万户农户，户均种植油菜405亩，户均油菜年产量1080公斤。按项目年原材料需求规模16000吨计算，通过订单生产，预计可收购10万亩、148万户的菜籽。按公司设计的每公斤菜籽让利农户008元，户均增收864元，总计增收12788万元，仅油菜种植一项内容就可使农户人均收入提高约12个百分点。项目建设同时增加就业人员60人，同时可带动油料加工上下游相关产业的蓬勃发展。项目建成后，项目区农民的生产能力将得到提高，收入增加除产品价格的提高外，生产规模的扩大起重要作用。37第三节其它社会效益本项目属多种经营项目，是农村产业结构调整的重点，是农民增加收入的良好途径。既符合国家的产业政策，也是使农民增加收入，迅速脱贫致富的好项目。企业的壮大，农牧民收入的提高，对当地经经济健康发展和社会稳定将起到推动和示范作用。第十一章组织管理与运行管护第一节组织管理机构1、组织机构该企业为民营企业，实行董事会领导下的经理负责制。其机构设置为企业行政组织系统图2、工作制度与劳动定员（1）工作制度由于是连续生产,所有车间均采用三班制，一般设备运行一个月小休一天，以提高生产效率。生产工人按国家规定轮流休假。（2）劳动定员项目建成后，需配备62人。其中生产人员27人，辅助生产人员19人，行政管理人员16人。详见表81人员构成表。表111人员构成表第二节经营管理模式建设单位对项目建设实行统一领导，在原料供应上，建立固定的合作伙伴，与当地农民开展订单农业，保证原料的供应。企业生产组织管理采用总经理负责制。按企业职能下设各职能部门，层层签订合同，明确职责，建立奖惩制度，充分调动员工的积极性。在产品质量及品种开发上，发挥科技人员积极性，并38与有关单位建立技术合作关系，在生产经营和“质量、品种、效益”上下大功夫，不断提高产品质量。第三节经营管理措施一、财务管理项目落实后，要切实加强对项目建设资金使用的严格管理。要建立健全财务、审计制度；建设单位必须实行专款专用,专户管理，专人负责，资金封闭运行。资金的使用、报账要严格按照国家重点建设工程项目财务管理办法执行。加强项目资金的检查审计和督察，项目资金的检查、督查和审计分别由省级有关部门负责，定期不定期进行。二、工程管理1、项目建设前，由建设单位组织相关单位和专家，进行项目可行性研究，确定工程目标、分解细化建设任务、技术措施，制定项目运行机制等。待国家项目批复和投资计划下达后，组织编制总体实施方案和单项工程设计，并批复实施。项目建设期内，按实施年度计划，由专家组精心设计，责任单位分别组织实施。2、建设实施过程中，建设工程的技术标准和质量必须符合国家有关技术规范和标准。3、实行建设招标。为了保证项目建设质量和节约投资，土建工程、设备购置、设备安装等工程均按国家先行有关规定实行招投标建设。4、建设竣工后，按国家制定的验收标准进行工程计划验收，并落实目标奖惩责任状。三、生产管理在公司经理的领导下，生产技术科负责组织和调度生产,进行工序控制，负责制定生产计划，同时与各生产车间签订安全生产责任状，明确职责。各生产39车间主任组织本生产车间按照技术规范进行生产。四、销售管理产品能否顺利地进入市场，是企业生存与发展的基本保证。从本公司组建开始，将加强本公司在XX省销售网络的建设，增加终端销售点。采用多种形式，积极推销本公司产品，全面开展送货上门、送油到户服务。组建宣传队伍，深入居民区进行企业产品宣传。此外开拓省内外其他地区特别是西藏地区的销售渠道，逐渐扩大市场占有率和市场覆盖面，加大产品形象和企业形象的宣传力度，使本项目的油产品在XX省内外市场上占有一席之地。第四节技术培训为了了解和掌握工艺设备性能、强化工人操作技术，提高职工素质和经营管理水平，采用现场培训与外出培训相结合的方式对员工进行培训。一方面，由设备供应厂家技术人员对员工进行现场培训；另一方面，对主要生产车间的操作、管理人员选派到国内同类厂家进行培训，以达到熟练、减少操作失误、提高劳动生产率的目的。第五节劳动保护与安全卫生一、劳动安全1、劳动安全设计依据建筑设计防火规范GB1687；生产设备安全设计总则GB508385；食用植物油厂卫生规范GB895588；生产设备安全卫生设计总则；电器设备安全设计导则；工业企业噪声卫生标准；轻工业劳动保护条例；压力容器安全技术监察规程；国家劳动部劳字（88）第42号关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定；国家劳动部劳安（92）1号文关于颁发“建设性项目（工程）职业安全卫生设施和技术措施验收办法”的通知并附“验收办法”。402、劳动安全设计与采取的措施所有蒸汽管道及受热设备表面温度高于60度将设保温层防护；各种工艺管理按规范刷涂规定标志颜色的油漆，以防止工人误操作，造成意外事故；升降设备、操作平台设置栏杆护网，地坑、地沟设置盖板。设备选用国内重点生产厂家生产的名优产品，设备外露传动部位设置防护网；建筑物室内外楼梯、走道宽度，门开启向、宽高度均按防火规范设置，保证发生事故时能安全疏散；保证电器设备质量。所有电气动力线均应敷设在电缆桥架内，所有电器设备应接地，动力电机设有熔断和过载保护装置，移动用电设备设漏电保护器；配碱、加酸操作及实验室人员均需要配备防护镜、手套等劳保工具与设施，防止化学品灼伤；组织制定安全生产操作规程，安全教育制度化，安全检查经常化。提高职工素质，严格遵守安全操作规程；保证消防设施完好、可靠；压力容器选用国家颁发有压力容器生产许可证的企业生产的产品，并进行定期检查审验，严防压力容器的爆炸事故，保证压力容器的设备完好率。压力容器做到；保证安全阀、压力表灵敏、可靠；严禁超压负荷运行；严格执行操作规程和安全检测制度。3、严防溶剂的燃烧和爆炸浸出车间使用6号抽提溶剂油,属己烷范畴,比重为0672，闪点为21，引燃温度为233，爆炸极限（体积）下限125，上限75，6号溶剂油馏程（62855）,闪点较低，对人体轻微毒性，易爆，项目投产后采取以下防范措施总平及土建设计严格按照建筑设计防火规范执行；41严格按照浸出油厂防火安全规范（SBJ0491）进行生产安全管理、安全操作和溶剂安全管理；严禁明火靠近，防止静电火花和雷电袭击（具体措施见消防篇章）严禁溶剂跑、冒、漏和毛油残溶超标，消除事故隐患；提高职工素质，严格遵守安全操作规程；建筑物设置足够的泄爆面积；车间内采用人工通风排除有害气体，保证消防设施完好、可靠。4、严防粉尘的燃烧和爆炸原料处理时会产生有机粉尘，空气中悬浮粉尘达到一定浓度（爆炸浓度上下极限）时，极易形成粉尘爆炸。项目拟采用如下防治措施保证除尘设备质量，严格控制车间粉尘浓度在10MG/M3防止粉尘飞扬；及时清除沉降的粉尘，防止堆积自燃；严格控制车间明火，防止设备过热现象发生；对粉尘车间采取抽风排尘，适当洒水，降尘降温；严格控制溶剂蒸汽进入粉尘点。5、防火按各种易燃易爆物质分类及防火防爆卫队要求执行建筑耐火等级标准。严禁溶剂跑、冒、滴、漏，防止粉尘飞扬和积聚；成立专职消防机构，配备必要的消防设施。二、卫生1、设计依据食品企业通用卫生规范GB1488494；食用植物油厂卫生规范GB895588；工业企业设计卫生标准TJ3679等。2、具体措施42车间地址选择初清车间及立筒仓、冷榨车间、浸出、精炼车间建在厂区。交通方便，水源充足，无有害气体、烟雾、灰尘及放射性物质，无其它扩散性污染源符合选址的卫生要求。车间建筑、生产工艺流程严格按照植物油卫生规范（GB895588）第四章中的规定进行设计。有关车间在三废防止，防止噪声、粉尘方面的详细措施见“环保”章节。车间内饮用水管、生产水管、消防水管以颜色来区分，室外地面除绿化外，均做混凝土路面。3、医疗卫生机构委托专门的医疗卫生机构负责职工的卫生、健康、和传染病的防治；负责对职工进行健康教育和卫生法规宣传以及健康检查，以杜绝患传染病人员的病源携带者进入生产车间工作。4、绿化车间四周充分绿化以改善环境，同时能使厂区空气清新，视觉美观，保证职工健康。在某些建筑物顶、侧壁种植花草，形成立体绿化，进一步美化环境。5、消防（1）设计依据浸出制油工厂防火安全规范SBJ0491；建筑设计防火规范（GBJ1687）；厂矿道路设计规范（GBJ2287）；工业锅炉设计规范（GBJ4179）等。（2）消防措施建筑物防火浸出车间和精炼车间主要建筑按火灾危险类别划分，浸出车间属于耐火等43级二级，炼油车间属于耐火等级三级。车间内配备一定的消防设备和工具，加强工人的消防意识，做到以防为主，防消结合。疏散在发生火灾时为了能够迅速安全地疏散人员及物资，减少火灾损失，在建筑设计时，设置了足够数量的安全出口。浸出车间的电器防爆、防静电与防雷浸出车间为Q2级防火防爆车间。浸出车间及与其相连的输入输出设备、电气设施按国标爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范设计。电器设备根据其具体部位选用隔爆型、增安型和本质安全型。低压电缆和绝缘导线应符合要求。所有用电设备除接地外，车间设备做防静电处理，接地电阻不得大于4欧，车间生产装置中的设备、操作平台、管道、建筑物金属构件和栅栏等非带电裸金属部分均接地，防静电保护接地电阻不大于100欧。车间采用双避雷针保护，避雷针独立设置，符合中华人民共和国行业标准浸出制油工厂防火安全规范及国标建筑防雷设计规范。用电设备全部采用接地保护与来自厂区变配电所的地线拉接。中性点接地系统，其接地电阻值不大于4欧。锅炉烟囱及水塔也设置避雷系统，防止雷电造成破坏，引发火灾。消防系统设有浸出车间的油脂加工厂有别于一般工厂,其消防工作极为重要。浸出车间的6号抽提溶剂油，属已烷范围，易燃易爆。油灌区、仓库、预处理车间等也都是防火设计的重点部位。根据植物油厂的特点，消防系统采用水消防和干粉消防相结合的方式。厂区同时设置专职安全消防员，专门负责厂区消防安全工作，另外配备一定数量的义务消防员在火灾发生时能随时组织起来扑救火灾并及时与城市消防队联系。44（3）消防设施水消防用水量室内消火栓5L/S车间内消防火灾延续T2小时，其水量为10M3，消防用水为井水，水泵房内设消防专用水泵。同时发生火灾次数按一次考虑。室外沿道路两旁设室外消火栓，消火栓间距不超过100M，保护半径不小于120M，距建筑物不小于5M，并在水泵房内设有专门消防泵，确保消防用水，自成一独立的消防系统。干粉消防与其它因生产车间易燃物质为油类或轻汽油,因此除按常规安装室内外消火栓外,