公司信贷审查人员考试试题(2003.03.29

1、中国工商银行陕西省分行公司信贷审查人员考试试题（时间180分钟，满分120分）一、单项选择题（每题1分，共15分。每题只有一个正确答案，请从每题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，在答题纸相应位置上用铅笔填涂相应的答案代码。）1、我国商业银行的经营管理原则是（ ）A、效益性、安全性和流动性B、安全性、质量性和贷款偿还性C、盈利性、贷款偿还性和流动性D、安全性、流动性和贷款偿还性2、按照贷款的期限分，贷款可分为（ ）A、短期贷款、信用贷款和长期贷款B、短期贷款、保证贷款和长期贷款C、短期贷款、中期贷款和长期贷款D、流动资金贷款、项目贷款和循环贷款3、我行的基本客户为（ ）A、A级（含）以上客户

2、 B、A+级（含）以上客户C、A-级（含）以上客户 D、AA-级（含）以上客户4、办理银行承兑汇票时，（ ）A、BBB级客户可以收取50%的保证金。B、AA-级客户可免收保证金，但必须经一级分行、直属分行批准。C、A+级客户可免收保证金，但必须经一级分行、直属分行批准。D、以国债质押的，收取10%的保证金。5、担保贷款可分为（ ）A、保证贷款、抵押贷款和质押贷款B、保证贷款、信用贷款和质押贷款C、抵押贷款、质押贷款和流动资金贷款D、信用贷款、抵押贷款和质押贷款6、在为客户办理信贷业务时，（ ）A、即期信用等级低于年初信用等级的客户，要停止发放贷款。B、即期信用等级低于总行规定贷款条件时，在贷款

3、掌握上要从严控制。C、即期信用等级低于年初信用等级的客户，在贷款掌握上要从严控制。D、即期信用等级高于年初信用等级的客户，可新增贷款。7、以下财产可以作为抵押物的是（ ）A、学校的教育设施 B、抵押人所有的房屋C、所有权存在争议的财产 D、土地所有权8、按五级分类标准，不良信贷资产是指（ ）A、关注、可疑和损失 B、次级、可疑和损失C、呆滞、呆帐和损失 D、次级、呆滞和呆帐9、最高综合授信额度的有效期为（ ）A、二年 B、一年C、半年 D、一年半10、以下情况，不得办理贷款借新还旧的是（ ）A、通过借新还旧能收回一部分贷款本金和欠息，并确保新发生的贷款利息能够按时支付。.B、2000年1月1日

4、之后的新增贷款到期后，借款人不能偿还，需要办理借新还旧，避免成为不良贷款。C、因客户改制、重组而合理分割原客户债务，需要办理借新还旧，重新落实债权。D、通过借新还旧能使信用贷款转化为担保贷款，或使高风险担保方式贷款转化为低风险担保方式贷款。11、以下信用等级顺序按客户信誉状况由高到低排列的是（ ）A、AAA级、A级、BBB级、B级B、AA级、A级、B级、BB级、BBB级C、A+级、A-级、BB级、B级、BBB级D、AA+级、AA-级、BB级、A-级12、贷款发放后的管理部门是（ ）A、会计部门 B、信贷部门C、计划财务部门 D、办公室13、短期贷款的展期期限（ ）A、累计不得超过原贷款期限的一

5、半B、累计不得超过一年C、累计不得超过原贷款期限D、累计不得超过原贷款期限的两倍14、以下关于项目贷款承诺书和项目贷款意向书的表述，正确的是（ ）A、承诺函没有法律效力，意向书有法律效力B、承诺函有法律效力，意向书没有法律效力C、承诺函和意向书都有法律效力D、承诺函和意向书都没有法律效力15、以下关于中期流动资金贷款的表述，正确的是（ ）A、中期流动资金贷款可由二级分行审批B、中期流动资金贷款占全部贷款的比例控制在20%以内C、对到期的中期流动资金贷款可视客户经营状况展期一次，但不得办理借新还旧D、以上表述都不正确二、多项选择题（每题2分，共40分。每题均有多个正确答案，请从每题的备选答案中选

6、出你认为正确的答案，在答题纸相应位置上用铅笔填涂相应的答案代码。每题所有答案都选择正确的得2分；答案选择正确但不全的，每个得0.5分，但最高不得超过1.5分；答案选择错误的不得分。）1、以下单位属于商业银行的是（ ）A、中国人民银行 B、中国工商银行C、中国建设银行 D、上海证券交易所E、中国农业银行2、以下属于商业银行资产业务的是（ ）A、中长期贷款 B、票据贴现C、买方信贷 D、委托收款E、网上银行3、按“一逾两呆”口径统计，不良信贷资产包括（ ）A、关注贷款 B、逾期贷款C、呆滞贷款 D、损失贷款E、呆帐贷款4、分期还款贷款的还款期（ ）A、从合同签订日起 B、从合同规定的第一次还款日起

7、C、从贷款申请日起 D、到贷款本息全部清偿日止E、到贷款到期日止5、以下担保方式属于低风险担保方式的是（ ）A、AA 级企业提供的担保 B、国债质押C、国家政策性银行开立的保函担保 D、外币存单质押E、质押率为50%的股票质押6、通过信贷综合管理系统，可查阅到的信息是（ ）A、客户在我行的贷款情况 B、客户在我行是否有欠息C、客户在我行是否有不良贷款 D、客户在我行的信用等级E、客户在我行是否有信用贷款7、项目贷款期限调整的方式包括（ ）A、展期 B、借新还旧C、还旧借新 D、重定期限E、延长期限8、办理银行承兑汇票业务时，信贷部门的职责是（ ）A、清收汇票垫付款项 B、办理担保手续C、保证金

8、账户管理 D、承兑后的跟踪检查E、受理客户提出的银行承兑汇票申请并进行调查和审查9、非融资类人民币保函包括（ ）A、投标保函 B、履约保函C、预付款保函 D、质量及维修保函E、付款保函10、以下属于商业银行表外业务的是（ ）A、商业承兑汇票贴现 B、银行承兑汇票C、银团贷款 D、保函E、出口押汇11、以下属于权证类信贷业务档案的是（ ）A、存单 B、借款合同C、贷后检查报告 D、有价证券E、贷款批复文件12、贷款审查的内容包括（ ）A、贷款用途是否合法、合规 B、借款人主体资格是否合法C、还款来源是否充足、可靠 D、贷款期限、利率是否合规E、借款人的生产经营、财务状况是否良好13、信贷员在贷款

9、贷后管理中的职责包括（ ）A、收集企业经营管理信息，录入信贷综合管理系统B、分析企业生产经营变化情况C、撰写企业贷后检查分析报告D、本息催收E、不良贷款压缩目标的制定和考核14、以下关于最高综合授信额度和客户授信额度的表述，正确的是（ ）A、最高综合授信额度属于我行商业机密，原则上不向外公开B、客户授信额度可以对外公开C、客户授信额度不能超过最高综合授信额度D、客户授信额度可以超过最高综合授信额度E、有最高综合授信额度的客户都可以给予客户授信额度15、以下关于贷后管理的表述，正确的是（ ）A、贷后管理从贷款发放之日起B、贷后管理从贷款申请之日起C、贷后管理从贷款逾期之日起D、贷后管理到贷款本息

10、收回之时为止E、贷后管理到贷款到期日为止16、申请办理银行承兑汇票的客户必须具备的条件是（ ）A、在承兑银行开立存款账户 B、上市公司C、具有可靠的资金来源 D、大中型国有企业E、近两年在我行无不良信用记录17、担保贷款发放后，贷款行对贷款担保进行检查的主要内容包括（ ）A、保证人的合法资格、信用等级和偿还能力是否发生变化B、抵押物、质物、质押权利的权属和价值是否发生变化C、抵押物的保险是否到期D、抵押物是否被有关机关依法查封、冻结、扣押E、担保人的经营机制和组织结构是否发生变化18、以下关于贷款担保的表述，正确的是（ ）A、 保证人既可为我行的贷款承担连带保证责任，也可承担一般保证责任B、保

11、证人为法人分支机构的，应当要求其出具法人授权书C、贷款行可选择两种或两种以上的担保方式D、贷款担保应当与贷款同时审批E、抵押人既可以是借款人，也可以是第三人19、以下关于贷后检查的表述，正确的是（ ）A、AAA级企业不需要贷后检查B、AA级企业的贷后检查间隔期不超过半年C、A-级（含）以下企业的贷后检查间隔期不超过两个月D、对发生贷款逾期的客户应立即检查E、新建立信贷关系的企业不需要贷后检查20、以下关于客户最高综合授信额度核定的表述，正确的是（ ）A、对不能提供财务报表的小企业，不核定最高综合授信额度B、对已确定退出的客户，可根据年度退出目标直接核定最高综合授信额度C、对投产不到一年的客户，

12、不核定最高综合授信额度D、对已核定最高综合授信额度的客户，可根据客户追加的第三方担保调增最高综合授信额度E、AAA级企业可不核定最高综合授信额度三、判断题（每小题1分，共10分。正确的在括号内打“”，错的在括号内打“”）1、未评级客户是指因财务制度不健全而不能评级的客户。 （ ）2、统一授信是指通过核定客户最高综合授信额度，统一控制客户在我行系统内各类融资总量的风险管理制度。 （ ）3、向我行提供虚假财务报表的客户，一经认定，信用等级调降为B级。 （ ）4、总行规定核定客户授信额度的客户信用等级应在AA-级（含）以上。 （ ）5、发放流动资金循环贷款，贷款人与借款人签订流动资金循环借款合同，与

13、保证人或抵（质）押签订最高额担保合同。 （ ）6、贷款承诺函在明确承诺贷款时，应有必要的附加条件。（ ）7、对A级客户的贷后检查间隔期最长不超过六个月。 （ ）8、项目临时周转贷款期限最长不超过1年，但可以办理展期。 （ ）9、贷款意向书的有效期限为从开出之日起到正式签订贷款合同时止。 （ ）10、中期流动资金贷款用于企业正常生产经营的流动资金周转。 （ ）四、论述题（1题共10分，以下两题任选一题）1、对关联客户（含集团公司）核定最高综合授信额度时，主要应分析哪些内容？2、论述法人客户流动资金贷款贷后检查的主要内容。 五、案例分析题（每小题15分，共45分）案例一A公司是一家以生产电视、空调

14、等为主的大型企业，注册地为上海，并在香港拥有一家上市公司。1999后该公司生产经营出现大幅滑坡，为摆脱困境， A公司与某省电子物资总公司合资成立B公司，注册资本30000万元，专门生产电视机。2001年末，B公司总资产万元，比上年末增加42275万元，总负债万元，比上年末增加39570万元，资产负债率75%，比上年末增加7个百分点。2001年B公司实现销售收入32581万元，比上年增加1200万元，利润250万元，比上年减少1546万元。B公司在M银行的信用等级为A，无不良信用记录。2002年初，B公司向M银行申请贷款1亿元，签发银行承兑汇票5000万元。M银行研究后认为，向B公司贷款和签发银

15、行承兑汇票符合自身利益且风险不大。一是每年可为M银行增加2多亿元存款，每月平均5000万元，还增加不少利息收入；二A公司对B公司所有债务承担连带保证责任，由于A公司注册地在上海，并拥有香港上市公司，因而资金实力雄厚，具有较强的担保能力；三是B公司的信用等级为A+，签发银行承兑汇票时可向B公司收取保证金10%；四是贷款和银行承兑汇票以A公司在港上市公司的10亿股股票作质押，每股净资产0.12港元，质物价值达1.2亿元，质物价值充足。鉴于以上考虑，M银行同意给予B公司贷款，并签发银行承兑汇票。问题：1、M银行对B公司风险的分析是否正确，并说明原因。2、M银行对B公司风险的分析是否全面，如果不全面，

16、还应分析哪些方面？采取哪些防范风险的措施？案例二某实业股份有限公司（以下简称A股份），改制后1994年上交所上市，2002年末股本总额13217万股，其中国有法人股9889万股，由某集团公司持有，占74.8%；社会流通股3328万股，占25.2%。A股份有6家分（子）公司，分别是TH水泥厂、TH水泥实业开发公司、TH运输公司、TH建材经贸分公司、XL水泥制品有限责任公司和HD房地产开发公司。A股份主营水泥及水泥制品等建筑材料的生产、销售等业务，具备年产170万吨水泥的能力，其中核心企业TH水泥厂年生产能力为140万吨。A股份及所属分（子）公司均在工行某分行开立基本账户。截止2002年末A股份本

17、部在工行无贷款，其所属企业有工行贷款22758万元（其中流动资金贷款12424万元，项目贷款7834万元，住房开发贷款2500万元），同业占比为61%，贷款均为正常贷款，也从不拖欠贷款利息。TH水泥厂有工行贷款17424万元（其中流动资金贷款9590万元，项目贷款7834万元）；TH水泥实业开发公司有工行流动资金贷款1934万元，TH运输公司有工行流动资金贷款500万元，XL水泥制品有限责任公司有工行流动资金贷款400万元，HD房地产开发公司有工行开发贷款2500万元。A股份2002年在工行日均存款为4500万元，同业占比为75%。A股份、TH水泥厂近三年被该分行评定的信用等级均为AA级。TH

18、水泥实业开发公司、TH运输公司、XL水泥制品有限责任公司2002年工行信用等级均为A级，HD房地产开发公司2002年工行信用等级均为AA-级。2002年度该分行核定A股份最高综合授信额度为35000万元。 A股份近3年资产负债状况如下表（合并报表）： 单位：万元项 目2000年末2001年末2002年末资产总额989359607097432流动资产543964141442211其中：存货182451565316821固定资产442534623446921在建工程125813024892负债总额534744595944514流动负债392543628434780所有者权益454615011152

19、909 A股份近三年损益情况如下表（合并报表）： 单位：万元项 目2000年度2001年度2002年度主营业务收入516975211254852利润总额701253844180净利润615444212707 A股份近三年现金流量状况如下表（合并报表）： 单位：万元项 目1999年度2000年度2001年度净现金流量6192-337-1634经营活动产生的现金流量582161581479投资活动产生的现金流量-4278-5374-1280筹资活动产生的现金流量4648-1148-1833现A股份拟新建一条日产2000吨新型干法水泥熟料生产线，计划总投资20232万元，全部为固定资产投资，其中企业

20、自筹8232万元，企业自筹资金来源主要为出售法人股募集的资金5900万元，这部分资金目前已在该分行专户储存，其他资金来源包括企业计提折旧、摊销和未分配利润。向该分行申请中长期项目贷款12000万元，拟用其核心企业TH水泥厂的房产和机器设备进行抵押，房产评估价值为7124万元，机器设备评估价值为13008万元，合计19702万元；贷款偿还期5年（含两年宽限期），并承诺贷款后第三年偿还2500万元，第四年偿还4500万元，第五年偿还5000万元。该分行所在省的水泥市场为年需求大于年供应近200万吨。A股份水泥市场售价为360元/吨。问题：该分行可否同意发放上述项目贷款？理由是什么？案例三 某企业是一家大型航空工业企业，在工行C直属分行开立基本账户，2002年度信用等级为A+级，2003年度信用等级正在评定之中。2002年省行核定其最高综合授信额度为25000万元，其中短期流动资金贷款6500万元，中期流动资金贷款5000万元，银行承兑汇票5000万元，中长期项目贷款8500万元。A企业2002年末在工行融资有18000万元，其中短期流动资金贷款4500万元，中期流动资金贷款3000万元，银行承兑汇票4000万元，中长期项目贷款6500万元。其主要财务状况如下表：某企业近三年资产负债表（简表）单位金额：