出口收汇风险与防范.ppt

1、1,出口收汇风险与防范,中国银行北京市分行国际结算部 李素玲 2009年9月17-18日（贵阳）,2,内容大纲,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,3,内容大纲,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响,4,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,金融危机对国际贸易结算方式产生的影响 汇款 托收 信用证,5,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,基础合同 修改 违约 毁约,6,第一部分：国际

2、金融危机对出口业务的影响,欺诈手段及特征 虚假贸易背景/合同 伪造单证 骗保 租船提单 （沉船、弃船、纵火等）,7,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,货物运输 运输合同 运输方式 航运成本,8,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,纠纷 仲裁 诉讼,9,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响,金融危机对传统贸易融资业务的影响 出口托收融资 出口信用证融资 保函融资 保理融资,10,第一部分：国际金融危机对出口业务的影响, 国际保理融资 受金融危机影响，国际保理业务同比虽有所下降，但降幅逐月收窄 中国银行的出口双保理业务发展良好，已连续16个月蝉联FCI世界第一,11,内容大纲,第三部分

3、：出口业务项下的风险防范措施,第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响,12,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况,13,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,今年以来发生的信用证止付案例 第一类：涉嫌信用证欺诈 第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例,14,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况, 出口信用证纠纷 业务纠纷主要集中于印度、韩国、南非以及葡萄牙、希腊等南欧地区 突尼斯是今年以来新增信用证纠纷较多的国家,15,第二部分：出口信用证项下发生诉

4、讼/纠纷的基本情况,信用证项下当事人之间的基本法律关系,16,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,开证行 委托开立信用证 信用证关系 合同关系 开证申请人 受益人 基础合同 （买卖合同）关系,17,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,关于记名提单与物权凭证,18,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,不同国家对记名提单的不同观点和立场： 美国：美国法律（波默兰法案1916/1994）规定承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份 香港：承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份 新加坡：承运人必须凭记名提单向记名收货人交付

5、货物，并需验明其身份 英国：尚不明确,19,第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,荷兰：荷兰法院认为记名提单是一种适用海牙/海牙-维斯比公约的提单且必须凭以正本方能提货 法国：法国REENES上诉法院认为记名提单是一种物权凭证，因而凭以正本方能提货 马来西亚：马来西亚高等法院认为船东未收回正本提单就交付货物，即使将货物直接交付给了收货人，也是违反合同约定的行为 中国：最高人民法院认为不可转让的记名提单不是物权凭证，不适用海牙规则,20,内容大纲,第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响,第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况,第三部分：出口业务项下的风险防范措

6、施,21,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,票据风险 持仿造、复印的假汇票进行欺诈 利用涂改、变造汇票的手法进行欺诈 利用窃取、骗取的汇票诈骗 利用已过期的汇票进行诈骗,22,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,防范票据风险的措施 加强对票据真伪的检验工作，必要时应通过专业机构进行识别 对来自于尼日利亚、菲律宾、印度尼西亚以及非洲部分国家的票据应谨慎对待 若进口商提供的不是正本而是影印或复印票据，即使有银行出具的证明书，也应警惕从事 仔细查看票面要素是否记载齐全、有效，有无矛盾及不合常规的情况 若支票上记载了指定付款日期，即为远期支票，在各国均属严禁之列，属无效票据。对此类票据应格外谨慎

7、,23,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,托收业务风险 进口商资信差（例如：在D/A项下，进口商承兑、取得运输单据并提取货物后拒付或失踪） 进口商倒闭、丧失付款能力 商品价格下跌、进口商不赎单从而造成货物被进口国有关部门拍卖 代收行不遵守国际惯例，随意放单,24,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,托收业务的风险防范措施 对于市场价格平稳、货物品质稳定且交易金额不大的商品，可使用托收方式 全面了解进口商资信和经营作风，成交金额应妥善掌握，必要时可适当分期分批发货 了解进口国贸易管制及外汇管理政策 尽量避免选择D/A方式。在D/P交单方式下，应向银行提交全套正本提单，注意控制货权 了解进口

8、国银行对托收的规定和习惯做法（一些国家将D/P远期交单视同于D/A方式处理） 尽量选择CIF价格条件 在被拒付的情况下，要求做成拒付证书，并提前委托可靠的代办存仓/保险代理人，以便诉讼有据，同时防止货物到港后可能出现的高额仓储甚至被海关拍卖的情况,25,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,信用证风险防范措施 假冒信用证 “软条款”信用证 转让信用证 背对背信用证,26,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,假冒信用证特点 涂改/伪造信用证 开证行不存在/伪造开证行 盗用第三家银行密押,27,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,假冒信用证防范措施 尽量选择信誉良好、与通知行有代理关系的银行开

9、立信用证 加强对信用证表面真实性、有效性、完整性的审核 利用遍及全球的通讯网络优势，加强对客户的资信调查工作 加强银企合作，在信用证真实性未核实之前，切不可存侥幸心理仓促发货 对大额信用证，应与开证行及时联系，证实其是否开证 受理信开信用证应小心谨慎，必要时应与开证行证实 在收到借用第三家银行密押开出的信用证时，一定要想方设法和该银行取得联系，确保信用证的真实性和可靠性,28,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,“软条款”信用证特点 信用证暂不生效，待进口许可证签发后再通知生效，或待货物样品经开证申请人确认后再通知信用证生效 承运人、船名、目的地、起运地、装船日期等必须提前征得开证申请人同意

10、，开证行将以修改书的形式另行通知 开证申请人出具的品质证书、货物收据或开证申请人签发的装运指示、证书以及收据上显示的开证申请人的签字应由开证行证实或与开证行存档的预留印鉴相符 信用证同时规定了相互矛盾的条款，使受益人处于被动地位,29,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,“软条款”信用证的防范措施 通过可靠途径进行进口客户的资信调查，慎重选择交易对象 严格审核信用证条款，必要时应对其中的不利条款进行修改或删除 熟知国际惯例，了解相关法律法规,30,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,转让/背对背信用证特点 交单期或有效期在境外且交单期很短 在费用条款中规定银行的所有费用均由境内出口商承担

11、信用证项下的付款条件为境外转让银行只有在收到原开证行的付款之后才能将全款支付给国内出口商,31,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,转让/背对背信用证的防范措施 提前做好对客户的资信调查工作，尽量选择信誉好的银行办理业务 除规定条款外，转让信用证项下的其它内容不得随意变动 替换单据时必须严格遵守国际惯例和信用证规定 背对背信用证中的子证支付条件必须符合外管局的相关规定,32,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,信用证项下单据的风险防范措施 严格审证，必要时应根据实际情况及时修改信用证，避免产生不符点 制单时必须严格遵守信用证、国际惯例以及国际标准银行实务的相关规定，正确理解“相符交单”的含

12、义 了解相关单据的具体作用，严格控制货权 单据必须在信用证规定的期限内提交 严格按照信用证规定寄交单据,33,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,积极应对金融危机的措施及手段,34,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,“了解你的客户，了解你客户的业务” 工作中要有敏锐的“嗅觉”，及时发现潜在风险苗头，例如： 价格的大幅变动 买卖双方的关系变化 严防单据欺诈 警惕信用证中出现“单据由第三方出具”的规定 对相关国际惯例、法律法规的掌握 对非实质性不符点及时提出反拒付,35,第三部分：出口业务项下的风险防范措施,积极争取对出口商有利的信用证兑用方式 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证,36,第三