建筑公司财务用款流程及规定模版

1、建筑公司财务用款流程及规定模版 财务用款流程及规定 第一部分 总则 一、为了加强财务管理，规范费用支出，根据会计法、事业单位财务规则、产业促进中心财务制度等规章制度，特制定本规定。 二、规定适用于产业促进中心（以下简称本中心）。 第二部分 用款流程 一、日常用款审批流程 (一) 差旅费 经办人应明确出差目的，如：调研、会议、培训等，需持审批后的差旅调研请示及差旅费明细单，如参会需要会议通知及大会邀请函等文件，财务部存档；审批后办公室根据请示预定飞机票、火车票事宜，经办人外阜垫支住宿费应使用在财务部备案的公务卡或北京银行 _进行结算。 注：外地调研购买机票，按照北京市财政局（京财采购【xx】10

2、05 号）文件规定，需在 .gpticket，网站购买机票。 经办人需在抵京后 2 个工作日内，办理差旅费报销审批手续，审批通过后，持公务卡或北京银行 _刷卡凭证（pos 机小票）和有效发票的报销凭证、伙食及交通补助明细单调研报告等相关材料，到财务部办理报销手续，财务部通过转账的方式归还垫支金额。 (二) 会议费 会议地点必须系政府采购单位，经办人根据会议内容、地点、 _等信息与酒店协商签订协议，并申请用款，审批通过后，到财务部办理领款手续。 经办人应于会议结束后 3 个工作日内，办理报销审批手续，审批通过后，持正式发票、会议结算明细单、会议纪要等相关材料，到财务部办理报销手续。 （三）资料印

3、刷 资料印刷费系政府采购单位，经办人根据业务工作需要，选择北京市政府采购定点单位进行采购服务， 根据报价单或者协议，按照中心用款流程，申请用款。 （四）办公用品及固定资产 办公用品、固定资产的采买供货单位必须为政府采购单位，由综合管理部根据采购计划进行采买，对于大量、大额购置计划，应同供贷方签订采购合同。经办人应根据采购计划办理借款审批手续，同时将采购计划、政采报价单、采购合同在财务部存档，审批通过后，到财务部办理领款手续。 经办人应于采购完毕、验收通过后 2 个工作日内，办理报销审批手续，审批通过后，持正式发票、办公用品入库单、固定资产入库单等相关材料，到财务部办理报销手续。 （五）合作外协

4、费 合作外协费包括咨询服务、网络维护、形象宣传、展览制作等。 外协合作费应通过 2-3 家合作单位进行询价比价，召开询价调研会确定最终合作单位，形成会议纪要，并将合同原件、会议纪要、对方单位报送的加盖公章的报价单报财务部备案。 经办人根据合同要求办理用款申请审批手续，审批通过后，持正式发票到财务部办理领款手续。 （六）工作交通费 工作交通费为本市调研发生的交通费用，应于每月 25 日办理报销手续。审批通过后，财务部出纳通过网上银行转账至员工在财务部备案卡号中。当月票据必须当月申请报销，燃油票必须开具发票抬头，不得跨月申请，否则逾期不予办理。 （七）专家咨询费 经办人根据咨询内容、聘用专家费用标

5、准、专家人数等，填写专家咨询费申请表审 批通过后，此申请表返还财务部留存。 经办人需在工作结束后 1 个工作日内，需持专家签到表、专家银行转账信息表办理报销手续，财务出纳将通过银行转账的方式结算。 二、大额支出用款 用款金额在伍万元以上的支出，需启动大额支出审批流程，填写大额资金支出会签单，经主任办公会成员审批签字后，按照日常用款审批流程办理相关用款手续。 三、预算外资金用款 在编制年度预算过程中应考虑中心整体目标安排和经济发展情况，综合考虑各方面因素，制定详细合理的预算数据，尽量不要产生漏报项目。如在执行过程中遇到不可克服因素需要增加支出属预算外资金用款。 申请预算外资金用款有严格的审批流程

6、，预算部门申请事项必须与工作目标紧密相关，形成书面材料上报主任办公会审批。财务部依据当年总体工作目标及回款进度，合理安排用款。 四、国际合作出访用款 境外组团出访工作中所涉及的用款事项，详见境外组团出访用款规定。 第三部分 用款规定 合同的签定 合同签订范围：咨询服务、网络维护、形象宣传、房屋租赁、修缮、资料印刷、展览制作等事项，以及合同金额超过 10000 元的事项，如：办公用品及耗材采买、设备购置等。 合同中必须明确的内容（房屋租赁、设备购置可依据标准合同文本执行）：单位名称、委托事项、完成的工作任务及进度安排、形成的成果、验收标准、执行时间、签订合同份数、合同金额、付款方式、费用明细单。

7、 二、用款申请人必须取得真实、合法、有效票据，发票日期、单位名称、金额、项目等填写正确，印章清晰。 三、各项借款必须按照上述各项费用规定时限办理报销手续，逾期未还且经财务人员反复催款扔未报销者，至结清前项用款事项前不得再次申请用款。 四、核销借款时应以借款申请内容、金额为依据，据实报销，不得改变资金用途超范围、超金额使用，如遇特殊情况，超出申请金额 20%以上，须就超支原因做出书面说明，报相关领导审批。 本规定自 xx 年 1 月 1 日起执行，最终解释权归财务部。 附件一、大额资金支出会签单 附件二、差旅费申请审批单 附件三、伙食及交通补助明细单 附件四、专家咨询费申请表 附件五、专家咨询费

8、银行转账信息表 附件一 大额资金支出会签单 年 月 日 单位：元 部门 经办人 申请金额（大写）：计 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥: 结算金额（大写）：计 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 ￥: 资金用途 签批意见 意见： 签字： 意见： 签字： 意见： 签字： 意见： 签字： 意见： 签字： 意见： 签字： 意见： 签字： 审批人 意见： 签字： 附件二 差旅费申请审批单 申请部门： 申请人 出差人员 出差事由 出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止，共 天 城市间交通费 飞机 火车 住宿费（出差天数首尾算一天） 地点 人员 标准 天数 地点 人员 标准 天数 地点 人员 标准 天数 伙食补助、交通补助 人员 标准 天数 备注 1.外阜调研（路演），需同时附上调研（路演）方案 2.外阜参会，需同时附上会议通知、参会邀请函 部门主管： 分管 主任： 财务主管： 主任审批： 注：本单据适用于国内差旅 附件三： 伙食及交通补助明细单 序号 姓名 伙食补助标准 交通费 天数 合计金额 地点 标准 附件四： 专家咨询费申请表 时间： 地点： 申请人： 申请部门 申 请 事