用友认证考试练习试题库(总账.工资.固定资产.报表.应收应付

1、总帐一、 判断题1总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位 ( T )2总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字 ( F )3在总账系统中，只有在“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账 ( T )4在总账系统中，可根据需要随时更改已定义并使用的会计科目辅助账设置 ( F )5没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目 ( F )6在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目 ( F )7在总账系统中，已经记过账后，期初余额功能变为浏览只读状

2、态，除执行“结转上年余额”的功能外，不能在录入或修改期初余额 ( F )8在总账系统“期初余额”功能中，在输入科目期初余额和方向的同时，可根据需要对会计科目进行增、删、改的操作。 （ F ）9记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证，因此一定确保记账凭证的准确完整 ( T )10凭证上的摘要是对本凭证所反映的经济业务内容的说明，凭证上的每个分录行必须有摘要，且同一张凭证上的摘要应相同 ( F )11在总账系统中添置记账凭证，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须是总账科目编码（F）12在总账系统中，录入外币业务记账凭证时，如果 使用的是

3、变动汇率，汇率栏中将显示最近一次汇率，该汇率不能修改 ( F )13如果凭证上的金额为负数，则在录入金额时需按空格键才能将金额显示为红字 （ F ）14凭证上的制单人由系统根据当前操作员自动填写 ( T )15在总账系统中添置记账凭证时，凭证一旦保存，其凭证编号和凭证类别不能再进行修改 ( T )16在总账系统中，如果涉及银行科目的会计分录已输入支票信息，并对该支票做过报销处理，则对相关记账凭证的修改操作将同时影响“支票登记簿”中的内容 ( F )17总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动写上报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消 （ F ）18在总账系统中，取消出纳凭证的签字既

4、可有出纳员自己进行，也可以由会计主管进行 ( F )19在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月为结账，则本月不能记账 （ F ）20通过总账系统账簿查询功能，既可以实现对已记账经济业务的账簿信息查询，也可以对未记账凭证的模拟记账信息查询 ( T ) 21总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求 ( T )22在总账系统中，已作废的凭证不能审核，也不参与记账，在账簿查询时，查不到作废凭证的数据 ( F )23每个月末，均需要先进行转账定义，再进行转账生成 ( F )24在总账系统中，定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润

5、科目都有辅助核算，则其辅助账类必须相同 ( T )25在总账系统中设置对应结转自动转账分录时，对应结转的科目必须为末级科目，且其科目结构和辅助账类必须一致 （ F ）26在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项 （ F ）27在总账系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销 ( T )二、单选题1在用友ERP管理系统中，以下（ B ）模块与总账系统之间不存在凭证传递关系A固定资产管理 B.UFO报表

6、C工资管理 D 应收管理2总账系统初始设置不包括以下哪项内容（ A ）A单据设置 B会计科目 C结算方式 D数据权限分配3明光公司财务部主管决定赋予会计王景“长期股权投资”科目的查账与制单权限，则应通过总账系统“设置”菜单下的（ C ）功能实现该项授权A金额权限分配 B编码档案 C数据权限分配 D自定义项4明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（ C ）功能进行相应参数设置A账表/我的账表 B凭证/我的凭证 C设置/选项 D设置/分类定义5在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（ A ）

7、类型 A凭证必无现金科目或银行科B贷方必有现金科目或银行科目C凭证必有现金科目或银行科目D借方必有现金科目或银行科目6在总账系统中设置记账凭证类别时，下列会计科目中，可作为收款凭证“借方必有”科目的是（ C ）A短期投资 B短期借款 C银行存款 D资本公积7如果在总账中设置了对“资金及往来科目”进行“赤字控制”，则可以控制的科目对象不包括以下（ C ）A出纳科目 B个人往来科目 C项目核算科目 D客户往来科目8名光公司应收款项通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目应选择（ B ）辅助核算方式A供应商往来 B客户往来 C部门核算 D个人往来9用户可通过总账系统“个人往来账”功能

8、对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（ A ）A其他应收款 B预付账款 C应收账款 D应付账款10关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（ A ）A凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于业务日期B对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容C凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示D当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行11在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量*单价”

9、自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，用户可以使用（ D ）调整金额方向A .SHIFT键 B.F2键 C回车键 D空格键12在总账系统中，用户可通过（ A ）功能彻底删除已作废记账凭证A整理凭证 B删除凭证 C作废平整 D冲销凭证13在总账系统“凭证审核”功能中，可以对记账凭证进行对照式审核，所谓对照式审核，是指 （ A ）A通过对记账凭证的二次输入，达到系统自动审核的目的B通过将记账凭证与原始单据对比，达到系统自动审核的目的。C通过将记账凭证与其他系统的记录对比，达到系统自动审核的目的。D通过将记账凭证与账簿记录对比，达到系统自动审核的目的。14对于总账系统“审核凭证”功能，下

10、列说法错误的是（ A ）A对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字B审核人和制单人不能是同一人 C作废凭证不能被审核，也不能被标错D对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样15对于总账系统凭证记账功能，下列说法不正确的是（ C ）A第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 B如果有不平衡时不能记账C未审核凭证和作废凭证不能记账 D记完账后不能整理凭证断号16用友ERPU8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（ B ）A结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额B结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额 C结账工作每月进行一次

11、D结账就是终止本月的账务处理工作17在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（ C ）界面进行A凭证/填制凭证 B账表/科目账 C凭证/查询凭证 D凭证/常用凭证18查询未记账凭证科目汇总表时，屏幕背景为蓝色的数据具有辅助核算，这时单击工具栏（ B ）按扭可查其明细 A详细 B专项 C查询 D转换19下列自动转账分录中，属于独立自动转账分录的是（ D ）A销售成本结转自动转账分录 B制造费用结转自动转账分录C期间损益结转自动转账分录 D固定资产计提折旧结转自动转账分录20在总账系统中，设置转账分录不需定义哪一项（ B ）A凭证类别 B凭证号 C借贷方向 D摘要21在总账系统中，采用自定义转账分

12、录生成机制凭证前，需做好（ B ）工作A本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账B本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账C本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账已结账D本月发生的经济业务已制成凭证，未审核记账22关于自动转账分录凭证生成，不正确的是（ C ）A同一张自动转账凭证年度内可根据需要多次生成但每月一般只需结转一次B独立自动转账分录可在任何时候用于填制机制凭证C系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账D相关自动转账分录只能在某些先观经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错23对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进

13、行调整，以下哪项信息不能修改（ D ）A凭证类别 B期初余额 C会计科目 D账套启用日期三、多选题1总账系统与其他财务管理子系统之间存在数据传递关系，它可以接收其他子系统生成的凭证，也可以向（ AC ）等子系统提供财务数据A.UFO报表系统 B应收应付系统 C管理驾驶舱 D存货核算系统2总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它可以接收下列（ BCD ）系统生成的凭证A财务分析系统 B固定资产系统 C工资系统 D资金管理系统3在总账系统“设置/选项”功能中，可进行下列（ AB ）参数的设置。 A赤字控制 B凭证编号方式 C科目级数及每级科目代码长度 D凭证类别4在总账系统，“数据操作权限”功

14、能可实现如下（ AB ）权限的分配A记录权限分配 B字段权限分配 C凭证审核权限分配 D记账权限分配5企业在“项目目录”中可进行（ ABCD ）等操作A定义项目分类 B定义项目目录 C定义项目大类 D指定项目核算科目6总账系统用户可通过 “设置/会计科目”功能实现对会计科目的下列（ ABCD ）操作A查询 B打印 C插入 D修改7在总账系统中可以对会计科目进行如下（ ABD ）辅助核算 A分部门核算 B项目核算 C内部往来核算 D客户往来核算8下列适合进行分部门辅助核算的有（ CD ）A银行存款 B应收账款 C管理费用 D固定资产9 光公司在工行开立了一个日圆账户，公司对该账户进行银行存款日记

15、账管理，并定期进行银行对账，则在设置会计科目时，应选择如下（ ABD ）选项A日记账 B银行账 C项目核算 D外币核算10总账系统“期初余额”功能包括（ ACD ）A试算平衡 B修改会计科目设置 C输入科目期初余额 D核对科目期初余额 11（ BD ）科目不能直接输入期初余额需通过辅助项A外币核算科目 B项目核算 C数量核算 D往来核算12 账系统中记账凭证的来源有（ ABCD ）A从外部导入，如凭证引入或接口开发 B从其他业务系统自动传递输入C根据审核无误的原始单据人工编制录入 D系统根据设定的自动转账分录自动生成13填制凭证时，“科目名称”栏可选择用下列（ ABCD ）方法输入A输入科目名

16、称 B输入科目编码 C科目参照选择 D输入科目助记码14 总账中出错记账凭证的修改，说法正确（ BC ）A已通过审核的凭证错误，只要尚未记账，可通过凭证编辑功能直接修改B已经输入但尚未审核的机内记账凭证错误，可通过凭证编辑功能直接修改C已记账的凭证错误，不允许直接修改，只能“红字冲销法”或“补充更正法”进行更正D外部系统传来的凭证错，既可在总账系统中修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改15已输入期初余额并制单的现金和银行总账科目，不能直接删除，若要删除，必须先执行如下（ ABCD ）A删除使用该科目的凭证 B删除其下级科目 C将该科目及其下级科目余额清零 D 取消现金银行科目指定 16总账系

17、统“出纳管理”功能是出纳人员进行管理的一套工具，它包括下列（ ABCD ）功能A支票登记簿管理 B银行对账 C长期未达账审计 D现金和银行存款日记账输出17在总账系统中，为了加强企业的银行支票管理，往往需要建立“支票登记簿”，以详细记录支票的领用、报销等情况。而支票登记簿的建立和使用，应在满足以下（ BCD ）等条件的基础上进行。 A已在“设置/科目备查资料”功能中设定相关科目备查项 B已在“设置/结算方式”功能中设定“票据结算”标志 C已在“设置/会计科目”功能中指定银行总账科目D已在“设置/选项”功能中选择“支票控制”选项18通过总账系统“银行对账”功能，可以实现如下（ ABD ）等各项操

18、作。A银行对账单查询 B自动银行对账 C引入银行对账单 D输入银行对账单19进行银行对账时如果银行存款余额调节表显示账面余额不平，可以考虑查看（ ACD ）A银行对账单输入是否正确 B长期未达账审计的情况C“银行对账期初录入”中的调整后余额是否平衡D银行对账中勾对是否正确，对账是否平衡20出纳凭证涉及企业现金的收入与支出，所以应对其加强管理，一般而言，企业出纳人员可以通过总账系统“出纳签字”功能完成下列（ ABCD ）等工作。 A对审核无误的出纳凭证进行出纳签字 B填补结算方式和票号 C对认为有错或有异议的凭证，交与填制人员修改后再核对 D检查核对出纳凭证21 总账系统中，对记账凭证进行审核可

19、以采用（ BD ）方法A联机审核 B对照审核 C纵向审核 D屏幕审核22 总账中，只有经过审核的记账凭证才能作为正式凭证进行记账处理，审核凭证包括（ ABD ）A主管签字 B出纳签字 C修改标错凭证 D审核员审核凭证23“查询”凭证可查到（ ABCD ）A未记账凭证 B有错记账凭证 C已记账凭证 D作废记账凭证24总账系统“填制凭证”功能提供了强大的信息查询功能，除了凭证画面中直接显示的信息外，用户可通过“查看”菜单实现如下（ ABCD ）等信息的查找。A科目自定义项内容 B当前科目最新余额 C联查原始单据 D凭证分单25在总账系统中查询现金日记账时，可以根据需要限定下列（ ABCD ）等查询

20、条件选项A是否按对方科目展开 B是否包含未记账凭证 C按日查 D按月查 26查询现金和银行存款日记账时，可以通过工具栏功能按扭，联查下列（ BC ）相关资料A现金、银行科目明细账 B某项特定记录相应的记账凭证C现金、银行科目的三栏式总账 D某项特定记录相应的原始凭证27通过总账系统明细账查询功能，用户可以查询到（ ABC ）格式的账户明细发生情况A月份综合明细账 B普通明细账 C按科目排序明细账 D按日期排序明细账28在总账系统中查账时，除按科目和月份查外，还可以需要按下列（ ABCD ）等进行明细账组合条件查询A数据来源 B金额 C凭证类别 D摘要关键字 29普通多栏账由系统将要分析科目的下

21、级科目自动生成“多栏账”，一般的下列（ BD ）等类型的科目分析其下级科目的贷方发生额A费用类科目 B负债类科目 C资产类科目 D收入类科目30关于科目备查簿的设置，下列说法正确的是（ AB ）A不同科目的备查项目档案置放于同一档案表中 B应先设置备查项目档案，再定义备查科目C 应先定义备查科目，再设置备查项目档案 D不同科目的备查项目档案必须各自独立建表进行登记31 总账系统提供的各科目会计账页格式有（ AC ）A数量金额式 B辅助账式 C金额式 D多栏备查式32系统为企业提供清理所有具有往来性质的账户的功能，如（ ABC ）账户的清理A个人往来 B 供应商往来 C客户往来 D内部往来33

22、统账功能中生成“客户往来催款单”时，可以选择的分析方式有（ ABCD ）A按未两清往来明细进行账龄分析 B按制单日期分析C按发生日期分析 D按所有往来明细进行账龄分析34通过总账系统对客户往来情况进行管理时，对已达账应及时进行往来账两清工作，往来两清可以由计算机自动按（ ACD ）式进行A专项勾对 B 成批勾对 C全额勾对 逐笔勾对35供应商往来中对已达往来账进行两清的依据（ ABD ）A按项目两清 B 按部门 C按金额 D按票号36由于各会计期间的许多转账和期末业务具有较强的规律性，可以通过设定自动转账达到快速生成转账凭证的目的。目前总账系统“转账定义”功能提供如下（ ABC D ）多种转账

23、功能的定义A对应转账设置 B销售成本转账设置 C期间损益结转设置 D自动转账定义37月末处理是指在将本月发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，通过总账系统“月末处理”功能，用户可以实现下列（ ABCD ）操作A对账 B转账生成 C结账 D转账定义38关于总账系统结账的功能，下列说法正确的有（ AC ）A结账前，一般应进行数据备份 B结账操作只能由会计主管进行C已结账月份不能再填制记账凭证 D结账功能每月可根据需要多次进行39在总账系统中，如果由于断电或人为因素导致记账错误，可调用“恢复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态并进行调整。目前系统提供的恢复记账前状态的方式有（ AB ） A将

24、系统恢复到最后一次记账前状态 B将系统恢复到本月月初状态 C将系统恢复到启用时状态 D将系统恢复到本年年初状态四、业务处理题1.题面：2002年9月20日，以账套主管DEMO身份进入用友ERPU8演示账套999的总账模块步骤：单击“开始”菜单“程序”“用友ERP-U8”下“企业门户”菜单项输入DEMO口令DEMO 修改系统日期修改许同日期为2002年9月20日，单击“确定”按钮进入单击“财务会计”下“总账” 单击“开始”菜单“程序”“用友ERP-U8”下“财务会计”下“总账”输入DEMO口令DEMO 击活日期输入栏 单击“确定”按钮2.题面：设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限

25、步骤： 总账-设置-数据权限分配，单击“数据分配权限” 单击用户“02王晶” 单击“确定”按钮 单击“X”按钮 单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单3.题面：在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。步骤在总账系统中，单击“设置”|“结算方式”，进入“结算方式”窗口。在结算方式列表中选择“201 现金支票”。单击“操作”|“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按F7键，进入编辑状态。单击去除“是否票据管理”选项。 单击“保存”或“刷新”。 单击“退出”。4.题面：在总账系统中设置项目目录。基本信息如下： 项目核算大类为成本对象项目名称为成本对象项目级次为1级，1位增加

26、项目栏目为备注，类型：文本；长度：20步骤：略5.题面：12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据1张。根据以上业务以操作员DEMO身份进行相应总账业务处理步骤： 点击“总账” 单击“凭证”/“填制凭证” 单击“增加”按钮或按F5单击“凭证类型”参照按钮，双击选择“付款凭证” 回车，确认当前操作日期。直接单击“单据数”栏，在“单据数”栏输入“1” 在摘要栏输入“购办公用品”并回车在科目栏输入“5501”或单击科目参照按钮，选择5501营业费用科目，单击确定按钮回车，进入借方发生额输入状态 输入200，回车回车默认贷方摘要输入贷方科目1001，或单击科目参照按钮，选择1

27、001科目，单击“确定”按钮单击“回车”，贷方输入200，或在贷方金额输入栏单击等号单击“保存”按钮 单击“确定”单击“退出“按钮6.题面：明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用。该公司提现业务已设置成编号为01的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。步骤：在总账系统中，单击“凭证” | “填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。单击“制单” | “调用常用凭证” 或按F4键，直接输入常用凭证编码“01”，或者单击参照钮，在常用凭证对话框选中该凭证，再单击“选入”按钮返回。单击“保存”，单击【确定】。 单击“退出”。7.题面：明光公司对库存商品甲产品

28、明细账（）实行数量金额核算。2003年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产品350台，单位成本418元，总成本元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。步骤：在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：3。将光标置于“摘要”栏，输入摘要“结转已销产品成本”或单击参照按钮，选择“结转已销产品成本”，单击“选入”。输入或参照选择科目“5401”，回车。输入借方金额：；回车，摘要自动带到下一行。输入或参照选择科目“”，回车，弹出“辅助项”对话框。输入数量：350， 单

29、价：418。单击【确认】。自动生成贷方金额：；单击“保存”，单击【确定】。 单击“退出”。8.题面：明光公司对“4105制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。步骤：在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：1。将光标置于“摘要”栏，输入摘要“预提固定资产修理费”或单击参照按钮，选择“预提固定资产修理费”，单击“选入”。输入或参照选择科目“4105”，回车，弹出“辅助项”对

30、话框。输入“201”或参照选择部门“一车间”，单击【确认】。输入借方金额：4000；回车，摘要自动带到下一行。输入或参照选择科目“”，回车。 输入贷方金额：4000。单击“保存”，单击【确定】。 单击“退出”。9.题面：.输入银行对账期初数据，信息如下，账户为建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为；期初无未达账项步骤： 在总账系统中，单击“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，打开“银行科目选择”对话框。 选择“建行-人民币账户”，单击【确定】，打开“银行对账期初”对话框。录入单位日记账调整前余额：；录入银行对账单调整前余额：。单击“退出”。10.题面：以出纳员周民的身份查找

31、明光公司2003年1月份所有未记账收款凭证，并进行成批出纳签字。步骤：在总账系统中，单击“凭证” | “出纳签字”，进入“出纳签字”窗口。选择凭证类型：“收款凭证”， 单击【确认】。 单击【确定】。单击“出纳”|“成批出纳签字”。 单击【确定】，单击“退出”。11.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证进行出纳签字。步骤：略12.题面：会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。步骤： 在总账系统中，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。从“凭证类型”下拉列表中选择：转账凭证；在“凭

32、证号”文本框中输入：0002；单击“确认”；打开“凭证审核”列表。单击“确定”，进入“审核凭证”窗口。单击“标错”。 单击“退出”。13.题面：以会计周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未记账凭证，并进行成批审核签章。 步骤： 单击“审核凭证” 单击“确认” 单击“确定” 单击“审核”/“成批审核凭证” 单击“确定” 单击“退出”14.题面：在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003年1月份所有已审核记账凭证进行记账处理。步骤：在总账系统中，单击“凭证”|“记账”，打开“记账”对话框。单击【全选】，选择本次记账范围；单击【下一步】，显示“记账”界面。单击【下一步】，显示“记

33、账”界面。单击【记账】，显示“期初试算平衡表”界面。单击【确认】，系统进行记账，显示“记账完毕”提示信息，单击【确定】返回。15.题面：查询2003年12 月未记账凭证步骤：略16.题面：在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。步骤：在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来余额表”|“客户余额表”。参照选择客户“昌德医药”。 从月份下拉列表中选择“2002.08”-“2002.08”。单击【确定】，进入“客户余额表”窗口。单击“明细”，进入“客户明细账”窗口。17.题面：明光公司2002年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2003年1

34、月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清。步骤： 在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来两清”，打开“客户往来两清”对话框。 参照选择客户：通达公司；单击【确定】。分别双击两笔业务的“两清”栏。单击“退出”。18.题面：在总账系统中，据以下资料设置对应分录。转账序号：0001；摘要：结转销项税额；分录：借：应交税金应交增值税销项税额（）贷：应交税金未交增值税（）步骤：略19.题面：采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下：转账序号：01；转账说明：摊销报刊杂志费转账类别：转账凭证会计分录：借：管理费用（） 贷：待摊费用（13

35、01）借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)|12步骤：在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“自定义转账”，进入“自定义转账设置”窗口。)单击“增加”按钮。出现“转账目录”对话框。(4)在“转账序号”框中输入“01”(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转 转账凭证”(7)单击“确定”按钮(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“”(9)双击“方向”输入栏选择“借”(10)单击金额公式输入栏输入公式“QC(1301,年,借)|12”(11)按Enter键或单击“增行”按钮(12)单击科目编码输入“1301”(13)双击“方向”输入栏选择“贷

36、”(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)|12”(15)单击“保存”按钮(16)单击“退出”按钮，或单击“”按钮。20.题面：采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下：编号：0001转账类别：转账凭证摘要：计算本月未交增值税税金转出科目编码：转入科目编码：会计分录：借：应交税金-未交增值税（）贷：应交税金-应交增值税(进项税额)（）编号：0002；转账类别：转账凭证摘要：计算本月未交增值税税金转出科目编码：转入科目编码：会计分录：借：应交税金-应交增值税(销项税额)（）贷：应交税金-未交增值税（）步骤：在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“对

37、应结转”，进入“对应结转”窗口。(2)单击“转账定义”。 (3)单击“对应结转”。(4)输入编号“0001”。(5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。(6)指向“转 转账凭证“项。(7)单击“转 转账凭证“项。(8)将光标置于“摘要”输入栏”。(9)输入摘要计算本月未交增值税税金。(10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。(11)输入转出科目编码(12)按Enter键。(13)单击“增行”按钮。(14)输入转入科目编码。(15)按Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。(16)单击“保存”按钮。(17)点击“增加”。(18)输入编号“0002”(19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮(

38、20)指向“转 转账凭证“(21)单击“转 转账凭证“(22)将光标置于“摘要”输入栏”(23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”(24)将光标置于“转出科目编码”输入栏(25)输入转出科目编码(26)按Enter键(27)单击“增行”按钮(28)按Enter键，或鼠标单击“转入科目编码”输入栏(29)输入转入科目编码。(30)单击“保存”按钮(31)单击“退出”按钮，或单击“”按钮21.题面：在总账系统明光公司账套中，据以下资料采用手工录入方式设置转账分录： 转账序号：0001 摘要：计提短期借款利息 年利率：9% 分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12贷：

39、预提费用利息费用（）取对方科目计算结果：JG（）*公式需手动输入* 步骤： 单击“期末”/“转帐定义”/“自定义转帐” 单击“增加” 输入转帐序号：0001 转帐说明：计提短期借款利息 选择凭证类别：转帐凭证 单击“确定” 输入或选择科目：5503-财务费用 双击“金额格式”栏，再单击参照钮，打开“公式向导”对话框 选择“期末余额”，单击“下一步” 输入或单击参照钮选择科目：2101 单击“按默认值取数” 单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中乘号，然后单击“下一步” 在公式名称框中，下拉对话框，单击选中“常数”，然后单击“下一步” 输入常数：0.09 单击选中“继续输入公式”复选框后，单

40、击选中除号，然后单击“下一步” 选中常数，单击“下一步” 输入常数：12，单击“完成” 单击“增行” 输入或单击参照钮选择科目：-利息费用 选择方向：贷 双击“金额公式”栏，单击参照钮，打开公式向导对话框，选择“取对方科目计算结果”，单击“下一步” 单击“完成” 单击“保存”22.题面：在总账系统中生成2003年12月份销售成本结转凭证。步骤：在总账系统中，单击“期末” | “转账生成”，进入“转账生成”窗口。单击“销售成本结转”单选按钮。单击【确定】按钮。单击【确定】按钮。单击“保存”按钮。单击“退出”按钮，或单击“”按钮。单击【确定】按钮。23.题面：在总账系统中，对2003年1月会计账簿

41、进行结账 步骤：略报表一、 判断题1.UFO报表可以和用友ERP管理软件的任何系统进行数据传递 （ F ）2.在UFO中生成一张新表时，所有的单元都被默认为字符单元 （ F ）3.在UFO报表系统中，可以自定义报表模板 （ T ）4. UFO报表可直接在格式状态下获取总帐数据 （ F ）5.执行UFO舍位操作后，工作界面展示的报表是生成的舍位报表 （ T ）6.执行舍位操作后，不需要对生成的UFO舍位报表进行任何修改 （ T ）7.在UFO二次开发窗口下输入命令行后，可以提示语法错误 （ F ）8.用友UFO报表系统是报表事务处理的工具 （ T ）9. UFO增加表页的工作只能通过“编辑”菜单

42、下的“追加”功能完成 （ F ）10.在UFO中只能从总帐中提取财务数据 （ F ）11.UFO报表的所有数据单元都可以联查明细帐 （ F ）12.在UFO报表系统中，可以在格式状态下插入直方图 （ F ）13.在UFO命令窗口输入命令回车后，可以马上看到运行结果 （ T ）14.在UFO的数据状态，可以调整报表的行高和列宽 （ T ）15.在UFO报表的格式状态下可以进行删除表页的操作 （ F ）16.UFO数据状态下只需录入单位编码即可完成损益表的计算 （ F ）17.在UFO中单元中的数据类型只有表样型、数值型和字符型三种 （ T ）二、 单选题 1. 下列（ D ）不是单元属性的内容A

43、表线 B字体颜色 C对齐方式 D行高 2.在UFO报表的操作窗口，点击行标和列标相交处的空白格的功能是（ B ） A内有任何功能 B选择全表单元 C按行划分显示窗口 D按列划分显示窗口3.下列公式中哪条是正确的它表取数公式？ （ C ）A .C3：D10=资产负债表.ERPC3：D101 B.C3：D10=资产负债表C3：D101C.C3：D10=”资产负债表”C3：D101 D.C3：D10= 资产负债表C3：D101 4.在UFO格式状态下执行“格式”菜单的“生成常用报表”功能，能直接生成何种报表？ （ B ） A指定行业的全套会计报表 B选定账套行业的全套会计报表C总帐行业的全套会计报表

44、 D 可选行业的全套会计报表 5. 选中A1：A5区域进行组合单元操作时，应选择以下哪种单元组合方式？ （ C ） A自定义组合 B按行组合 C按列组合 D取消组合 6. 在D列之前插入一列时，用“？D10”表示的单元将发生那种变化？ （ C ） A.单元名变为E11 B.单元名变为D11 C单元名变为E10 D单元名变为D10 7.选出正确格式的审核公式 （ A ） A C43=C43 MESS “期初资产总计与负债及权益总计不等！” B C43=C43 MESS 期初资产总计与负债及权益总计不等！ C C43=C43 MESS 期初资产总计与负债及权益总计不等！ D C43=C43 MES

45、S 期初资产总计与负债及权益总计不等！ 8.如果要取得总帐系统的指定科目的本期数量发生额,需要选择哪个函数? （ B ） A WFS( ) B SFS( ) C FS( ) D SJE( ) 9. 关于UFO报表系统的操作规定，请选出正确的表述 （ C ） A对于报表尺寸、颜色等的设定，将作用第一表页 B对于报表尺寸、颜色等的设定，将作用指定表页 C对于报表尺寸、颜色等的设定，将作用于所有表页 D对于报表尺寸、颜色等的设定，将不影响表页 10.UFO报表汇总时，下列哪条公式是合法的汇总条件？ （ D ） A C5=现金 B C5=100 C C5现金 D C5=“100“ 11.如果要对UFO

46、报表的指定某几张表页进行计算,应该采用下列哪种方法? （ A ） A在单元公式中设定筛选条件 B在数据状态下录入关键字 C重新设计表格 D在单元公式中设置关联条件 12.UFO报表的数据处理能够完成以下哪些任务? （ C ） A修改单元公式 B设置关键字 C舍位平衡 D格式排版 13.UFO编制报表时,通过 ( D ) 让计算机自动完成取数计算 A输入日期 B输入单位编号 C输入单位名称 D录入关键字 14.如果总核算账套的科目为新会计制度，且账套性质为工业企业，用UFO报表模板生成财务报表时，应选择以下哪种模板？（ A ） A新会计制度科目行业下的报表 B工业企业下的报表 C对外合作行业的报

47、表 D外商投资企业下的报表 15.下列哪些操作不能在数据状态下进行 （ D ）A审核操作 B调整列宽 C汇总表页 D增加图形显示区 16.在UFO中欲查找某一时间的损益表数据,需要在 ( C ) 下进行查询 A导出文件 B格式状态 C数据状态 D打印输出17. UFO报表通过（ D ） 操作可生成可以在浏览器上浏览的网页报表文件A文件菜单下的“其他格式”中的“导出成XML” B 文件菜单下的“其他财务软件”中的“导出”C文件菜单下的“另存为” D文件菜单下的“生成HTML文件” 18. UFO报表的表页上增加图形显示区域的正确步骤是（ A ） A在格式状态下追加表行或表列 B在数据状态下插入表

48、行或表列 C在数据状态下追加表行或表列 D在格式状态下插入表行或表列 19.制作报表图形时，至少要选择（ B ）的数据区 A1行*1列 B2行*2列 C3行*3列 D4行*4列 20.以下哪项是UFO系统变量书写格式？（ B ） A .A B.&A C.$A D.%A21.下列符号中，哪一种能合法地表示UFO报表的单元？ （ B ）A. ?A?4 B. $A4 C. AA4 D. 4A 22.要验证审核公式输入正确与否,需要 ( D ) A进行语法验证 B不做任何验证 C且只能在数据状态下用模拟数据测试 D在数据状态下直接应用 23. 欲将关键字位置向左调整时，需输入以下哪种形式的数据 （ D ） A左10 B0 C10 D-1024. UFO报表中同一报表文件的表页可以是（ C ） A不同格式不同数据 B相同格式相同数据 C相同格式不同数据