建筑遮阳项目财务分析表

1、建筑遮阳项目财务分析表一、项目背景聚焦重点领域，坚持高端化、集聚化、特色化，重点打造新一代信息技术、新能源及节能环保、高端装备制造、生物医药及医疗装备、汽车及新能源汽车、家用电器、安全食品加工、文化和旅游等主导产业，形成一批具有全球竞争优势的产业集群，基本形成以战略性新兴产业为引领、先进制造业为主体、现代服务业为支撑、现代农业为基础的现代高效产业体系。（一）发展壮大战略性新兴产业按照“龙头企业大项目产业链产业集群产业基地”的发展思路，以战略性新兴产业集聚发展基地为突破口，引导人才、技术、资本、土地等资源要素向战略性新兴产业集聚，努力将战略性新兴产业打造成为推动产业转型升级的新引擎。（二）改造提

2、升传统优势产业落实“中国制造2025”和“互联网+”行动计划，加快传统产业新兴化，通过技术工艺创新、信息技术融合和商业模式创新，深入实施“机器换人”行动计划、工业“强基”工程和质量品牌提升行动，支持企业瞄准国内外标杆企业推进技术改造，推动生产方式向柔性、智能、精细转变，加快工业化和信息化融合。（三）提速发展现代服务业以建设服务业集聚区为突破口，推动生产性服务业专业化和高端化发展、生活性服务业精细化和优质化发展、高技术服务业集聚化和集群化发展，全面推动服务业发展提速、比重提高、水平提升。（四）优化发展现代农业按照服务城市、改善生态、兴业富民的要求，优化农业空间布局，加强农田水利基础设施建设，推进

3、单功能的传统农业向多功能的现代农业转型升级，着力打造具有鲜明地域特色的都市现代农业体系。根据建筑遮阳通用技术要求（编号为JG/T274-2018）的定义，建筑遮阳产品（solarshadingproductofbuilding）是指安装在建筑物上，用以遮挡或调节进入室内太阳光的装置，通常由遮阳材料、支撑构件、调节机构等组成。主要目的是减少太阳对建筑物的紫外线、眩光和热量辐射，阻断太阳所产生的热空气与建筑物之间的对流。建筑遮阳除了具有节能保温、遮阳遮光的用途外，还兼备防雨、防虫、防寒、防潮、防风沙以及隔音降噪等作用。近年来，随着全球经济的快速发展，环境污染和能源问题日益严峻，节能减排成为各国政府

4、的共同目标。2016年4月22日，170多个国家领导人在纽约联合国总部共同签署巴黎协定，主要目标是将本世纪全球平均气温上升幅度控制在2摄氏度以内，并将全球气温上升控制在前工业化时期水平之上1.5摄氏度以内。为达成这一长期目标，各国政府根据自身国情制定了减排或限排目标。欧盟承诺到2020年较1990年减排20%以上，能效提高20%，在2030年减排40%，能效提高32.5%，2050年减排达到80%-95%，能效提高50%；美国通过清洁能源和安全法案，拟定到2020年温室气体排放比2005年减少17%；英国承诺到2020年和2050年分别减排34%和80%；俄罗斯计划在1990-2030年间减排

5、25%-30%；日本计划到2030年较2013年减排26%。在巴黎协定框架下，我国提出将于2030年左右使二氧化碳排放达到峰值并争取早日实现，单位GDP碳排放比2005年下降60%-65%。“欧洲遮阳组织”（ES-SO,theEuropeanSolar-ShadingOrganization）于2005年12月发表了研究报告欧盟25国遮阳系统节能及CO2减排并指出：采用建筑遮阳设施后，能够有效降低建筑能耗，冬季采暖能节约用能10%，夏季制冷能节约空调用能25%，综合节约建筑能耗约14%，采用建筑遮阳设施被评为建筑最有效的被动节能措施之一，且性价比最高。目前，全球的建筑中大部分为高能耗建筑，因此

6、，减少建筑能耗、提高建筑能源利用效率是实现节能减排大目标的必由之路。由于安装功能性遮阳产品能合理、有效地使用能源，提高能源利用率，减少能源消耗，以此达到节约能源、改善建筑物的质量和功能、创造舒适的生活和工作环境，以及减少大气污染、保护生态环境的效用，因此，功能性遮阳产品得到了各国政府的大力推广，全球功能性遮阳产业规模也在逐年扩大。根据2018年发布的信息，目前欧洲遮阳行业从业人员超过50万人，年销售额超过500亿欧元。近年来，在国家一系列政策支持和全社会共同努力下，我国建筑节能产业规模快速扩大，发展取得显著成效。2015年，完成既有居住建筑供热计量及节能改造面积9.9亿平方米，大型公共建筑节能

7、降耗提速，完成公共建筑节能改造面积4,450万平方米。“十二五”期间，我国建筑节能和绿色建筑事业取得重大进展，建筑节能标准不断提高，绿色建筑呈现跨越式发展态势。截至2015年底，全国累计有4,071个项目获得绿色建筑评价标识，建筑面积超过4.7亿平方米，确定公共建筑节能改造重点城市11个，实施改造面积4,864万平方米，带动全国实施改造面积1.1亿平方米。截至2018年底，全国功能性建筑遮阳行业企业数量约3,000余家，年销售额在3,000万元以上的企业约180余家。2016年功能性遮阳产品年销售额约为150亿元，2017年功能性遮阳产品年销售额约为162.5亿元，同比增长8.33%；2018

8、年功能性遮阳产品年销售额约为177.2亿元，同比增长9.05%，较上年增幅有所增加；预计至2020年，我国功能性遮阳产品市场销售额可达到208.9亿元，较2018年增长17.89%。根据建筑业发展“十三五”规划提出的目标：到2020年，城镇绿色建筑占新建建筑比重达到50%，绿色建材应用比例达到40%。根据建筑节能与绿色建筑发展“十三五”规划提出的目标：到2020年，城镇新建建筑能效水平比2015年提升20%，部分地区及建筑门窗等关键部位建筑节能标准达到或接近国际现阶段先进水平。完成既有居住建筑节能改造面积5亿平方米以上，公共建筑节能改造1亿平方米，全国城镇既有居住建筑中节能建筑所占比例超过60

9、%。经济发达地区及重点发展区域农村建筑节能取得突破，采用节能措施比例超过10%。根据“十三五”节能环保产业发展规划提出的目标：到2020年，主要节能环保产品和设备销售量比2015年翻一番。培育一批具有国际竞争力的大型节能环保企业集团，在节能环保产业重点领域培育骨干企业100家以上。建筑遮阳行业需求与建筑节能产业发展息息相关。当绿色建材成为建筑行业的一种趋势，建筑节能概念的不断深入，以及消费市场的持续增长和升级，将带动建筑遮阳行业的快速发展及市场规模的不断扩大。截至2018年底，全国功能性建筑遮阳行业企业数量约3,000余家，年销售额在3,000万元以上的企业约180余家。2016年功能性遮阳产

10、品年销售额约为150亿元，产量约6.05亿平方米；2017年功能性遮阳产品年销售额约为162.5亿元，同比增长8.33%，产量约6.45亿平方米，同比增长6.61%；2018年功能性遮阳产品年销售额约为177.2亿元，同比增长9.05%，产量约7.02亿平方米，同比增长8.84%，较上年增幅均有所增加；预计至2020年，我国功能性遮阳产品市场销售额可达到208.9亿元，较2018年增长17.89%，面料产量可达8亿平方米，较2018年增长13.96%。在国家大力推动建筑节能改造的背景下，随着国内消费者消费习惯的转变以及对产品认知程度的加深，未来性能优越、价格合理、设计美观的功能性遮阳产品的市场

11、规模将进一步扩大。纵观我国绿色建材行业近年来的产业政策，国家正在大力推广应用绿色建材，新建建筑和既有建筑都被要求进行节能改造。2013年1月，国家发展改革委、住房城乡建设部发布绿色建筑行动方案，重点任务是：切实抓好新建建筑节能工作，大力推进既有建筑节能改造，加强公共建筑节能管理，加快绿色建筑相关技术研发推广，大力发展绿色建材；2014年5月，住建部和工信部为加快绿色建材推广应用，规范绿色建材评价标识管理，更好地支撑绿色建筑发展，制定了绿色建材评价标识管理办法；2017年12月，五部门联合发布关于推动绿色建材产品标准、认证、标识工作的指导意见，提出“将现有绿色建材认证或评价制度统一纳入绿色产品标

12、准、认证、标识体系管理，建立完善的绿色建材推广和应用机制，全面提升建材工业绿色制造水平。到2020年，绿色建材应用比例达到40%以上。”当绿色建材成为建筑行业的一种趋势，建筑节能概念的不断深入，将带动建筑遮阳行业的快速发展以及市场规模的不断扩大。随着社会经济的发展和人民生活水平的不断提高，消费者对遮阳产品的选择偏好已逐步从注重装饰性的布艺窗帘转向注重功能性的遮阳产品，对品牌的认知度和产品的附加值要求也逐渐提高，功能性遮阳产品市场需求将迎来快速发展。功能性遮阳产品在欧美经济发达国家是建筑遮阳的主流，普及率和更换率很高，因此市场需求持续旺盛；在亚洲市场处于高速成长阶段，目前普遍应用于办公楼、酒店等

13、商用场景，另外随着小户型的普及、消费偏好的升级，家用的需求也在迅速增长。在住建部、建筑遮阳材料协会以及协会会员单位等多方的共同努力下，国家标准、行业标准和团体标准制定工作取得阶段性进展。截至2019年底，住建部已发布建筑遮阳通用技术要求建筑用遮阳金属百叶帘建筑一体化遮阳窗建筑用遮阳非金属百叶帘建筑用遮阳软卷帘等多项建筑工业行业产品标准。建筑遮阳材料协会会同窗饰遮阳行业龙头企业等单位编制的国家标准建筑室内窗饰产品通用技术要求规范了窗饰产品的质量，提升了行业技术水平，进一步促进了遮阳行业健康有序地发展。随着建筑遮阳行业标准体系的逐步建立和完善，建筑遮阳行业的产品质量和发展方向将进一步得到规范，从而

14、推动建筑遮阳产品品质不断提升，助力我国建筑遮阳行业健康发展。未来建筑遮阳行业的市场份额将逐步向优质遮阳企业聚集，促进优质企业实现品牌升级。建筑遮阳材料行业的发展，在一定程度上取决于技术的提升。解决目前存在的技术瓶颈、突破固有工艺路线和开发新型产品，已成为企业提高核心竞争力的关键因素。随着工艺技术研究的不断深入和生产能力的不断提升，建筑遮阳行业将朝着创新技术与工艺充分结合的方向发展，呈现多元化、特色化、功能化的发展趋势。未来随着建筑遮阳行业的进一步规范、品牌集中度和行业集中度的不断提高，在研发设计、产品创新、工艺水平、客户服务等方面具有优势的建筑遮阳企业将进一步扩大竞争优势。功能性遮阳产品符合国

15、家节能降耗的要求，成为政府大力推广的建筑节能改造手段，政策推动给遮阳产品带来了巨大的需求。2007年修订的中华人民共和国节约能源法鼓励在新建建筑和既有建筑节能改造中使用新型墙体材料等节能建筑材料和节能设备。住建部在建筑业发展“十三五”规划中指出“持续推进既有居住建筑节能改造，不断强化公共建筑节能管理，深入推进可再生能源建筑。”因此，除了新建建筑物对遮阳产品的广泛需求外，既有建筑物的建筑节能改造也为建筑遮阳行业提供了巨大的发展空间，市场需求将不断增加。建筑遮阳产品在欧美市场已经得到了广泛的运用，需求旺盛且保持稳步增长。我国功能性遮阳产品在写字楼、酒店、大型场馆等公共建筑的运用上相对普遍，但绝大部

16、分消费者对功能性遮阳产品了解甚少，因此住宅类建筑中使用功能性遮阳产品的比例还处于较低水平，功能性遮阳产品在国内市场整体的开发程度仍然较低，市场开发潜力巨大。随着我国经济的不断发展，人均可支配收入的增加以及消费意愿的转变，功能性遮阳产品的性能与优势将被消费者充分挖掘，产品有望得到更多消费者的青睐。未来，国内功能性遮阳产品市场需求将持续增长，行业将迎来快速发展期，市场的巨大潜力将得到进一步释放。在住建部、建筑遮阳材料协会以及协会会员单位等多方的共同努力下，国家标准、行业标准和团体标准制定工作取得阶段性进展。截至2019年底，住建部已发布建筑遮阳通用技术要求建筑用遮阳金属百叶帘建筑一体化遮阳窗建筑用

17、遮阳非金属百叶帘建筑用遮阳软卷帘等多项建筑工业行业产品标准。建筑遮阳材料协会会同窗饰遮阳行业龙头企业等单位编制的国家标准建筑室内窗饰产品通用技术要求规范了窗饰产品的质量，提升了行业技术水平，进一步促进了遮阳行业健康有序地发展。随着建筑遮阳行业标准体系的逐步建立和完善，建筑遮阳行业的产品质量和发展方向将进一步得到规范，从而推动建筑遮阳产品品质不断提升，助力我国建筑遮阳行业健康发展。国内建筑遮阳企业创新能力薄弱、研发投入不足、高级技术人才匮乏，导致产品附加值低、更新换代缓慢，与国外大型品牌商仍存在较大差距。由于产品的创新需要企业投入大量的人才、长期的资金以及时间成本，国内企业目前主要以低技术附加值

18、的简单仿制为主，相当一部分企业缺乏新产品开发、改进产品功能、优化工艺路线等方面的再创新能力。研发创新能力不足影响了我国建筑遮阳行业的持续发展和国际竞争力。经过近年来的持续快速发展，我国建筑遮阳企业已经初具规模，虽然也涌现了部分具有一定竞争力的优势企业，但目前从事建筑遮阳行业的企业数量众多，就行业整体而言，产业集中度不高。近几年，我国劳动力成本有加速上升的趋势，使许多企业面临着更高的用工成本压力。在这种情况下，企业必须提升生产管理水平，提高单位生产效率，否则将对行业内企业的盈利带来不利影响。二、公司介绍公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，

19、安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维

20、持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。三、项目投资分析概况我国相关产业发展的主要任务是贯彻落实科学发展观和走新型工业化道路原则，加快结构调整。相关产业要持续结构调整和产业升级，加强和改进投资管理，建立企业自我约束机制，完善有利于发展

21、的市场环境，进一步加强和改善宏观调控，避免投资盲目扩张，促进相关产业健康发展。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9920.91万元，其中：建设投资8145.37万元，占项目总投资的82.10%；建设期利息238.08万元，占项目总投资的2.40%；流动资金1537.46万元，占项目总投资的15.50%。项目正常经营年份每年营业收入16900.00万元，综合总成本费用14783.91万元，税金及附加69.21万元，净利润1535.16万元，财务内部收益率9.01%，财务净现值-741.04万元，全部投资回收期7.64年。四、投资估算的编制说明（一）投资

22、估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资8145.37万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三

23、个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6931.56万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为3188.21万元。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程5015.1015596.961954.281.11#生产车间1504.534679.09586.281.22#生产车间1253.783899.24488.571.33#生产车间1203.623743.27469.031.44#生产车间1053.17327

24、5.36410.402仓储工程2458.385875.53524.192.11#仓库737.511762.66157.262.22#仓库614.601468.88131.052.33#仓库590.011410.13125.812.44#仓库516.261233.86110.083行政办公及生活服务设施685.402830.70409.663.1行政办公楼445.511839.95266.283.2宿舍及食堂239.89990.74143.384公共工程1671.702022.76230.58辅助用房等5绿化工程2536.7249.86绿化率15.22%6其他工程4296.7519.64场地、道

25、路、景观亮化等7合计16667.0026325.953188.212、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3532.62万元。主要设备一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备332472.832辅助生成设备4282.613研发设备4317.944检测设备3211.963环保设备2176.633其它设备170.65合计473532.623、安装工程费估算本期项目安装工程费为210.73万元。（二）工程建设

26、其他费用本期项目工程建设其他费用为945.48万元。（三）预备费本期项目预备费为268.33万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用3188.213532.62210.736931.5685.10%1.1建筑工程费3188.213188.2139.14%1.2设备购置费3532.623532.6243.37%1.3安装工程费210.73210.732.59%2工程建设其他费用945.48945.4811.61%2.1土地出让金502.97502.976.17%2.2其他前期费用442.51442.515.43%3预备费268.3

27、3268.333.29%3.1基本预备费129.75129.751.59%3.2涨价预备费138.58138.581.70%4建设投资合计8145.37100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用3188.213532.62210.736931.5687.96%1.1建筑工程费3188.213188.2140.46%1.2设备购置费3532.623532.6244.83%1.3安装工程费210.73210.732.67%2固定资产其他费用442.51442.515.62%3预备费268.33268.333.40%3.1基

28、本预备费129.75129.751.65%3.2涨价预备费138.58138.581.76%4建设期利息238.08238.083.02%5固定资产投资7880.48100.00%6固定资产投资合计7880.48100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4858.74万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息238.08万元。七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点

29、，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1537.46万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流动资产0.009181.4311148.8813116.3313116.3313116.3313116.3313116.3313116.331.1应收账款0.004131.655017.005902.355902.355902.355902.355902.355902.351.2存货0.003213.503902.114590.724590.724590.72

30、4590.724590.724590.721.2.1原辅材料0.00964.051170.641377.221377.221377.221377.221377.221377.221.2.2燃料动力0.0048.2058.5368.8668.8668.8668.8668.8668.861.2.3在产品0.001478.211794.972111.732111.732111.732111.732111.732111.731.2.4产成品0.00723.04877.971032.911032.911032.911032.911032.911032.911.3现金0.00734.52891.91104

31、9.311049.311049.311049.311049.311049.311.4预付账款0.001101.771337.871573.961573.961573.961573.961573.961573.962流动负债0.008105.219842.0411578.8711578.8711578.8711578.8711578.8711578.872.1应付账款0.002917.873543.134168.394168.394168.394168.394168.394168.392.2预收账款0.005187.346298.917410.487410.487410.487410.48741

32、0.487410.483流动资金0.001076.221306.841537.461537.461537.461537.461537.461537.464流动资金增加0.001076.22230.62230.625铺底流动资金0.002754.433344.663934.903934.903934.903934.903934.903934.90八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资9920.91万元，其中：建设投资8145.37万元，占项目总投资的82.10%；建设期利息238.08万元，占项目总投资的2.40%；流动资金1537.46万元

33、，占项目总投资的15.50%。九、资金筹措与投资计划本期项目总投资9920.91万元，其中申请银行长期贷款4858.74万元，其余部分由企业自筹。十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估

34、算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入16900.00万元。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.0011830.0014365.0016900.0016900.0016900.0016900.0016900.0016900.002增值税0.00474.67576.38576.78576.78576.78576.78576.78576.782.1销项税0.001537.901867.452197.002197.002197.002197.002197.002197.002.2进项税0.001063.

35、231291.071620.221620.221620.221620.221620.221620.223税金及附加0.0056.9669.1769.2169.2169.2169.2169.2169.213.1城市维护建设税0.0033.2340.3540.3740.3740.3740.3740.3740.373.2教育费附加0.0014.2417.2917.3017.3017.3017.3017.3017.303.3地方教育附加0.009.4911.5311.5411.5411.5411.5411.5411.54（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增

36、值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=576.78万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用14783.91万元，其中：可变成本12413.52万元，固定成本2370.39万元。正常经营年份项目经营成本14

37、102.18万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费0.008178.719931.2911683.8711683.8711683.8711683.8711683.8711683.872工资及福利费0.00729.65729.65729.65729.65729.65729.65729.65729.653修理费0.00228.12228.12228.12228.12228.12228.12228.12228.124其他费用0.001460.541460.541460.5

38、41460.541460.541460.541460.541460.544.1其他制造费用0.00120.51120.51120.51120.51120.51120.51120.51120.514.2其他管理费用0.0099.1299.1299.1299.1299.1299.1299.1299.124.3其他营业费用0.001240.911240.911240.911240.911240.911240.911240.911240.915经营成本0.0010597.0212349.6014102.1814102.1814102.1814102.1814102.1814102.186折旧费0.00

39、433.59433.59433.59433.59433.59433.59433.59433.597摊销费0.0010.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.068利息支出0.00238.08238.08238.08238.08238.08238.08238.08238.089总成本费用0.0011278.7513031.3314783.9114783.9114783.9114783.9114783.9114783.919.1其中：固定成本0.002370.392370.392370.392370.392370.392370.392370.392370.399.2

40、可变成本0.008908.3610660.9412413.5212413.5212413.5212413.5212413.5212413.52无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101无形资产50年1.1原值502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.971.2当期摊销费10.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.061.3净值492.91482.85472.79462.73452.67442.61432.55422.49412.434

41、02.372其他资产50年2.1原值2.2当期摊销费2.3净值3合计3.1原值502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.97502.973.2当期摊销费10.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.0610.063.3净值492.91482.85472.79462.73452.67442.61432.55422.49412.43402.37（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加69.21万元。（五

42、）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2046.88（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2046.8825.00%=511.72（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2046.88万元，缴纳企业所得税511.72万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=2046.88-511.72=1535.16（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第

43、2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入0.0011830.0014365.0016900.0016900.0016900.0016900.0016900.0016900.002税金及附加0.0056.9669.1769.2169.2169.2169.2169.2169.213总成本费用0.0011278.7513031.3314783.9114783.9114783.9114783.9114783.9114783.914补贴收入5利润总额0.00494.291264.502046.882046.882046.882046.882046.882046.886弥补以前年度

44、亏损7应纳所得税额0.00494.291264.502046.882046.882046.882046.882046.882046.888所得税0.00123.57316.13511.72511.72511.72511.72511.72511.729净利润0.00370.72948.371535.161535.161535.161535.161535.161535.1610期初未分配利润0.000.00333.651153.822420.083559.714585.395508.496339.2911可供分配的利润0.00370.721282.022688.983955.245094.876120.557043.657874.4512提取法定盈余公积金0.0037.07128.20268.90395.52509.49612.05704.37787.4413可供投资者分配的利润0.00333.651153.822420.083559.714585.395508.496339.297087.0014应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润0.00333.651153.822420.083559.714585.395508.496339.297087.0019息税前利润0.00855.941818.7