熔喷布生产加工项目财务分析报告

1、一、项目发展背景熔喷布作为口罩、防护服等医疗防疫物资的重要生产原料，在2020年疫情爆发的背景下，得到广泛关注，目前行业整体依然呈现供不应求的发展态势，其市场价格也居高不下。首先，从熔喷布的生产线来看，2019年9月，纺粘法非织造布分会发布2018年中国纺丝成网非织造布工业生产统计摘要，数据显示，2014-2018年，我国熔喷法非织造布生产线呈现波动变化态势。其中，截止2018年底，我国连续式熔喷法非织造布的生产线为136条，同比减少1.45%。在疫情期间，我国熔喷布生产线增长较缓，主要由于熔喷布生产以及生产设备有着较高的技术壁垒，企业对于熔喷布的生产线的布局周期较长，且对企业的资金要求较高，

2、中小企业基本无法在短时间内完成生产线建设。其次从行业的生产能力来看，2014-2018年，我国熔喷法非织造布总生产能力上升幅度不大。其中，2018年中国熔喷法非织造布生产能力达到8.32万吨，2014-2018年年复合增长率达到4%;根据年复合增长率对2019年熔喷法非织造布生产能力进行估算为8.7万吨左右。根据纺粘法非织造布分会数据显示，2014-2018年我国熔喷法非织造布产量呈现波动变化态势。其中，2018年，我国熔喷法非织造布实际产量为5.35万吨，同比下降1.1%。同时，结合产能以及产量来看，2018年我国熔喷布行业的产能利用率仅为64.3%，仍有较大的生产空间。由于全球新型冠状病毒

3、疫情的影响，行业内熔喷布企业以及转产企业例如中国石化、中国石油等中央企业积极布局熔喷布生产线，对于行业供给的产生较大的影响。根据国资委的信息披露，随着2020年4月份中国石化、中国石油等企业新建的20条生产线陆续达产，央企熔喷布产能预计将提升至每天70吨以上。总体来看，由于疫情的影响，我国熔喷布行业的整体产能以及产量水平得到显著提升。结合新型冠状病毒对于行业供给的影响，假设2019年我国熔喷布行业的固有产能的全部全部投产，再综合现有企业的产能扩增的情况，预计2020年我国熔喷布行业产量将达到10万吨左右。熔喷布在疫情的影响下，行业整体实力得到显著提高，未来行业将以预计未来随着全球疫情得到有效控

4、制，市场对于熔喷布的需求逐渐趋于理性，行业产能/产量都将会在2021年有所下滑，预计约为8万吨。在2021年后，由于行业内的整体产能实力的增强、对于熔喷布的认知程度提高以及居民对于口罩等物资的重视程度加大，下游应用领域将不断扩大，行业产量也将得到提振，预计到2025年，我国熔喷布的市场产量将达到12万吨。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资9966.32(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2815.75万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资12782.07万元，其中：固定资产投资9966.32万元，占项目总投资的77.97%；流

5、动资金2815.75万元，占项目总投资的22.03%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4496.19万元，占项目总投资的35.18%；设备购置费4928.62万元，占项目总投资的38.56%；其它投资541.51万元，占项目总投资的4.24%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9966.32+2815.75=12782.07（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷45.00%,计划收入10697.85万元，总成本10093.63万元，利润总额6964.33万元，净利润52

6、23.25万元，增值税304.23万元，税金及附加187.14万元，所得税1741.08万元；第二年负荷80.00%,计划收入19018.40万元，总成本15679.54万元，利润总额13157.18万元，净利润9867.88万元，增值税540.86万元，税金及附加215.54万元，所得税3289.30万元；第三年生产负荷100%，计划收入23773.00万元，总成本18871.49万元，利润总额4901.51万元，净利润3676.13万元，增值税676.07万元，税金及附加231.76万元，所得税1225.38万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化

7、，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23773.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=676.07万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用18871.49万元，其中：可变成本15959.74万元，固定成本2911.75万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加231.76万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4901.51（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=490

8、1.5125.00%=1225.38（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4901.51（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4901.5125.00%=1225.38（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4901.51万元，缴纳企业所得税1225.38万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4901.51-1225.38=3676.13（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=38.35%。（2）达产

9、年投资利税率=45.45%。（3）达产年投资回报率=28.76%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入23773.00万元，总成本费用18871.49万元，税金及附加231.76万元，利润总额4901.51万元，企业所得税1225.38万元，税后净利润3676.13万元，年纳税总额2133.21万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.98年。本期工程项目全部投资回收期4.98年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率38.35%，投资利税率45.45%，全部投资回报率28

10、.76%，全部投资回收期4.98年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。充分合理地利用国家、省、市人民政府的优惠政策和项目建设区对该项目的特殊优惠条件，确保投资项目的顺利实施，将该项目真正建设成为具有国内先进水平的产品制造行业产品生产基地。七、市场预测分析自新冠病毒肺炎疫情发生以来，全国各地口罩等医疗防护用品供不应求。从口罩构成来看，医用外科口罩一般共有三层，内外两层均为无纺布，中间的过滤层为熔喷布。作为口罩的过滤层

11、，熔喷布显得至关重要。值得注意的是，熔喷布作为医用外科口罩与N95口罩的重要原材料，两者在用量上有区别，医用外科口罩一般为SMS结构（两层纺粘层一层熔喷层），而能过滤95%微细颗粒的N95口罩有时则需使用SMMMS无纺布（三层熔喷层）制作，熔喷布的用量大大高于普通口罩。熔喷布是采用高速热空气流对模头喷丝孔挤出的聚合物熔体细流进行牵伸，由此形成超细纤维并收集在凝网帘或滚筒上，同时自身粘合而成为熔喷法非织造布。从产业链来看，熔喷布主要以聚丙烯为主要原料，纤维直径可以达到15微米。由于熔喷布的原材料聚丙烯取自石油，因此石化企业在生产熔喷布上具有优势。熔喷布专用料就是高熔融指数的聚丙烯。聚丙烯熔融指数

12、越高，熔喷出的纤维就越细，制成的熔喷布过滤性也越好。聚丙烯（Polypropylene，简称PP）是一种由丙烯通过加聚反应而生成的聚合物，无色、无臭、无毒，呈半透明的蜡状固体状，是生产口罩的主要材料。由于聚丙烯具备耐化学性、耐热性、电绝缘性、高机械强度等特点，除用于口罩生产外，其也在机械、汽车、电子电器、建筑、纺织、包装、农林渔业和食品工业等众多领域得到开发和应用。公开数据显示，1吨高熔指纤维料可生产约25万个病菌防护口罩。以此计算，目前每天用于生产病菌防护口罩的高熔指纤维约为80吨左右，一年的用量在2.8万吨。空隙多、结构蓬松、抗褶皱能力好，这些具有独特的毛细结构的超细纤维增加单位面积纤维的

13、数量和表面积，从而使熔喷布具有很好的过滤性、屏蔽性、绝热性和吸油性。可用于空气、液体过滤材料、隔离材料、吸纳材料、口罩材料、保暖材料、吸油材料及擦拭布等领域。八、行业发展趋势2020年初，国内爆发新型冠状病毒疫情，口罩需求量激增。目前不仅是中国，全球口罩等防疫物资资源都面临缺口问题。生产医用口罩的核心材料是熔喷无纺布，2018年中国熔喷布产量约为5.35万吨。每吨熔喷布大约可生产100万只医用外科口罩或50万只以上的N95口罩。假设5.35万吨的熔喷全部用于生产医用外科口罩，并且在其他生产条件不受限制的情况下，共计可生产医用外科口罩535亿个，换算成日产量约为1.47亿个/天，仍然无法满足疫情

14、下口罩的需求。并且现实情况中这5.35万吨的熔喷布除了用于生产口罩材料外，还用于空气、液体过滤材料、隔离材料、吸纳材料、保暖材料及擦拭布等领域。口罩是一种卫生用品，一般指戴在口鼻部位用于过滤进入口鼻的空气，以达到阻挡有害的气体、气味、飞沫进出佩戴者口鼻的用具，以纱布或纸等制成。常用口罩可分为医用口罩、普通纱布口罩、工业防尘口罩、家用防尘口罩四大类。其中医用口罩又可分为普通医用口罩、医用外科口罩、医用防护口罩等。医用口罩相比其他类别口罩具有较高的技术要求，需要获得相关医疗器械注册证后方可生产。2020年初，国内爆发新型冠状病毒疫情，口罩需求量激增。为指导不同人群科学合理地选择和使用口罩，国务院联

15、防联控机制印发了不同人群预防新型冠状病毒感染口罩选择和使用技术指引。技术指引将暴露风险分为五个等级，分别对五个暴露风险等级下的人员提供防护建议。在国务院联防联控机制发布的不同人群预防新型冠状病毒感染口罩选择和使用技术指引中，除低风险暴露人员外，其余风险暴露等级下的人员均建议佩戴医用口罩或颗粒物防护口罩。口罩一般由熔喷布、无纺布、口罩带、鼻夹组成。其中核心主体是纺粘层(Spunbond)-熔喷层(Meltbond)-纺粘层(Spunbond)构成的类汉堡包结构，纺粘层、熔喷层均由聚丙烯纤维生产的无纺布构成。最内层是纺粘无纺布;中间过滤层使用驻极处理的聚丙烯熔喷无纺布，是口罩的核心;最外层是进行了

16、防水处理的无纺布，主要用于隔绝喷出的飞沫。医用口罩至少为三层结构，即SMS(1层纺粘层Spunbond+1层熔喷层Meltbond+1层纺粘层Spunbond)，市面上销售的最多为五层，即SMMMS(1层纺粘层Spunbond+3层熔喷层Meltbond+1层纺粘层Spunbond)。医用口罩生产一般需经过口罩成型、压合、切边、呼吸阀焊接(如有)、耳带点焊、鼻梁条线贴合、呼吸阀冲孔(如有)、灭菌、解析(EO灭菌)、包装等制造流程。其中，核心环节是口罩中间过滤层的无纺布的生产，即医用高熔指熔喷无纺布(医用无纺布)。医用高熔指熔喷无纺布的生产具体分为四个步骤：一是原油炼制成聚丙烯;二是聚丙烯融化塑

17、形为高熔指聚丙烯纤维料;三是将高熔指聚丙烯纤维料使用熔喷产线加工成熔喷无纺布;四是驻极处理，让纤维带上电荷，对粉尘静电吸附，捕获细菌和病毒。从医用口罩的生产流程中，可以得出医用口罩大致的产业链情况。上游产业链主要是PP无纺布、熔喷布、鼻梁条、耳带材料等原材料以及口罩打片机、口罩带点焊机、口罩包装机等生产设备，下游产业链包括线上和线下的市场流通环节。从医用口罩的结构分析中可以看出，医用口罩之所以能够阻挡病毒，是因为经过驻极处理的熔喷无纺布的存在。熔喷法生产的无纺布，纤维的随机和隔层交叉排列，形成了熔喷材料多弯曲通道结构，颗粒物会与纤维产生碰撞而被滞留。在经过驻极处理之后，纤维带上了电荷，对粉尘具

18、有静电吸附作用，从而能够捕获细菌和病毒。生产熔喷无纺布的原材料是由原油生产的聚丙烯，国内聚丙烯供应充足，年产量在2000万吨以上。2019年是聚丙烯产能集中爆发的一年，多数一体化装置由2016年顺延而来，在2019年陆续投放产能，聚丙烯行业在扩产之后步入供过于求的阶段。2020年聚丙烯行业扩产势头仍在延续，预计2020年将有超过500吨有效产能释放，实际总供给量(含国内产量及进口量)或可达2700万吨，高熔指聚丙烯纤维原材料市场供给充足。生产熔喷无纺布的第二步是聚丙烯融化塑形为高熔指聚丙烯纤维料。根据卓创资讯统计数据，2019年中国聚丙烯纤维料产量约172万吨，其中高熔指聚丙烯纤维料产量约为9

19、5万吨。生产熔喷无纺布的第三步是将高熔指聚丙烯纤维料使用熔喷产线加工成熔喷无纺布。再经过驻极处理，整个熔喷无纺布的生产过程就完成了。我国是全球最大的无纺布生产国，根据中国产业用纺织品行业协会的统计数据，2018年国内无纺布生产量约594万吨。其中用熔喷法生产的比例为0.9%，由此推算出国内熔喷无纺布的产量为5.35万吨。这些熔喷无纺布不仅用于口罩，还用于环境保护材料、服装材料、电池隔膜材料、擦拭材料等。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2762.643683.513420.413288.8513155.412主营业务收入2382.983177.3

20、02950.352836.8811347.512.1熔喷布(A)786.381048.51973.62936.173744.682.2熔喷布(B)548.08730.78678.58652.482609.932.3熔喷布(C)405.11540.14501.56482.271929.082.4熔喷布(D)285.96381.28354.04340.431361.702.5熔喷布(E)190.64254.18236.03226.95907.802.6熔喷布(F)119.15158.87147.52141.84567.382.7熔喷布(.)47.6663.5559.0156.74226.953其他

21、业务收入379.66506.21470.05451.971807.90上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元13155.41完成主营业务收入万元11347.51主营业务收入占比86.26%营业收入增长率（同比）25.15%营业收入增长量（同比）万元2643.63利润总额万元2932.16利润总额增长率21.88%利润总额增长量万元526.37净利润万元2199.12净利润增长率13.21%净利润增长量万元256.61投资利润率42.18%投资回报率31.64%财务内部收益率25.56%企业总资产万元19260.75流动资产总额占比万元32.22%流动资产总额万元6206.17资产负债率

22、22.06%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米37658.8256.46亩1.1容积率1.651.2建筑系数69.09%1.3投资强度万元/亩176.521.4基底面积平方米26018.481.5总建筑面积平方米62137.051.6绿化面积平方米4358.46绿化率7.01%2总投资万元12782.072.1固定资产投资万元9966.322.1.1土建工程投资万元4496.192.1.1.1土建工程投资占比万元35.18%2.1.2设备投资万元4928.622.1.2.1设备投资占比38.56%2.1.3其它投资万元541.512.1.3.1其它投资占比4.24%2.1.

23、4固定资产投资占比77.97%2.2流动资金万元2815.752.2.1流动资金占比22.03%3收入万元23773.004总成本万元18871.495利润总额万元4901.516净利润万元3676.137所得税万元1.658增值税万元676.079税金及附加万元231.7610纳税总额万元2133.2111利税总额万元5809.3412投资利润率38.35%13投资利税率45.45%14投资回报率28.76%15回收期年4.9816设备数量台（套）14917年用电量千瓦时806174.3318年用水量立方米24497.0319总能耗吨标准煤101.1720节能率27.57%21节能量吨标准煤

24、31.9522员工数量人501区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元157449.12同期产值万元132032.81同比增长19.25%从业企业数量家610规上企业家44从业人数人30500前十位企业产值万元75497.74去年同期64660.62万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元18496.952、xxx实业发展公司万元16609.503、xxx实业发展公司万元9814.714、xxx有限责任公司万元8304.755、xxx科技发展公司万元5284.846、xxx（集团）有限公司万元4907.357、xxx实业发展公司万元377.498、xxx有限责任公司万元3095.419

25、、xxx科技发展公司万元2944.4110、xxx（集团）有限公司万元2264.93区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元70501.291.1同期增加值万元58937.711.2增长率19.62%2行业净利润万元18210.962.12016年净利润万元16154.492.2增长率12.73%3行业纳税总额万元31522.953.12016纳税总额万元28160.583.2增长率11.94%42017完成投资万元35042.464.12016行业投资万元10.35%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值184055.72209154.

26、23237675.262利润总额60847.0069144.3278573.093净利润23013.9126152.1729718.384纳税总额11701.4913297.1515110.405工业增加值70229.9479806.7590689.496产业贡献率6.00%9.00%11.36%7企业数量7328931143土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程18395.0718395.0744433.3044433.303536.681.1主要生产车间11037.0411037.0426659.9826659.982192.7

27、41.2辅助生产车间5886.425886.4214218.6614218.661131.741.3其他生产车间1471.611471.612577.132577.13212.202仓储工程3902.773902.7711507.4411507.44666.142.1成品贮存975.69975.692876.862876.86166.532.2原料仓储2029.442029.445983.875983.87346.392.3辅助材料仓库897.64897.642646.712646.71153.213供配电工程208.15208.15208.15208.1513.563.1供配电室208.15

28、208.15208.15208.1513.564给排水工程239.37239.37239.37239.3712.124.1给排水239.37239.37239.37239.3712.125服务性工程2471.762471.762471.762471.76143.085.1办公用房1031.621031.621031.621031.6264.655.2生活服务1440.141440.141440.141440.1466.746消防及环保工程697.30697.30697.30697.3045.416.1消防环保工程697.30697.30697.30697.3045.417项目总图工程104.0

29、7104.07104.07104.07-1.527.1场地及道路硬化7089.901418.951418.957.2场区围墙1418.957089.907089.907.3安全保卫室104.07104.07104.07104.078绿化工程2306.2580.72合计26018.4862137.0562137.054496.19节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤101.171.1年用电量千瓦时806174.331.2年用电量吨标准煤99.081.3年用水量立方米24497.031.4年用水量吨标准煤2.092年节能量吨标准煤31.953节能率27.57%节项目建设进度一览表序号

30、项目单位指标1完成投资万元6951.311.1完成比例54.38%2完成固定资产投资万元4421.502.1完成比例63.61%3完成流动资金投资万元2529.813.1完成比例36.39%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3411.2人均年工资万元4.041.3年工资额万元1494.142工程技术人员工资2.1平均人数人752.2人均年工资万元5.672.3年工资额万元420.383企业管理人员工资3.1平均人数人203.2人均年工资万元7.403.3年工资额万元159.804品质管理人员工资4.1平均人数人404.2人均年工资万元5.764.3年工资额万元

31、200.065其他人员工资5.1平均人数人255.2人均年工资万元4.775.3年工资额万元188.596职工工资总额万元2462.97固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4496.194928.62176.529966.321.1工程费用万元4496.194928.6214924.911.1.1建筑工程费用万元4496.194496.1935.18%1.1.2设备购置及安装费万元4928.624928.6238.56%1.2工程建设其他费用万元541.51541.514.24%1.2.1无形资产万元242.83242.831.3预

32、备费万元298.68298.681.3.1基本预备费万元124.66124.661.3.2涨价预备费万元174.02174.022建设期利息万元3固定资产投资现值万元9966.329966.32流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元14924.917863.1413479.5314924.9114924.9114924.911.1应收账款万元4477.472014.863581.984477.474477.474477.471.2存货万元6716.213022.295372.976716.216716.216716.211.2.1原辅材料万元201

33、4.86906.691611.892014.862014.862014.861.2.2燃料动力万元100.7445.3380.59100.74100.74100.741.2.3在产品万元3089.461390.262471.573089.463089.463089.461.2.4产成品万元1511.15680.021208.921511.151511.151511.151.3现金万元3731.231679.052984.983731.233731.233731.232流动负债万元12109.165449.129687.3312109.1612109.1612109.162.1应付账款万元121

34、09.165449.129687.3312109.1612109.1612109.163流动资金万元2815.751267.092252.602815.752815.752815.754铺底流动资金万元938.57422.36750.87938.57938.57938.57总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元12782.07128.25%128.25%100.00%2项目建设投资万元9966.32100.00%100.00%77.97%2.1工程费用万元9424.8194.57%94.57%73.73%2.1.1建筑工程费万元4496.194

35、5.11%45.11%35.18%2.1.2设备购置及安装费万元4928.6249.45%49.45%38.56%2.2工程建设其他费用万元242.832.44%2.44%1.90%2.2.1无形资产万元242.832.44%2.44%1.90%2.3预备费万元298.683.00%3.00%2.34%2.3.1基本预备费万元124.661.25%1.25%0.98%2.3.2涨价预备费万元174.021.75%1.75%1.36%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9966.32100.00%100.00%77.97%5建设期间费用万元6流动资金万元2815.7528.25%28.25%2

36、2.03%7铺底流动资金万元938.589.42%9.42%7.34%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10697.8519018.4023773.0023773.0023773.001.1万元10697.8519018.4023773.0023773.0023773.002现价增加值万元3423.316085.897607.367607.367607.363增值税万元304.23540.86676.07676.07676.073.1销项税额万元3803.683803.683803.683803.683803.683.2进项税额万元1407

37、.422502.093127.613127.613127.614城市维护建设税万元21.3037.8647.3247.3247.325教育费附加万元9.1316.2320.2820.2820.286地方教育费附加万元6.0810.8213.5213.5213.529土地使用税万元150.64150.64150.64150.64150.6410税金及附加万元187.14215.54231.76231.76231.76折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4496.194496.19当期折旧额3596.95179.85179.85179.85179.85

38、179.85净值899.244316.344136.493956.653776.803596.952机器设备原值4928.624928.62当期折旧额3942.90262.86262.86262.86262.86262.86净值4665.764402.904140.043877.183614.323建筑物及设备原值9424.81当期折旧额7539.85442.71442.71442.71442.71442.71建筑物及设备净值1884.968982.108539.398096.687653.977211.264无形资产原值242.83242.83当期摊销额242.836.076.076.076

39、.076.07净值236.76230.69224.62218.55212.485合计：折旧及摊销7782.68448.78448.78448.78448.78448.78总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元12384.855573.189907.8812384.8512384.8512384.852外购燃料动力费万元992.47446.61793.98992.47992.47992.473工资及福利费万元2462.972462.972462.972462.972462.972462.974修理费万元53.1323.9142.5053.135

40、3.1353.135其它成本费用万元2529.291138.182023.432529.292529.292529.295.1其他制造费用万元915.31411.89732.25915.31915.31915.315.2其他管理费用万元547.29246.28437.83547.29547.29547.295.3其他销售费用万元1365.32614.391092.261365.321365.321365.326经营成本万元18422.718290.2214738.1718422.7118422.7118422.717折旧费万元442.71442.71442.71442.71442.71442.718摊销费万元6.076.076.076.076.076.079利息支出万元-10总成本费用万元18871.4910093.6315679.5418871.49