旭弘投资预算报告0806

1、旭弘大厦亿禾阿锋鲍鱼大酒楼投资预算及可行性报告酒楼布局及餐位布局分析： 1 酒楼建筑总面积：约8000平方米2 酒楼餐位布局：酒楼总餐位合计约：1000餐位A） 大厅： 320个餐位B） 多功能厅： 240个餐位C) 豪华套房： 5 间D) 大 房 ： 12 间 E) 中 房 ： 10 间 F) 普通房 ： 11 间 酒楼投资预算表1）装修工程（包括外立面、室内装饰）：6500平方米（室内不含厨房面积），现以1800元/M2计算 1170万2）装修设计费：（包括酒楼外立面、室内装饰、酒楼VI形象设计等） 90万3）隐蔽工程包括： 供排水工程： 20万 冷暖工程： 200万 消防工程： 30万

2、电路灯饰招牌、工程：（大厦外墙设招牌、霓红灯等） 80万4）厨房设备工程： 185万5）燃料工程、管道连接工程：（如需开户费用将增加至50万） 30万6）环保工程： 20万7）冷库及冷柜：（冷库、冷柜工程包括出品部、酒吧部分） 30万8）食堂设备工程： 20万9）办公设备系统、电话： 10万10）电器（电视机、毛巾柜、消毒柜、热水器、洗衣机等一批）： 40万11）闭路电视系统、音响： 20万12）电脑设备（含软硬件）： 60万13）鱼池：（采用德国进口、法国制冷系统、水泵等设备） （约250平方 ） 100万14）工衣及布草： 30万15）厨房用具：（刀具、砧板、锅、马斗等等） 40万16）酒

3、楼餐具：（台面、餐具、转盘、刀叉、洗手盅、分更、白酒壶等等） 74万17）酒楼家具：（包括餐台、餐凳、SOFA、手推车等等） 90万18）备餐用具： 20万19）采购货车一台： 15万20）行政车一台： 25万21）开业请客： 100万22）宣传： 20万23）办公费：（办公用品、电脑、验钞机等通讯设备等） 5万24）印刷费：（餐牌、饭市卡、牙签、筷子套、卡片、表格等） 15万25）开办策划费： 90万26）筹备期间工资： 85万27）筹备期间差旅、膳食费、培训费用： 15万28）员工宿舍建设：（宿舍用品、床、凳、被铺等） 15万29）筹建期水电费：（2万元/月，约三个月） 6万30）投资税：

4、（装修、隐蔽工程按3.5%，按1500万元工程计） 约50万投资总额 2800万暂备流动资金 200万总投资额合计：约2800万元 预计29个月左右收回投资 第一部分：经营各指标分析1 营运指标2 费用指标3 毛利指标4 保本经营系数指标5 管理费用指标6 各指标综合分析1、 营运指标餐厅餐位预计1000位A： 大厅： 320个餐位B： 多功能厅： 240餐位C： 豪华套房： 5间D：大 房 ： 12间 E： 中 房 ： 10间 F： 普通房 ： 11间 营业收入分析：本酒楼设、午、晚二市。午市大厅、贵宾房上座率为50%，大厅人均消费为60元，贵宾房平均消费为2000元/间；晚市大厅上座率70

5、%，贵宾房上座率100%，大厅人均消费为100元，贵宾房平均消费为2000元/间。豪华房平均每间消费为6800元每日营业额预算为： 午市： 大厅及多功能厅： 60元/人560人50%=14,000元 贵宾厅： 2000元/间33间人50%=33,000元豪华套房： 6800/间550%=17，000元 晚市： 大厅及多功能厅： 100元/人560人70%=39,200元贵宾厅： 2000元/间33间100%=66,000元豪华套房： 6800/间5100%= 34,000元午、晚市、酒楼合计营业额为：203,200元/天。月营业额预计为：203,200元/天30天=6,096,000元（约61

6、0万）从上述数据可见，整个经营重点侧重于贵宾厅及晚市，若各方配合完善，我们有信心做到：贵宾厅午市上座率提高到20%，平均消费提高到20%;贵宾厅晚市平均消费提高20%； 月营业额可提高到680750万元。以下，我们以营业额610万元为参数，综合分析费用、毛利、利润等相关数据。 2、 每月预计经营费用指标：营业费用工资总额： 75 万元 （约员工500人，平均工资为1500元）租金： 32 万元 （以40元/M2计算）（8000平方计算）宿舍租金费用： 3 万元水、电费： 20 万元燃油费、燃汽费： 6 万元福食费： 5 万元维修保养费： 2 万元邮电费： 2 万元 (含高级员工通讯费)保险费：

7、 2 万元社保： 2 万元洗涤费： 2 万元清洁费： 1 万元运什费： 0.5 万元服装费： 1 万元广告费： 5 万元物料消耗： 5 万元低值、易耗品摊销： 3 万元排污费： 2 万元税金： 30 万元 （以营业额500万元报税，税金为6%）印刷用品： 1 万元差旅费（含交通费）： 1 万元管理费： 10 万元财务费用金融机构手续费： 3 万元管理费用办公费 0.5 万元差旅费 1 万元接待费 2 万元 （按400万元营业额的0.5%内计算）交通费 0. 5万元通讯费 0.5 万元合 计： 218 万元3、 毛利指标：（1） 酒楼各部门毛利表：我公司在管理运作上采用分部门毛利控制法，依据不同

8、的时节，不同菜式特点作出品定价，并为每个部门设定一个合理的毛利幅度。毛利不追求太高，亦不允许毛利过低，用毛利控制经营，这样 ，才能保证在每个部门的毛利及各部门的营业额依照本公司所定的综合毛利及各部门毛利率正常运作，当新酒楼月营业额在610万元时，其可预见的各部门之毛利收入及综合毛利预计为：部门名称毛利额茶 芥80%小 食75%味 部5056%海 鲜3545%厨 部5458%鱼 翅4045%燕 窝4550%鲍 鱼4045%三鸟5055%点 心6065%酒 水4550%香 烟4550%生 果平均毛利率：5056%（2） 毛利分析：我们拟定本酒楼营业毛利在50%56%之间，当每月营业额在610万元时

9、，每月的毛利为：以每月营业额为610万元计算毛利率递增可获毛利（万元）50%30552%31754%32956%342因此，当营业毛利控制在50%56%之间时，能创造毛利额为305万元342万元。根据我们管理公司的管理经验，依据我公司所指定的采购计划、采购价格、采购质量，以及按照我公司所制定的出品标准，再加上营业的积极推广，每月综合毛利达到50%以上是完全有可能实现的。4、 保本经营系数指标：由以上经营费用、综合毛利分析得出，本酒楼的经营保本营业额为440万元。若毛利额下降到220万元/月时，毛利保持50%，费用亦相对减少；从这个保本基数分析，营业额每递增30万元时，月经营费用便相应增加3万，

10、但费用率则下降。5、 管理费用指标：从以上各种分析数据看来，无论是以控制毛利来提高利润率，或是提高营业额来获得更多的利润，其中都充分体现了我们多年从事餐饮业管理经验、本公司对酒楼的经营运作和日常管理（包括出品、服务、采购、仓管财务、人事等等）。为此，我们制定出亿禾阿锋鲍鱼大酒楼的规模及经营效益。6、 各项指标综合分析：从上述各数据综合进行分析，对亿禾阿锋鲍鱼大酒楼的实际利润及投资回收时限作不同角度的分析，具体见下图表：预计610万元营业收入在不同毛利率的各项指标分析表预计营业收入610万元毛利率毛利额（万元）费用固定在218万元利润额（万元）投资总额为2800万元投资回收时限（月数）50%305873252%317992854%3291112556%34212423预计不同营业收入在50%毛利率下各项指标分析