建设银行黑龙江省分行对公信贷业务贷后管理

1、建设银行黑龙江省分行对公信贷业务贷后管理第2章建行黑龙江省分行对公贷后管理现状2.1企业简介建设银行黑龙江省分行是中国建设银行所属的一级分行。近年来，黑龙江分行发展迅速，截至到2014年底，共有市地分行12家，城区支行96家、县级支行56家，分理处224家、储蓄所54家。主要业务有存款、贷款、代收代付等，近几年，增加了中小企业贷款项目，总体上看，黑龙江分行发展良好，2014年建设银行黑龙江省分行贷款综合收益率达到8%，居全国首位，其中中小企业贷款综合收益率达到12%，具体数据见表2-1。2.1.1机构设置建行在机构上设置了三级管理机制，即总行、分行、支行。总行、省级分行、市级（自治区）分行设立

2、管理部门，为管辖行；其余为经办行，主要进行银行业务处理。建行黑龙江分行在机构设置上按照建行总行的规定进行设置，分行设置管理部门、市地级分行、县级分行、营业部。目前黑龙江分行的机构数量如表2-2所示。2.1.2业务情况介绍2.1.2.1业务内容（1）存款黑龙江分行的存款主要包括财政性存款（待结算财政款项、财政性活期存款、地方财政库款、财政预算专项存款和财政预算外存款）、全口径存款（企业存款与个人存款、同业存款）。（2）贷款业务建行黑龙江分行的贷款业务主要分为个人贷款业务和公司贷款业务，建行黑龙江分行公司贷款的分类具体表2-3。（3）委托贷款银行接受客户的委托，利用客户自身的资金，按照客户确定的条

3、件，向客户指定的对象代为发放、管理并协助回收贷款的服务。银行不动用自身的信贷资金，不确定贷款对象，也不承担贷款的风险。对象为有闲置资金的政府部门、企事业法人和个人。（4）代收代付业务目前建行黑龙江分行的代收代付业务主要有代理统发工资、代理证券公司银证转账、银证通、代理移动联通公司收费、代收有限电视费、税费、电、煤气等。2.1.2.2小微企业贷款在小微企业贷款方面，建行总行研发部门根据小微企业的特点，设计形成了“速贷通”、“成长之路”、“信用贷”、“小额贷”四大产品体系。分述如下：（1）小企业“速贷通”业务“速贷通”业务在服务小企业方面为了方便没有财务系统、或者财务系统简单记录。没有形成较为完善

4、的财务管理的企业进行的贷款，贷款强调担保品的真实性、安全性，在贷款业务中，主要对担保品的情况进行核实，记录。具体见表2-4。（2）小企业“成长之路”业务“成长之路”是建设银行针对成长性小企业设立的专项贷款，此类贷款对小企业的信用记录发展前景要求较高，尤其是在信用记录方面，要求企业的信用记录良好。具体见表2-5。（3）小企业“小额贷”业务此类贷款主要以定期存单、黄金、国债等可变现的金融产品进行抵押贷款，贷款客户是企业或个人，主要是满足客户需要，但贷款金额要低于质押品的金额。具体见表2-6。（4）小企业“信用贷”业务小微企业“信用贷”业务，是建行针对信誉良好的小企业进行的贷款业务，主要的特点在于不

5、需要企业提供担保抵押品，强调企业的发展情况和信用情况。具体见表2-7。从表2-1、表2-2中的数据可以看出，分行的发展良好，在信贷管理方面取得了较大的成绩，尤其是在小额信贷管理方面。分行的分支机构较多，市场覆盖面大。在小额信贷产品方面，较为齐全，基本涵盖了小微企业的类型，满足了小微企业的需要。2.2对公信贷业务发展的现状建行黑龙江分行的贷款业务主要分为个人贷款业务和对公信贷业务，建行黑龙江分行对公信贷的分类具体见表2-8。截止到2014年6月末，黑龙江省分行对公信贷业务余额854.81亿元，其中信用余额138.85亿元，贷款余额715.97亿元，分别较2010年初增加179.69亿元、21.0

6、4亿元、158.65亿元，分别增长28.11%、30.75%和17.07%。其中贷款年均增幅为6.83%，表现为小幅稳定增长状态。从信贷资产质量来看，黑龙江省分行公司类信贷资产出现震荡反弹的状况，不良余额由13.25亿元上升到15.56亿元，增加2.31亿元，增幅17.44%；不良率由2.07%下降到1.90%，下降0.17个百分点。在解决方式上，黑龙江省分行通过催收、上迁、转让、核销等手段化解不良资产。黑龙江省分行2010年以来公司类信贷业务整体变动情况见图2-1。2.3对公信贷贷后管理的现状2.3.1对公信贷贷后管理的基本思路在贷后管理的理念方面，黑龙江分行提出的理念和建行总行的总体发展战

7、略相契合，符合建行总行的发展思路。在原则和方法的确定上根据管理理念和分行的实际情况进行。在工作重点上，根据分行信贷管理的实际情况、黑龙江省的经济发展情况来进行确定，目的是保证分行信贷业务稳定发展。2.3.1.1对公信贷贷后管理理念黑龙江分行在贷后管理理念方面，提出了“降低风险、保证安全、及时跟踪、及时处理”的理念。明确了在贷后管理方面要以降低信贷风险、及时和贷款企业进行沟通，了解企业实际情况、及时处理贷后业务中的问题。2.3.1.2对公信贷贷后管理原则黑龙江分行在贷后管理原则方面提出了“职责明确、跟踪及时、管理到位”的原则。职责明确是指贷后管理工作的分工要明确，跟踪及时是指对于贷后企业的调查要

8、持续进行，获得了准确完整的企业信息，及时发现贷款风险，及时进行处理；管理到位涵盖广泛，指贷后管理工作的制度建设、人员安排、考核机制等方面的建设情况。2.3.1.3对公信贷贷后管理方法黑龙江分行在银行贷后管理实行“分级管理、系统指导、逐级考核、责任到人”的管理方法。分级管理，是指贷后管理工作部门设置方面的级层性设计；系统指导，是指分行要根据总行的相关文件对贷后管理工作进行具体的指导，形成学习、培训、指导的良性工作机制；逐级考核，是指贷后管理工作在考核上要定期对各级贷后管理部门进行考核，形成良好的考核机制；责任到人，是指负责贷后管理的工作人员应该严格执行岗位制度，在出现问题时，承担相应的责任。2.

9、3.1.4对公信贷贷后管理重点建行黑龙江分行在贷款分类方面对贷款进行了五级分类，分为正常类（分为一级、二级、三级、四级）、关注类（分为一级、二级、三级）、次级类（分为一级、二级）、可疑类、损失类。在实际的业务中，形成不良贷款的主要原因有宏观经济因素导致企业经营不善的原因，但主要还是由于银行本身的在贷款方面的管理不善造成的，据统计90%都是由关注三级贷款转化而来的，因此降低关注三级贷款的比率对于降低不良贷款比率有重要的意义，针对此原因，黑龙江分行对贷后管理的重点放在关注类三级贷款的管理上。黑龙江省分行主要采用“牵头经营”的模式对关注三级贷款进行集中管理。分行资产保全部门负责牵头组织关注三级贷款项

10、目尽职调查、方案谈判、负责处置方案的制订、指导和推进等工作。经办行具体承担资产保全业务职能的部门（或岗位）负责日常管理、时效维护及处置方案的申报、实施等工作。纳入集中经营范围的关注三级贷款项目的全部业务档案资料仍由原经办行负责保管。开展了“信贷风险防控年”活动，通过风险管理活动，使下级分行的负责人对于贷后管理的工作更加重视，降低了风险隐患，使信贷资产的质量更加安全，不合理、不合规的操作数量降低。（1）总体情况2010年至2014年6月黑龙江省分行关注三级贷款余额呈现明显的冲高回落的态势，走势如同M型，从2010年初的1300万元最高冲到2012年的44480万元，到2014年6月末下降到100

11、71万元。具体情况如下：2010年主要有3笔房地产贷款共计2.46亿元和1笔公路贷款3亿元进入不良贷款，致使当年新增关注三级贷款5.85亿元。2011年增量大幅下降，仅新增了0.23亿元，涉及的客户数量和债项笔数也从2010年9户、13笔减少到2户、2笔。2012年是黑龙江省分行新增关注三级最多的一年。当年主要有4户、20笔房地产贷款5.54亿元、1笔固定资产贷款1.28亿元下滑到关注三级，黑龙江地丰涤纶股份有限公司21笔银行承兑汇票出现垫款，金额总计4.39亿元，其他4户、4笔中小企业贷款0.72亿元质量也出现了下滑。2013年增量下降，当年共计新增10户、13笔关注三级，金额共计3.45亿

12、元。其中2户、2笔房地产开发贷款1.79亿元，其中3笔流动资金贷款共0.7亿元、1笔银行承兑汇票0.4亿元。截至到2014年6月末，黑龙江省分行存量关注三级贷款3户、3笔、共10070.92万元，占所有公司类贷款余额的0.14%。其中房地产开发贷款5070.92万元，流动资金贷款5000万元。从逾期期限来看，房地产开发贷款已逾期三个月，2笔流动资金贷款尚未到期。2014年上半年关注三级新增大幅减少，仅2户、2笔，共计0.5亿元。具体情况见图2-2示。（2）分行关注三级贷款情况截至到2014年6月末，其中已回收的关注三级贷款达110233万元，占比49.17%。其中包括分类关注三级后曾下滑至次级

13、的5159万元。仅有11.91%的关注三级贷款质量得到好转，并能够上迁至关注一级，另有6.55%的贷款仍保持在关注三级状态，其余32.36%的贷款质量继续下滑，而且大部分下滑至损失类，占关注三级贷款中整体的21.65%。在已回收的110233.36万元的关注三级贷款中，主要采用转让、催收等方式，资产转让成为快速化解关注三级风险的主要手段。大力催收是化解关注三级风险基本方式且具有良好的成效。从回收的方式来看，其中转让占比57.69%。具体见表2-9。2.3.2对公信贷贷后管理部门及分工（1）业务部门在贷后管理工作中业务部门主要负责客户的现场调研、信息反馈、沟通。营业部设置信贷经理，信贷经理负责贷

14、款贷后管理工作。（2）资产保全部资产保全部主要负责不良资产的处置，在尽职调查的基础上，根据贷款客户的不同情况采取法律诉讼、资产重组、资产转让、拍卖抵押品等形式进行。同时对处理后的资产进行核销等账务处理。（3）风险管理部主要负责贷后审核、担保管理、五级分类、档案管理、信贷现场监管、非现场监管、风险预警客户档案的整理、数据模型的分析等。（4）其他监管部门主要负责贷后管理的监管工作，如审计室负责对分行的业务进行审计、包括对企业的调研；计划财务部负责对信贷管理部门考核。各部门具体的分工见表2-10。在分工方面，贷后管理部门齐全，各个岗位的职责较为明确具体，在省行，部门设置齐全，分工明确，各部门按部就班

15、工作，出现问题时较为容易分清责任人；但在分支机构中，由于人数不足，在管理中存在一定问题，尤其是在县级分行中，业务经理负责业务工作同时也负责贷后管理工作，如果业务量大，客户较多，在贷后检查中，往往流于形式；也有信贷经理抱有侥幸心理，认为资格检查、抵押品检查等不能出现大的问题，从而形成不良贷款。在分工方面，贷后管理部门齐全，各个岗位的职责较为明确具体，在省行，部门设置齐全，分工明确，各部门按部就班工作，出现问题时较为容易分清责任人；但在分支机构中，由于人数不足，在管理中存在一定问题，尤其是在县级分行中，业务经理负责业务工作同时也负责贷后管理工作，如果业务量大，客户较多，在贷后检查中，往往流于形式；

16、也有信贷经理抱有侥幸心理，认为资格检查、抵押品检查等不能出现大的问题，从而形成不良贷款。2.3.3对公信贷贷后管理制度建设2.3.3.1对公信贷贷后管理工作考核制度建设情况（1）业务部门的对公信贷贷后管理工作考核分行在对公信贷贷后管理工作考核方面并没对其进行单独考核，而是将其融入营业部门的考核中进行的，考核采用项目打分的方式，考核项目主要设置了基础管理评价、流程控制评价、风险管理评价、综合贡献评价、管理效果评价五个方面，每个方面设置不同的分值，根据分值的不同设置了A、B、C、D、E五个贷后管理等级，对公信贷管理的考核由计划财务部进行。（2）风险管理部门的对公信贷贷后管理工作考核风险管理部门的绩

17、效考核只是普通的绩效考核，没有将贷后管理指标纳入考核内容，贷后管理工作的好坏和工资奖金等没有直接的关系。这也导致了部分贷后管理工作人员工作态度不认真，本身贷后管理工作就存在一定的复杂性，出现问题，不容易找到直接责任人，在处理时难免存在一定的偏颇，如果问题较小，通常采取一定的补救措施，只要没造成损失，就不会进行追究。（3）资产保全部门的对公信贷贷后管理工作考核与其他贷后管理部门相比，资产保全部门的工作相对具有一定的独立性，由于和业务部门没有直接的联系，资产保全部门的薪酬主要体现为固定工资、员工福利和年末奖金，奖金由分行进行发放，奖金和资产保全部门的工作联系不大。在资产保全评价体系上，总行制定了资

18、产保全业务模拟考核评价办法，初步测算“不良资产处置费用率”和“不良资产现金回收费用率”指标，资产保全部门的考核指标主要是为了提高员工的工作积极性采取的奖励性考核指标，主要的指标有不良贷款处置比率、不良资产超值现金回收、已核销呆账现金回收。此外，为了保证资产保全业务的正常快速进行，分行对此设立了专门的费用，在日常工作的考核中，费用的使用情况和工作预算进行配比，进行费用的考核。2.3.3.2对公信贷贷后管理相关制度（1）业务部门的对公信贷贷后管理制度总行在业务部门的制度建设方面较为全面，制定并下发了中国建设银行信贷业务手册、中国建设银行公司及机构客户贷后管理办法（试行）、中国建设银行公司及机构客户

19、贷后管理工作评价办法（试行）中国建设银行大中型公司类客户贷后风险经理平行作业指导意见等文件，系统全面的对操作流程、操作制度进行了详细的描述。分行在业务操作方面严格按照总行下发的相关文件执行。（2）资产保全相关制度建设建设银行在制度建设方面较为全面，在对公信贷贷后管理方面制定的文件有资产保全业务手册、资产保全规章制度选编、资产保全典型案例、抵债资产减值准备管理办法、不良资产处置审批作业指导书等多份内控平台体系文件，基本建立起操作性强、标准化程度高的资产保全业务制度体系。黑龙江分行根据总行精神制定了资产保全部门管理处置关注三级贷款试行方案、资产保全业务工作要点，具体提出资产保全业务部门要提前介入公

20、司类贷款关注三级经营管理，进一步延伸工作职能，按照“归口管理、集中经营”的原则，将关注三级公司类贷款纳入资产保全部门管理处置的范围，采取措施进一步加大问题贷款退出力度。不良资产处理的文件主要见表2-11。（3）小微企业对公信贷贷后管理制度在小微企业贷款管理方面，黑龙江分行根据建行总行的相关管理制度进行了具体政策和措施的制定。在管理制度方面主要建立了小微企业贷款的流程、贷款审核制度、贷后检查制度、贷款上报制度、不良贷款处理报告、不良贷款跟踪等制度。通过制度的建立基本明确了小微企业贷款管理思路和发展方向。但在具体的操作上还存在一定的难度，小微企业数量多，经营状况不稳定，信用资质良莠不齐，而且在账目

21、处理方面较为混乱，难以通过财务数据进行经营情况的判定这都给贷后管理工作带来了一定的难度；加之小微贷款是新贷款项目，在管理流程的设置方面是根据对公信贷大企业的模式进行设计，在适用性方面存在一定的问题。第3章建行黑龙江省分行对公贷后管理存在的问题及成因分析3.1存在的问题3.1.1管理人员工作态度不端正建行黑龙江分行部分贷后管理工作中员工存在依法、合规经营意识薄弱，工作不认真、忽视风险存在侥幸心理、不重视贷后管理的现象，主要表现为：（1）故意违规操作部分业务人员在激烈的市场竞争中，存在侥幸心理，为了增加业务份额，在业务操作过程中违规操作，有章不循。总是认为小的违规操作不会出现问题，不会给银行带来损

22、失。经常出现银行员工违规操作现象有：违规向禁止行业审批发放贷款、借新还旧贷款对象和条件适用不合规；经办行采取滚动办理“收回再贷”业务，除第一笔收回再贷属正常业务外，其余办理的实质是变相的借新还旧。（2）贷前检查和贷后检查流于形式在贷款管理过程中，还存在贷前检查和贷后检查流于形式，未执行商用物业抵押贷款关键风险控制措施；仅关注借款人按时分期还本付息的现状，但对资金来源未予了解，对贷款安全缺乏长期、动态的评估和监控。在贷款管理中出现借款人停产、贷款已出现风险，但结算账户仍有较多存款，经办行未及时提前收回贷款而被法院冻结扣划等严重的情况。在缺乏有效控制的情况下，基层经营机构存在一定的放款冲动，风险意

23、识较差，而且在信息严重不对称的情况下，调查评价不深入势必会给以后的贷款管理带来隐患。3.1.2贷后管理人员人才短缺3.1.2.1员工素质参差不齐近几年随着全行会计、风险条线改革的深入开展，工作内涵不断拓展，工作标准日益提高，各条线都对从业人员的数量和素质提出了较高的要求，但员工素质参差不齐，这和建行的发展历史有较大的关系，建设银行的前身是大型国有银行，员工分为两种，一是劳动合同工，二是劳务合同工。劳动合同工是指与建设签订劳动合同的员工，主要是管理部门人员和原来建行的员工；劳务合同员工主要是营业部门一线员工。近年来，建行发展迅速，对新招聘的员工在学历方面要求较高，新入职员工的学历90%以上是本科

24、以上学历，而且在大力推进学习型组织建设，员工学习积极性大幅提升，在职员工中本科及以上学历的员工达到4311人，占员工总数的42%，员工平均年龄31岁，30岁到40岁之间的员工达到7489人，占员工总数的61%。其中大专以上的学历员工达到了80%，研究生学历的人数达到了10%，但由于银行业务日新月异，信贷管理中遇到的信用欺诈问题越来越多，面对不同的客户需要贷后工作的管理人员掌握相关的行业知识、税务知识、财务管理知识，同时要具备较强的判断力，但黑龙江分行在贷后管理方面人员能力存在一定的不足，主要原因是：在贷后管理工作中，部分工作人员是由信贷业务部门调转过来的，在对银行的工作流程方面有较大的优势，但

25、在相关的行业知识上存在一定的不足，在对行业发展、企业发展判断方面存在一定的欠缺，判断失误导致银行受到损伤。风险经理、经办人员专业素质低导致未查出问题：盲目采信企业报表数据、对企业经营形势的判断过于乐观；高估担保能力，低估贷款风险；2012年主要有20笔房地产贷款5.54亿元、1笔固定资产贷款1.28亿元下滑到关注三级，某有限公司21笔银行承兑汇票出现垫款，金额总计4.39亿元，这几笔贷款均是此类原因造成。同时由于贷后管理部门的工资低于营销部门，部分贷后管理人员因工资原因转岗到营业部门；由于贷后管理工作的复杂性，导致了新员工无法在短期内通过培训迅速上岗，这两点导致了分行在贷后人才队伍建设上的乏力

26、，人才的缺乏导致了贷后管理工作的不足。3.1.2.2人才流失较为突出随着我国银行业的进一步开放，股份制银行、城市银行的相继进入，商业银行对于金融人才的竞争较为激烈，在争夺手段上主要采取高新、高职的方式进行，黑龙江分行在薪资待遇方面虽然进行了较大的改革，但还是相差较大，因此导致分行人才流失较为严重，尤其是在对公业务方面，资深的客户经理和优秀的贷后管理人员流失严重，人员流失导致了分行在贷后管理方面的人力资源不足、业务能力不强、岗位空缺等问题。3.1.2.3贷后管理人员缺乏分行在对公信贷管理分工方面，严格按照总行提出的贷后管理部门和营销部门分开，设置单独的贷后管理岗位。分行贷后管理工作主要分为个人贷

27、后管理、公司贷后管理两个部分，分行针对这两部分贷款分别设立不同的贷后管理部门。在分行的对公贷后管理中，贷后管理主要有风险部门、业务部门、资产保全部门共同负责进行管理。根据分行级别的不同，管辖区域和权限不同，省行风险管理部、资产保全部负责哈尔滨市的对公信贷业务的贷后管理工作；二级分行（牡丹江、大庆、佳木斯、齐齐哈尔等地市均建立了风险管理部和资产保全部）的风险管理部、资产保全部、业务部负责区域内的对公信贷业务的贷后管理工作。在业务部门，设置了独立的贷后管理岗位，配备了一到二名的信贷经理来专门负责贷后管理工作。但在县级分行中贷后管理人员设置方面还是存在一定的短缺问题。3.1.3贷后管理制度不健全3.

28、1.3.1贷款管理绩效考核制度不完善在黑龙江分行还存在考核制度不完善，导致贷后管理不佳的问题，虽然建行建立了较为完善的绩效考核系统，建立了涵盖企业发展战略、制度建设、部门考核、机构考核、个人考核的多维度的KPI评估体系，包括对公条线考核制度、个人条线考核制度，考核覆盖企业的各个方面。建行黑龙江分行在考核体系上执行总行的考核制度。在考评上采取上级对下级考核的方式，考核内容主要指标完成情况的考核。省行业务部门和高管的考核有总行负责；省行的普通员工、地市级分行、三级分行的部门、员工考核由省行负责。业务部门的考核主要针对个人、部门、机构在绩效指标方面的完成情况进行考核，个人的考核由人力资源部门负责、机

29、构、部门、产品的考核主要有计划财务部进行考核。在贷款的激励机制上较为重视业绩考核，导致了营业部门片面地追求眼前业绩、扩大贷款规模的现象，以权利质押发放贷款，成为向一些优质客户营销的重要手段，极大地促进了分行在优质客户群体中的业务份额。但实际工作中，为了争取客户，也存在降低受理标准、对质押物的权利价值把关不严、对质押物的登记与冻结止付手续未得到落实的现象，直接导致贷款的第二还款来源不能够得到有效保障，贷款风险的质押防范控制形成悬空。在项目净现金流测算中纳入不属于抵押物业经营收入的来源；因对抵押物权属未开展持续跟踪，未能发现再次抵押的情况；虽然在贷后检查中发现了借款人未经同意分发股利的情况，但出于

30、维持贷款份额的考虑，未采取有效的应对措施等现象。这种疏于风险管理的信贷规模扩大往往演化为新的不良资产。而且在绩效考核中，业务考核的成绩直接关系到部门的奖金、个人的升职，因此各级领导和员工都较为重视业务管理，在人员的设置、日常培训都是围绕着业务进行的，虽然分行建立了较为完善的贷后管理制度，但在管理中并未将贷后管理放在重要地位，往往是出现了较大的问题才开始追究当事人责任，进行反思，但如果未出现较大的问题，还是不够重视。3.1.3.2小企业贷款贷后管理制度不健全（1）小企业贷款特殊性贷款难以量化管理，小企业的客户多，行业分类广泛，而且发展水平不一致，很难采取标准量化方式进行管理，面对不同的行业、不同

31、的企业进行数据分析较为困难，批量化的贷后管理仍然是小企业金融服务需要解决的一个问题。受宏观调控影响大，小额无抵押贷款的主要特色之一是额度循环使用，但在放款额度上和国家的宏观调控关系密切，如果央行在采取紧缩银根的态度，那么就会影响到小企业贷款的发放及使用。（2）小企业贷款管理人员不足目前小企业贷款发放、贷后管理工作由二级分行营销团队负责、二级分行的风险控制、贷后管理岗位多存在人员不足的情况，由于建行实施的是团队绩效考核，业务团队的绩效主要依靠销售，因此在下级分行中营销人员的安排上也存在一定的不足；在贷后管理中，由于企业家数多，员工工作量大，常常是一个客户经理管理40到50家的小微企业，同时由于小

32、微企业的分散性，所处的行业较多，一个客户经理要全面掌握相关的行业知识很难。而且建行的业务管理优势主要在对公固定资产贷款、房地产贷款等对公信贷管理方面，在此方面拥有较为资深的信贷管理人才；分行涉足小微企业贷款业务的时间还不长，在管理人才的吸收和培养还需要一定的时间。3.1.4贷后管理制度监管不到位实际工作中，存在制度执行差的问题，表现为现场监管流于形式，企业调查草率、贷后管理报表审核不严、没有及时和税务报表等相关的报表相核对，导致信息造假；信贷资金使用报表和企业的实地调研不符、企业挪用贷款资金等情况。在抵押品管理方面，抵押手续完备制度、抵押物的调查、登记是确保抵押贷款安全的重要环节，但在实际工作

33、中，客户经理对于抵押品等管理不能完全按照规定进行，导致了部分问题的产生，设定抵押是为了对银行债权形成保障作用，当贷款出现风险时能够提供缓释作用。商业银行对于抵押物的管理一直比较重视，在贷款期间，客户经理应经常对抵押品的情况进行检查，明确抵押品的存续状况，在抵押品管理中，房产抵押管理更容易些。与不动产相比，机器设备类抵押物具有易损耗、可移动的特点，容易形成灭失，导致贷款抵押落空。因此对机器设备类抵押物按规定进行贷后管理更显得尤为重要。但由于制度执行不彻底，存在抵押物重复抵押，担保有效性不足；贷款资金支用管理不严，预售收入未封闭管理，项目资金被集团公司挪用；项目自有资金不足，销售收入未封闭管理而被

34、挪用，资产保全不及时，形成大额不良贷款的情况。在分行的审计过程中，通过对不良贷款进行分析，发现80%以上的不良贷款是由于贷后管理不佳造成的，制度执行不力导致贷后管理效果不佳，出现不良贷款，给分行带来损失。在对分行的审计过程中，公司类信贷资产在进入关注三级之前，61.8%分类为正常类，38.2%为关注一级和关注二级，具体见图3-1。其中关注二级的占比为24.69%，这表明，仅有不足四分之一的贷款是逐级下滑至关注三级状态，其余四分之三的贷款为隔级下滑，甚至近四分之一的信贷资产是直接从正常一级下滑到关注三级，这反映出在当期资产质量和利润考核的双重压力下，经办行普遍存在着信贷资产风险分类就高不就低的状

35、况，不到迫不得已不会下调分类结果，基本是在上级行和外审的要求下被动下调的，关注三级贷款后续上迁压力大，质量恶化比较迅速，后期化解的难度大。具体情况见表3-1。3.2成因分析3.2.1尚未建立科学的激励约束机制由于历史和机制上的原因，黑龙江分行在逐步实行激励约束的制度建设和推进，但由于制度建设的不足，还没有有效发挥出激励约束的良好效果，尚未建立起科学的激励约束机制。分行贷后管理制度建设还不完善，存在一定管理问题。目前分行虽然建立KPI考核机制，但还存在较大的不足，贷后管理整体考核指标并没有和工资奖金产生较大的联系，考核对于员工的工资奖金影响不大，导致总体激励不足；贷后管理人员的绩效考核大部分流于

36、形式，考核机制的不健全使得部分员工的工作积极性不高，加之本身贷后管理的难度大，工作复杂，工资不高，部分员工本着只要不犯大错就行的心态，对待工作不够认真。3.2.2贷后管理人员的培训不足在黑龙江分行，由于近几年一直在进行制度建设、体制改革，还没有形成较为稳定的贷后管理制度，同时又因为新业务、新产品的发展速度较快，贷后管理工作需要面对很多新问题，因此总行下发的相关的文件较多，分行黑龙江分行在学习方面较为及时，但对贷后管理人员培训的内容基本都是贷后管理的流程、总行下发的文件；相对于行业管理、税务知识等内容涉及很少，导致贷后管理人员综合能力的不足。3.2.3对公信贷贷后管理业务复杂性（1）贷后管理工作

37、涉及人员部门较多贷后工作管理本身具有一定的复杂性：贷后管理的流程较长，如在贷款发放之前要经过客户经理进行资格初审、风险管理部门的复审、信贷审批部的审批、主管行长的审批；在贷后管理阶段要经过贷后审核、信贷资金监控、贷后检查与分析发现、担保管理、五级分类、档案管理、信贷现场监管、非现场监管、风险预警、资产保全、检查、回收、展期、借新还旧、不良资产管理等环节；对公信贷的贷后管理涉及部门多，涉及到营业部、风险部、审计室、资产保全部、计划会计管理部，虽然各个岗位明确了岗位职责，存在交叉管理，在涉及到问题时出现互相推诿的现象。涉及的人员多，一项贷款最少要经过业务经理、信贷经理、主管行长、信贷审批主管、计划

38、财务部会计、风险部审核经理，一旦出现问题，将产生连带反应，涉及面较广。（2）资金控制权转移监管难目前在我国商业银行对于贷款客户的资金使用的控制监督难度较大，商业银行的前台和后台在信息的处理上存在较大的差别，在企业信息的联动使用方面还不普遍；此外企业账户的不唯一性，也导致了商业银行在收集企业资金信息时较为困难；在资金的使用控制方面还是要依靠企业的实地调研，和企业提供的资金使用报表相核对。另一方面，随着企业规模的扩大，跨地区发展的情况越来越普遍，挪用贷款现象较为普遍，但核查起来困难较大；此外，在担保品的评估方面的跨区现象也导致了贷后管理复杂性增大。（3）部门沟通不足导致规则制度执行不彻底在分行中还

39、存在由于各部门由于沟通少，企业内部信息流通不畅，规章制度执行理解不到位的问题，在分行，新的规章制度颁布之后，下发到各个部门的速度较快，也要求各个部门对新制度进行系统的学习，也采取了一定的考核措施，但考核较为简单，各个制度的连带考核不到位，导致各个部门在制度应用中从部门利益出发，存在执行不彻底的行为。3.2.4尚未形成良好的风险管理文化3.2.4.1尚未形成统一的风险管理偏好风险管理文化建设一直都是商业银行的管理重点，在巴塞尔协议中，对于商业银行的风险管理文化也提出了较高的要求。在建行黑龙江分行风险管理文化建设中，由于传统思维的存在和束缚，处在经济欠发达区域员工的风险管理意识薄弱，黑龙江分行还没

40、有构建起一种风险认知的文化，还未能将先进的风险文化理念渗透于风险管理战线、融合于各类风险管理的全过程。在分行工作中，还存在重业务、轻文化现象；部分领导在风险管理中存在侥幸心理，对待风险管理不是特别重视；有的领导对风险管理认识存在一定误区，认为风险管理只是监管部门的事情，导致风险管理不到位，工作停留在表面，没有深入进行。3.2.4.2风险管理文化建设不足黑龙江省分行由于资产历史包袱重、管理难度大，风险管理基础相对薄弱，合规操作意识淡漠、违规行为相对突出，风险管理能力较弱，风险管理效果不够理想。整体看来，省分行风险控制和风险管理水平还处在起步阶段：体制改革刚刚起步，垂直的风险管理构架初步形成；风险

41、管理文化建设刚刚起步，传统的惯性思维逐步向先进的风险管理理念更新；全面风险管理刚刚起步，单一的信用风险管理逐渐向信用风险和操作风险管理并重转换。在风险管理方面，各级领导还不是十分重视，对于风险文化的宣传和考核工作并未和实际工作紧密相连，在具体工作中还处在学习文件的阶段，在具体的管理措施方面并没有进行统一的安排。3.2.5地域金融环境差近年来，黑龙江省的经济发展较快，但同发达省份相比，还是比较落后，以高科技产业为标志的新兴工业发展慢、信贷投放可供选择的优质企业和项目少；宏观调控、节能减排等政策的调整将使部分能源依赖程度较高的工业企业面临更加严峻的局面；部分企业信用缺失、金融生态环境较差的状况客观

42、存在，在建行黑龙江分行的管理中，建立了风险预警体系，但由于信息不对称情况依然较为严重，地域环境中缺乏的诚信意识以及信用道德规范，直接给国有商业银行的信用风险管理带来了巨大的困难。同时银行业的竞争日趋激烈，除了工行、农行、中行外，城市商业银行在地方政府支持、吸引政府资金上独具优势；平安、民生等其他股份制商业银行及外资银行的进驻，市场竞争主体明显增多；目前建行黑龙江分行的对公业务的主要客户还是以大型国有企业为主，在小企业贷款方面虽然进步较快，但市场份额较小，因此对于优质客户的争夺较为激烈，部分企业对贷后管理工作配合的程度不够，甚至出现造假现象，为了维持客户，部分贷后管理人员采取睁一只眼闭一只眼的态

43、度，导致了部分不良贷款贷后管理问题的产生。第4章建行黑龙江省分行对公贷后管理问题解决对策在建行总行制定的2011至2015年发展规划中，提出了建行发展的总体思路和发展战略，将建行建设成为国际一流的商业银行，综合性发展、多功能发展、集约化发展是三大经营战略，在此战略之下明确了建设发展的目标，在巩固传统业务的同时向新兴领域倾斜，使建行业务发展的更为全面，更好的为经济建设服务。建设银行黑龙江省分行从2013年下半年开始全面转变经营思路，深化对公信贷结构改革。强化全行“信贷资金是稀缺资源”的概念，追求为股东创造更大效益的目标，全面提高贷款议价能力，并将信贷结构由原来70%依赖风险低的大型企业，转变为大

44、型企业信贷规模逐渐压缩至50%的经营策略。在创造更大利益的同时，也承担了更高的信贷风险，因此更加需要黑龙江省分行能够拥有更为健全、完备的贷后管理体系。结合建行黑龙江分行贷后管理中存在的问题及成因，进行相应的改进，主要的目的是提高贷后管理水平，增强分行的盈利能力，使分行的总体管理能力得到提升；彻底解决分行贷后管理中存在的问题，使员工认识到贷后风险管理的重要性，摒弃贷后管理中重业务、轻管理的思想，形成良好的信贷风险管理文化。在解决黑龙江分行的贷后管理问题上，结合分行的实际情况，总行的发展战略、宏观经济形势的发展，进行改进，改进措施主要包括几个方面。4.1推进文化战略的实施风险管理文化是商业银行核心

45、竞争力的重要组成部分，是一种融合了现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险道德标准和风险管理环境等要素于一体的文化力。建设良好的信贷文化对于改变信贷工作中的不良工作作风具有积极的作用和意义，在分行工作中，由于风险文化建设不足，没有形成良好的信贷文化，导致了部分员工漠视风险违规操作情况的频繁发生。但建设良好的信贷文化并不是一朝一夕的事情，根据分行的具体情况采取了如下措施：4.1.1明确风险理念加强培育健康、先进的风险管理文化，积极倡导“了解客户、理解市场、全员参与、抓住关键”的风险理念；通过风险教育、信息宣传和培训指导，透过行动或文字的呈现使全行员工随时意识到风险的存在，将“统一、均衡、边界、独

46、立、坦诚、宽容、暴露、审慎、无例外、真实、愧悔、警醒、务实”等13个风险文化理念渗透于风险管理战线，融合于各类风险管理的全过程；在具体的措施上采取加大部门领导的风险管理文化的学习力度，使风险管理文化理念深入人心。风险偏好是商业银行开展营销和风险管理的根本前提，是在一定的约束条件下，商业银行愿意且能承担多少的风险，也可以看作是银行股东对银行破产的容忍度，据此来反推银行经营管理的方针、政策、风险管理与回报的能力。（1）建设银行的风险偏好建行一直都将低风险作为管理目标，在战略层面，建行将3B作为债信评级目标，在具体政策的制定方面也围绕风险偏好进行，针对不同的产品、不同的行业确定不同的风险控制指标和控

47、制方法，在考核方面，设置资本回报率等经济指标进行考核。（2）建行黑龙江分行的风险偏好黑龙江分行的风险偏好与总行的风险偏好是一致的，在风险执行方面完全按照总行的考核标准来执行的，在考核机制等方面也是和总行的风险偏好保持一致的，对待风险的态度较为谨慎，力求降低风险。4.1.2开展风险管理活动建立信贷文化建设的长效机制，坚持对各阶段工作及时考评及时总结，建立健全风险管理激励约束机制，强化责任追究，实现激励约束与考核处罚相结合，全行各部门各司其职，交叉推进信贷文化建设工作，确保工作有目标、有计划、有步骤、有落实、有考核、有奖罚。主要措施如下：（1）建立风险信贷学习工作组，确定组长、组员；明确学习的内容

48、、计划、活动，做到由专人负责信贷文化的学习与管理工作。（2）通过建立交叉学习制度从不同层面进行信贷文化的宣传与学习，开展部门之间的宣讲活动、跨部门的业务讨论、案例分析使不同部门的员工深入了解信贷风险的内涵，以及由于不当操作给银行将带来的风险，使信贷文化落到实处。（3）针对客户经理进行专门培训，信贷经理处在信贷管理的一线，他们的信贷风险意识直接影响到分行的信贷管理效果，因此，经常性组织信贷经理进行信贷风险学习，使其树立良好的风险管理观念，降低故意违规操作带来的信贷风险。（4）通过积极向上的文体活动凝聚员工，使员工之间形成良好的工作氛围，通过相互协作降低操作风险引发的信贷风险。4.2建立专业化的员

49、工队伍建立专业化的员工队伍，要通持续加强风险条线人员对现代商业银行风险管理理论、技术和方法的学习，只有不断的学习才能有效提升员工的履岗能力和专业素质，使员工适应日益复杂的业务形式；同时通过考试等形式来选拨人才，对选拨人才进行专业、系统的培训，通过培训使员工掌握证券、保险、税务、信托等知识，目的是建立高水平的员工队伍，适应现代商业银行综合化经营趋势不断增强的需要。（1）培训机制的完善通过培训来提高员工的整体素质，在培训方式上，主要采取互动方式，首先对总行、省行发布的系列办法进行详细讲解，然后每位客户经理结合自己的岗位对如何加强贷后管理提出自己意见和做法。通过培训，提高客户经理对贷后管理工作的重视

50、度和资产管控能力。（2）增加贷后管理人员针对贷后管理人员不足的情况，增加相应的管理人员，在编制和人数的设定上，按照总行的设置比率和标准进行。在监管方面成立贷后管理工作小组，由支行的主要领导进行管理；在业务部门设立对公贷后管理岗位，此岗位设置专人进行工作，主要负责贷后管理工作；各个分行根据自身业务情况的不同进行贷后管理岗位人员数量的设置，从根本上解决人力不足的问题。（3）加大人才的引进力度在人才的引进方面加大力度，除了在基层员工的招聘方面提高人员素质外，对于综合性人才采取多种形式进行引进，在引进措施方面主要采取提高薪资待遇、提供良好的工作平台等方式进行。在薪资的确定方面，借鉴其他股份制银行、商业

51、银行的薪酬标准，通过行业内部的公平留住人才；通过良好的培训制度吸引优秀毕业生。4.3完善贷后管理制度4.3.1完善贷款管理的绩效考核制度完善贷后管理的绩效考核制度对于提高贷后管理工作的人员的工作积极性有较大的作用，在进行绩效考核制度的设计方面，将考核力度加大，使得考核不单单指对客户经理的考核，也包括整个贷后管理部门的考核。完善贷款管理的考核制度，对工作考核做到有据可依、有章可循。让全行员工思想统一，自觉践行合规经营。对于考核过程中表现突出的部门和员工及时进行表扬和奖励，组织全行学习优秀团队和个人工作事迹，形成比、学、赶、超的良好氛围。对于违反规章制度的现象及行为及时制止，对于屡查屡犯尤其是触犯

52、员工禁止性条例的行为进行严厉处罚，将风险隐患扼杀在起始阶段。完善贷后管理工作评价。在评价指标方面，建行黑龙江分行设置了基础指标、流程控制指标、风险管理指标、管理效果评价指标。具体的考核指标见表4-1。4.3.2规范小企业贷款管理制度小微企业融资难一直是困扰我国中小企业发展的大问题，其贷款难就在于贷款金额小、客户杂、地点较为分散，而且从业者的素质参差不齐，信用管理难度大，但为了扶持中小企业，国家在宏观层面对商业银行提出了要求，黑龙江分行在小企业贷款管理方面为了保证客户和银行的利益，对小微企业贷款管理工作不断进行改革，使其更适应宏观政策和经济发展需要，为了实现这一目标，主要采取如下措施。4.3.2

53、.1设立小企业放款中心岗在针对小企业信贷岗位人员不足的问题上实施增加小企业放款中心岗的形式，此岗位设置两人，主要负责对小企业档案的整理工作，使档案管理全面具体，来实现信息化处理，降低信贷经理工作量，是管理工作细化。同时通过人员的增加来实现管理工作的细化。4.3.2.2实行差别化管理根据小企业信贷产品品种的不同实行差别化管理，如定期访问客户的周期、贷款期限的提示、欠息的回收方式等等，根据流动资金贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法和项目融资业务指引确定小微企业的风险管理点和分类，制定现场管理的分类形式、通过28法则确定收益最高、风险最低的处理方式。通过差别化的管理来降低由于信贷管理人员不足

54、带来的贷后管理问题。4.3.2.3完善风险制度完善小微企业相关的风险管理制度，主要措施如下：第一，完善小企业客户综合贡献考核方案从考核上将小企业客户存款、贷款、存贷综合比等指标和风险管理相联系；第二，开发小企业存量有贷户结算量和存贷比综合统计系统，更大程度的运用系统进行小企业的数据分析，第三，严格实施审批人和营销人分开的制度，避免一人操作的风险。4.3.2.4建立风险自查制度建立小微企业贷款风险自查制度，在每个季度举行不同主题的信贷检查活动，通过自查总结工作中的不足，同时提出相应的改进措施，明确在贷款审批、贷款发放、贷后管理中的问题，通过讨论的形式进行，自下而上的促进贷后管理中存在问题的解决。4.4强化贷后管理的监管制度建设4.4.1强化贷后管理抵押品制度执行客户资产抵押以其价值稳定、变现能力强、便于监督检查等优势，成为信贷担保的重要手段，抵押手续的完备性是抵押贷款权属认定和价值把关的重要环节，对防范、化解贷款风险起着至关