小企业财务报表样表.xls

1、资资产产负负债债表表 会小企01表 编制单位: 年 月 日单位: 元 资资 产产行行次次期期末末余余额额年年初初余余额额负负债债和和所所有有者者权权益益行行次次期期末末余余额额年年初初余余额额 流流动动资资产产：流流动动负负债债： 货币资金1短期借款31 短期投资2应付票据32 应收票据3应付账款33 应收账款4预收账款34 预付账款5应付职工薪酬35 应收股利6应交税费36 应收利息7应付利息37 其他应收款8应付利润38 存货9其他应付款39 其中:原材料10其他流动负债40 在产品11流动负债合计41- 库存商品12 周转材料13非非流流动动负负债债： 其他流动资产14长期借款42 流动

2、资产合计15-长期应付款43 非非流流动动资资产产：递延收益44 长期债券投资16其他非流动负债45 长期股权投资17非流动负债合计46- 固定资产原价18负债合计47- 减：累计折旧19 固定资产账面价值20- 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）: : 无形资产25实收资本（或股本）48 开发支出26资本公积49 长期待摊费用27盈余公积50 其他非流动资产28未分配利润51 非流动资产合计29-所有者权益（或股东权益）合计52- 资产总计30-负债和所有者权益（或股东权益）总计53- 利利 润润 表表 会小企 02

3、表 编制单位： 年度单位：元 项项 目目行行次次本本年年累累计计金金额额本本月月金金额额 一、营业收入1 减：营业成本2 营业税金及附加3 其中：消费税4 营业税5 城市维护建设税6 资源税7 土地增值税8 城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税9 教育费附加、矿产资源补偿费、排污费10 销售费用11 其中：商品维修费12 广告费和业务宣传费13 管理费用14 其中：开办费15 业务招待费16 研究费用17 财务费用18 其中：利息费用（收入以“-”号填列）19 加：投资收益（损失以“-”号填列）20 二、营业利润（亏损以“-”号填列）21- 加：营业外收入22 其中：政府补助23 减：营业外

4、支出24 其中：坏账损失25 无法收回的长期债券投资损失26 无法收回的长期股权投资损失27 自然灾害等不可抗力因素造成的损失28 税收滞纳金29 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30- 减：所得税费用31 四、净利润（净亏损以“-”号填列）32- 现现金金流流量量表表 会小企 03 表 编制单位：年 月单位：元 项项 目目行行次次本本年年累累计计金金额额本本月月金金额额 一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1 销售产成品、商品、提供劳务收到的现金2 收到其他与经营活动有关的现金3 购买原材料、商品、接受劳务支付的现金4 支付的职工薪酬5 支付的税费6 支付其他与经营活动

5、有关的现金7 经营活动产生的现金流量净额8- 二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：9 收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金10 取得投资收益收到的现金11 处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额12 短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金13 购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金14 投资活动产生的现金流量净额15- 三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：16 取得借款收到的现金17 吸收投资者投资收到的现金18 偿还借款本金支付的现金19 偿还借款利息支付的现金20 分配利润支付的现金21 筹资活动产生的现金流量净

6、额22- 四四、现现金金净净增增加加额额23- 加：期初现金余额24 五五、期期末末现现金金余余额额25- 制表： 年 月 日 应应付付职职工工薪薪酬酬明明细细表表 会小企 01 表附表 1 编制单位： 年 月 单位：元 年 月单位：元 项项 目目期期末末账账面面余余额额年年初初账账面面余余额额 1职工工资 2奖金、津贴和补贴 3职工福利费 4社会保险费 5住房公积金 6工会经费 7职工教育经费 8非货币性福利 9辞退福利 10其他 合 计- 应应交交税税费费明明细细表表 会小企 01 表附表 2 编制单位： 年 月 单位：元 年 月单位：元 项项 目目期期末末账账面面余余额额年年初初账账面面

7、余余额额 1增值税 2消费税 3营业税 4城市维护建设税 5企业所得税 6资源税 7土地增值税 8城镇土地使用税 9房产税 10车船税 11教育费附加 12矿产资源补偿费 13排污费 14代扣代缴的个人所得税 合 计- 利利润润分分配配表表 会小企 01 表附表 3 编制单位： 年度单位：元 项项 目目行行 次次本本年年金金额额上上年年金金额额 一、净利润1 加：年初未分配利润2 其他转入3 二、可供分配的利润4- 减：提取法定盈余公积5 提取任意盈余公积6 提取职工奖励及福利基金*7 提取储备基金*8 提取企业发展基金*9 利润归还投资*10 三、可供投资者分配的利润11- 减：应付利润12 四、未分配利润13- * 提取职