xx市电子烟立项报告

1、xx市关于电子烟项目立项报告一、建设背景早期电子烟烟油直接添加尼古丁，而尼古丁在血液中传输效率慢，无法达到香烟的效果与口感，因此只能加大尼古丁添加量与加大功率，从而导致电子烟尺寸越做越大，丧失了便携性与替代香烟属性，变为娱乐性的开放式大烟。2016年10月Juul发明尼古丁盐，解决了传输效率问题，口感与香烟接近，设备也兼具便携性，在北美推出后大获成功，封闭式小烟市场正式兴起。新型烟草按照出烟方式不同可分为加热不燃烧式卷烟和蒸汽式电子烟。蒸汽式电子烟是通过电加热烟油，经过雾化器来产生烟雾达到吸食烟碱目的。第一代蒸汽式电子烟产品于2003年由中国药剂师韩力发明，首项专利于2004年在中国申请，20

2、05年提交至美国专利局，并于2007年公开专利。经过十多年的发展，新型烟草产品不断推陈出新，种类日益丰富。蒸汽式电子烟根据添加烟油方式的不同又可细分为封闭式电子烟和开放式电子烟。蒸汽式电子烟烟雾量是普通香烟的好几倍，受Vape文化盛行影响，在年轻人中受到追捧。而加热不燃烧卷烟（HNB）是在不燃烧烟草的前提下，让烟草发出烤烟的香味。目前全球蒸汽式电子烟的主要消费国为美国，占市场份额的43%。其次为英国，占比12.7%，而其他卷烟消费大国占比较少。Vape作为一种卷烟的替代品，在英美等国有较高的渗透率除了厂家不遗余力的宣传营销外，主要是由于这些国家对于蒸汽式电子烟的管控态度都较为温和。电子烟也属于

3、替代型产品，与电动车与智能手机类似，行业中的代表性公司（Tesla、苹果）取得成功后，行业均迎来加速替代。2017年起美国电子烟渗透率开始加速提升，2019年已提升至5.3%。2016年之前开放式大烟开放式一直占据主流，2017年Juul的成功彻底打开小烟市场（封闭式），封闭式小烟市场空间首次超过开放式大烟。2018年电子烟品牌商市场空间高达322亿美元，渗透率只有4%，仍有较大提升空间，预计2023年市场将达1733亿美元，CAGR高达40%。2018年ODM市场空间为51亿美元，预计2023年空间预计284亿美元，CAGR为41%，品牌商与ODM厂商的价差约5-6倍，侧面反应出ODM下游价

4、格不敏感，因此ODM市场具有市场空间大、成长性强、降价压力小等特点。日本仍是加热烟草制品最大的市场，2018年销售额约55.4亿美元，同比增长8.5%，增速逐步减缓；第二是韩国，2018年销售额约21.2亿美元，增速最快。HNB风靡日本主要是由于在日本含有尼古丁的液体未经批准不能在市场销售。此外，HNB在日本市场的火爆也与其特定的市场条件密不可分，消费者收入水平高、健康意识强、乐于接受新产品，市场主流产品与减害产品口味差异较小，监管有利于减害产品发展等，尤其是对宣传促销限制较少，都促进了日本市场上加热烟草制品销量迅猛增长。目前在日本市占率最高的HNB为菲莫国际的IQOS。2019四季度，IQO

5、S烟弹在日本的市占率为17.6%，同比增加2.4pct。虽然在韩国HNB的税率较高，但政府并未限制其销售。韩国政府于2019年10月建议人们停止使用液态电子烟，并表示将加快调查以决定是否禁售电子烟，这势必利好HNB在韩国的进一步放量。目前韩国HNB品牌主要包括IQOS和韩国KT&G公司的LIL。因韩国加热不燃烧品类竞争较为激烈，2019四季度，IQOS烟弹在韩国的市占率为6.3%，同比下降2.2pct。经济社会发展中的一些挑战和风险依然存在，发展不充分、不全面、不平衡仍是主要矛盾。一是产业结构优化步伐不快，科技人才支撑不足，新的增长动力有待增强；二是城乡区域发展不平衡，重点中心镇集聚效应不强，

6、统筹城乡发展步伐有待加快；三是部分环境指标时有反弹，节能降耗压力较大，保护生态环境的措施有待加强；四是城乡居民收入差距较大，人口老龄化加快，区域基本公共服务水平有待提升；五是制约科学发展的体制机制障碍仍然突出，经济发展市场化、行政管理现代化和社会治理多元化等重点领域和关键环节的改革有待进一步深化。这些矛盾和问题需要在今后一段时期的发展中逐步加以解决。二、项目名称及性质1、项目名称：电子烟项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx（以最终选址方案为准）5、项目联系人：向xx三、公司简介展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心

7、价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。四、原则1、产业联动，协同发展。统筹协调产业与关联产业联动发展，培育关联生产性服务业，促进产业成链发展，提升产业发展水平，增强行业发展的整体性和协调性，扩大高端产品服务供给，加快产业和产品向价值链中高端跃升。2、开放融合。树立全球视野，对标国际先进，把握“一带一路”重大战略契机，聚焦产业重点领域，探索发展合作新模式，在全球范围配置产业链、创新链和价值链，更大范围、更高层次上参与产业竞争合作，走开放式创新和国际化发展的道路

8、。3、组织引导，市场推动。坚持组织引导，以政策、规划、标准等手段规范市场主体行为，综合运用价格、财税、金融等经济手段，发挥市场配置资源的决定性作用，营造有利于产业发展的市场环境，实现市场由被动向主动的转化。五、选址、建设规模和方案（一）项目建设选址本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约15亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（二）项目产品及服务规模项目建成后，形成年产xx电子烟的经营能力。（三）建筑物建设规模本期项目建筑面积15317.64，其中：生产工程10240.02，仓储工程1991.43，行政办公

9、及生活服务设施2081.34，公共工程1004.85。六、项目方向及定位坚持以科学发展观为指导，以转变行业发展方式为主题，由资本驱动型产业向创新驱动型产业转变；坚持以市场为导向、以结构调整为主线的原则；大力发展产业集群，促进产业集聚化和分工专业化，形成大中小企业优势互补，产业产品链式发展；进一步完善产业布局，着力培育、壮大优势企业，提高生产集中度，培育品牌企业，全面提升区域产业发展的水平、质量和效益。七、建设期安排结合该项目建设的实际工作情况，项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。八、项目投资方案（一）

10、建设投资估算本期项目建设投资4462.42万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款1796.47万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息88.03万元。（三）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7

11、77.41万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资5327.86万元，其中：建设投资4462.42万元，占项目总投资的83.76%；建设期利息88.03万元，占项目总投资的1.65%；流动资金777.41万元，占项目总投资的14.59%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资5327.86万元，其中申请银行长期贷款1796.47万元，其余部分由企业自筹。九、经济效益分析1、项目达产年预期营业收入（SP）：9700.00万元（含税）。2、年综合总成本费用（TC）：8004.87万元。3、项目达产年净利润（NP）：1236.55万元。4、

12、财务内部收益率（FIRR）：16.17%。5、全部投资回收期（Pt）：6.46年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4293.12万元（产值）。十、实施建议(一)统筹规划实施强化产业产品的推广应用，完善政策配套，落实产业现代化相关要求，促进行业持续健康发展。产业重点项目要精心谋划，广泛征求意见，充分论证。围绕规划和实施方案，落实产业发展目标任务，共同推动产业发展。健全规划实施督查检查机制，落实规划动态督查。(二)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一安排，加强调度协调，推进重点项目的建设，确保项目

13、建设质量和按期建成投产。(三)推动区域产业协同发展积极推进区域全面创新改革试验，全面打造协同创新共同体，建立健全产业有序转移的需求发现和对接服务机制，探索一批可复制、可推广的改革措施和创新性政策。积极推进区域创新主体市场化合作，协同实施一批技术创新工程，联合建立一批产业技术创新战略联盟。加快推动区域协同创新和产业升级转移，合作搭建区域服务业融合创新和展示交易平台，支持企业跨行业、跨区域开展合作。(四)加强组织领导建立部门协同、上下联动的产业工作协调机制。制定具体实施方案，明确相关部门责任分工，强化工作督导，抓好规划落实，统筹推进区域产业发展。积极探索建立产业运行统计监测体系。结合本地实际，制定

14、本地产业发展规划，建立本地产业发展的工作推进机制，完善配套政策。支持产业全产业体系各类协会、学会、商会等社会组织发展，加强行业自律、规范行业发展。(五)开展宣传教育和检查加大培训力度，开展行业生产和应用的培训。通过形式多样的宣传活动，提高对行业政策的理解与参与，使行业的生产与应用成为全行业和社会各界的自觉行动。开展行业行动检查，对不执行行业生产和使用有关规定的，要加强舆论监督和通报批评。(六)强化督促考核制定细化年度工作方案,建立监督检查和绩效考核机制,明确重点工作和项目,充分发挥骨干企业的主题作用,充分发挥骨干企业的主体作用,凝聚相关部门、企业合力,确保各项任务和政策措施的落实。总投资及构成

15、一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资5327.86100.00%1.1建设投资4462.4283.76%1.1.1工程费用3900.1873.20%1.1.1.1建筑工程费2055.7138.58%1.1.1.2设备购置费1726.1732.40%1.1.1.3安装工程费118.302.22%1.1.2工程建设其他费用430.518.08%1.1.2.1土地出让金201.233.78%1.1.2.2其他前期费用229.284.30%1.2.3预备费131.732.47%1.2.3.1基本预备费54.611.02%1.2.3.2涨价预备费77.121.45%1.2建设期利息88.03

16、1.65%1.3流动资金777.4114.59%营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.007275.007760.009700.009700.009700.009700.009700.009700.002增值税0.00335.70358.08386.51386.51386.51386.51386.51386.512.1销项税0.00945.751008.801261.001261.001261.001261.001261.001261.002.2进项税0.00610.05650.72874.49874.4

17、9874.49874.49874.49874.493税金及附加0.0040.2842.9746.3946.3946.3946.3946.3946.393.1城市维护建设税0.0023.5025.0727.0627.0627.0627.0627.0627.063.2教育费附加0.0010.0710.7411.6011.6011.6011.6011.6011.603.3地方教育附加0.006.717.167.737.737.737.737.737.73综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.004692.72500

18、5.576256.966256.966256.966256.966256.966256.962工资及福利费0.00401.96401.96401.96401.96401.96401.96401.96401.963修理费0.00107.97107.97107.97107.97107.97107.97107.97107.974其他费用0.00910.13910.13910.13910.13910.13910.13910.13910.134.1其他制造费用0.0087.7387.7387.7387.7387.7387.7387.7387.734.2其他管理费用0.0086.4586.4586.458

19、6.4586.4586.4586.4586.454.3其他营业费用0.00735.95735.95735.95735.95735.95735.95735.95735.955经营成本0.006112.786425.637677.027677.027677.027677.027677.027677.026折旧费0.00235.80235.80235.80235.80235.80235.80235.80235.807摊销费0.004.024.024.024.024.024.024.024.028利息支出0.0088.0388.0388.0388.0388.0388.0388.0388.039总成本费

20、用0.006440.636753.488004.878004.878004.878004.878004.878004.879.1其中：固定成本0.001345.951345.951345.951345.951345.951345.951345.951345.959.2可变成本0.005094.685407.536658.926658.926658.926658.926658.926658.92利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.007275.007760.009700.009700.009700.009700.009700.009700.002税金及附加0.0040.2842.9746.3946.3946.3946.3946.3946.393总成本费用0.006440.636753.488004.878004.878004.878004.878004.878004.874补贴收入5利润总额0.00794.09963.551648.741648.741648.741648.741648.741648.746弥补以前年度亏损7应