01 合同付款管理作业指引.rtf

1、合同付款管理作业指引1目的1.1规范合同的付款管理，规避相关风险。2适用范围2.1适用于工程及材料设备类、设计类、营销类等的合同付款工作。3职责：3.1公司管理层3.1.1 根据运营管理权责划分一览表中的审批权限，负责相应合同付款的审批。3.2成本部3.2.1 审核工程、材料设备、设计等合同的付款申请；3.2.2 提起本部门起草合同的付款申请。3.3开发3.3.1 提起本部门合同的付款申请。3.4营销部3.4.1 提起营销合同、广告/制作合同的付款申请。3.5工程3.5.1 提起工程、材料设备合同的付款申请。3.6财务部3.6.1 负责合同付款的审核以及审批后的备案。4工作程序4.1合同预付款

2、4.1.1施工/监理类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写付款申请书和合同 款项审批表，并传至成本部、财务部；4.1.2 设计类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写付款申请书和合同款项审 批表，并传至成本部、财务部；4.1.3 材料设备类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写付款建议书和合同款 项审批表，传至成本部、财务部；4.1.4 配套类合同签订后，开发部根据合同预付款要求填写付款申请书和合同款项审批表，并传至成本部、财务部；4.1.5 营销/广告/制作类合同签订后，营销部根据合同预付款要求填写付款申请书提交财务部；4.1.6 合同会签依照运营管理权责划分一览表中规定权限进行审批

3、或审核。4.2合同付款4.2.1 工程进度付款4.2.1.1 工程部负责填写付款申请书*工程进度款审核表、合同款项支付审批 表，传至成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据运 营管理权责划分一览表中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付 款金额通知成本部。4.2.2 设计合同付款4.2.2.1 设计单位提出合同付款申请，开发部负责填写付款申请书*设计进度款 审核表、合同款项支付审批表，传至财务部，成本部、分管副总经理、总经理根据运营管理权责划分一览表中规定权限进行审批；财务部 支付款项后，将实际付款金额通知成本部。4.2.3 采购合同付款4.2.3.1 工程部负责填写付款申请书、*工程进

4、度款审核表、合同款项支付审批 表，传至工程部、成本部、财务部，分管副总经理、总经理根据运 营管理权责划分一览表中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际付 款金额通知成本部。4.2.4 配套合同付款4.2.4.1 开发部负责填写付款申请书合同款项支付审批表，传至成本部、财务部， 分管副总经理、总经理根据运营管理权责划分一览表中规定权限 进行审批；财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。4.2.5 营销合同付款4.2.5.1 营销部负责分别填写相关合同的付款申请书、合同款项支付审批表，传 至财务部，分管副总经理、总经理根据运营管理权责划分一览表 中规定权限进行审批；财务部支付款项后，将实际

5、付款金额通知成本部。4.3结算款支付4.3.1 具体结算编制参见工程预结算管理作业指引。4.3.2 支付结算最后一笔款时，必须提供保修款的合法税务发票。4.3.3 保修款支付4.3.3.1 合同规定的保修期满，由相关责任部门负责根据*工程结算书填写合同 款项支付审批表，并交营销部、物业公司和工程部或工程部审核，以确定是 否存在质量问题，以及乙方单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项（如需 要），并确定最终的扣付金额并传至成本部、财务部、分管副总经理、总经理根据运营管理权责划分一览表中规定权限进行审批；审批后方可 支付。4.3.4财务合作及借款合同、培训合同及其他合同按照费用报销规定办理付款手续。4.4特殊事项的办理4.4.1 各项为计划内付款安排，若款项支付为计划外，则须按上述程序审核后交集团董事 长/总裁审批。5合同办理的财务要求5.1合同金额可根据需要按具体工作内容或项目，从数量和单价两个方面明确其计算过程或提 供明细清单作为合同附件。5.2公司办理付款时要求已经取得对方开具的合法税务发票。5.3从提出付款要求后至付出款项的时间约定不多于 15 个工作日，其中结算款和保修款则不多 于 30 工作日。5.4款项结算不允许采取现金方式，要求采用转帐方式结算；特殊情况下必须采取现金结算的， 应事先报财务部审批。5