银行业从业风险管理笔记

1、银行业从业风险管理笔记 1 目 录 第一章商业银行风险管理基础 3 11商业银行风险管理的基本概念 3 111风险与风险管理 3 112商业银行风险的基本种类 4 113商业银行风险管理的主要方法 4 114商业银行风险与资本 4 12商业银行风险管理的基本架构 5 121商业银行风险管理环境 5 122商业银行风险管理组织 6 123商业银行风险管理流程 7 124商业银行风险管理信息系统 7 第二章信用风险控制 9 21信用风险识别 9 211信用风险识别和概述 9 212单一客户信用风险识别 9 213集团客户风险识别 10 214 个人客户风险识别 11 215组和风险识别 12 22

2、信用风险评估与计量 12 221客户信用评级 12 222债项评级 12 223压力测试 13 224信用风险基本模型 13 23信用风险监测与报告 15 231风险监测对象 15 232风险监测的主要指标 15 233风险预警 16 234风险报告 16 24信用风险控制 17 241控制方法 17 242限额管理 18 243信用风险组合管理 19 第三章 市场风险管理 22 31市场风险识别 22 311资产分类 22 312市场风险分类 22 32市场风险计量 24 321基本概念 24 322var（value at risk）方法 25 323其他计量方法 26 2 33市场风险监

3、测与控制 27 331市场风险监测与控制框架岗位设臵及职责约束 27 332市场风险监测 27 333市场风险控制 27 第4章 操作风险管理 28 41操作风险识别 28 411人员因素 28 412内部流程 28 413系统缺陷 28 414外部事件 28 42 操作风险评估和计量 29 421风险评估要素 29 422风险评估方法 30 423风险资本计量 30 43操作风险监测与报告 31 431风险监测 31 432风险报告程序 31 433风险报告内容 32 44操作风险控制 32 441风险控制环境 32 442产品线控制 32 443风险转移途径 33 第5章 其他主要风险的管

4、理 33 51流动性风险管理 33 511流动性与流动性风险 33 512流动性的度量和计算 34 513流动性风险的原因和预警 34 514传统流动性风险管理办法 34 515现代流动性风险管理方法 35 52国家风险管理 36 521国家风险评级 36 522国家风险评估 36 523国家风险管理办法 37 5声誉风险管理 37 5声誉风险管理的作用和主要特征 37 声誉风险管理的基本做法 37 5法律/合规风险管理 38 541作用和主要内容 38 基本做法 38 55战略风险管理 39 551作用 39 552战略风险管理的基本做法 39 3 第六章 银行监管和市场约束 40 61银行

5、监管（bank regulation） 40 611银行监管的内容 40 612银行监管方法 43 613银行监管规则 45 62市场约束 46 621市场约束和信息披露 46 622外部审计 47 第一章商业银行风险管理基础 11商业银行风险管理的基本概念 111风险与风险管理 1风险、损失与收益 （1）风险的含义、特征 ? ? ? ? 未来结果的不确定性 未来结果的损益性 风险事故发生及风险因素变化的可能性 风险发生具有一定的扩散型 （2）风险与损失 （3）风险与收益 2风险管理与商业银行经营 （1）承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力 （2）风险管理能

6、够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式 从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主 （3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合 （4）健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 （5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求 ? 两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平 3商业银行风险管理的发展 （1）资产风险管理阶段 （2）负债风险管理阶段 （3）资产负债管理阶段 （4）全面风险管理阶段 ? 新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门

7、的监督检查和市场纪律约 ? 束等三个方面 全新的风险管理模式、管理体系、管理范围、管理过程、管理方法 ? 4 112商业银行风险的基本种类 1信用风险债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险 ? ? 属于非系统风险 包括违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信用时间风险、可归因于信用风险 结算风险 2市场风险由于市场价格波动而导致银行表内、外头寸遭受损失的风险 ? 狭义的指股票市场风险 ? 属于系统风险 3操作风险 ? ? 由人员、系统、流程和外部事件所引发 内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性、客户、

8、产品及业务做法、 实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等7种表现形式 ? 操作风险具有非营利性，可转化性（可转化成市场和信用风险），故不好区别 4流动性风险无力为负债的减少和资l 113商业银行风险管理的主要方法 1风险分散 2风险对冲 ? 自我对冲和市场对冲 3风险转移 ? 分为保险转移和非保险转移 ? 只能转移非系统风险 4风险规避 5风险补偿就是对于高风险的客户，提高金融产品价格 114商业银行风险与资本 1资本的作用 （1）为银行提供融资 5 （2）吸收和消化风险 （3）限制银行过度扩张和风险承担 （4）维持市场信心 （5）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

9、2会计资本账面资本，即所有者权益 3监管资本与资本充足率 （1）监管资本指监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 （2）巴塞尔协议 ? ? ? 监管资本分为核心资本和附属资本 核心资本包括所有者权益和公开储备，附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具 信用风险标准法、内部评级初级法和内部评级高级法、市场风险标准法、高级计量法、操作风险基本指标法、标准法、高级计量法 ? 整体资本充足率为8%，核心资本充足率4% 4经济资本商业银行在一定的臵信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金 ? 会计资本应该大于经济资本 ? 监

10、管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势 12商业银行风险管理的基本架构 121商业银行风险管理环境 1商业银行公司治理核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托-代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制 （1）董事会成员应称职、应核准战略目标和价值准则并监督实施、应界定自身和高级管理层的权利及责任，并在全行实行问责制、应保持对高管层的监督、董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的总用、应保持薪酬政策与银行文化及长期目标相一致、商业银行应保持公司治理的透明度、了解银行运营架构等八大原则 （2）我国做法 ? ? ? ? 完善股东大会、董事会、监视会、高级管理层的议事制度和决策程序 明确上述人员的权利义务 监理健全以监事会为核心的监督机制 监理完善的信息报告和信息披露制度 ?