信用担保中心贷款信用担保操作方法

1、信用担保中心贷款信用担保操 作方法信用担保中心贷款信用担保操作方法贵阳经济技术开发区盖达中小企业信用担保中心关于中小企业贷款信用担保操作方法一、贷款信用担保的条件申请贷款信用担保的小企业，需符合下列条件：1、经工商行政管理机关登记注册，独立核算，自负盈亏，具有法人资格， 经过当年年检。2、依法进行税务登记，依法纳税，经过当年年检。3、在国家有关商业银行或其他依法设立的金融机构开立账户。4、具有符合法定要求的注册资本金，必需的经营资金，合法经营，具有一 定的经营管理水平。5、财务会计核算规范，经区财政局审核，有符合会计基础规范条件的财务 会计机构，配备持有会计上岗证的专职财会人员，或委托经市财政

2、局批准的具有法定资格的代理记账机构进行代理记账。6、工业企业需要连续经营半年以上，非工业企业需要连续经营一年以上。 对于经贵阳市高新技术成果转化服务中心认定的高新技术成果转化项目的小企业，不受连续经营期限的限制。7、能按规定的要求，提供反担保措施。申请贷款信用担保的小企业（被保证人）应向贵阳经济技术开发区盖达中 小企业信用担保中心（以下简称盖达担保中心）提供反担保措施，如保证、抵 押、质押等。凡符合贷款信用担保条件，同时又符合以下各项要求的贷款担保项目，可 给予特别扶持，免除反担保。（1）属于贷款信用担保的重点对象，如支持科技创业型、吸纳下岗和失业 人员的都市工业型、社区服务型的小企业。（2）

3、企业连续生产经营在半年以上，且纳税、融资、经营等信用良好。（3）申请贷款信用担保数额在 50万元以下。（4）提供经本市合伙或有限责任会计师事务所注册会计师审计的财务会计 报表。二、贷款信用担保的程序1、（1） 由盖达信保中心向银行推荐贷款企业或项目，经银行审核同意后，办 理放款手续。（2） 也可由借款企业向协议银行提出借款手续，经银行审核同意后，向盖 达信保中心推荐，盖达信保中心按有关程序审核同意后由银行办理放款手续。2、担保企业资料填报。（1） 初次申请担保贷款的企业，要填报委托担保申请书、委托保证 合同、不可撤销信用反担保函，如反担保措施是财产抵押的要填报抵押反担保合同或质押反担保合同，提

4、供经有关部门登记的证明材料，并 附以下资料：上年度财务报表和近一期的月度财务报表（资产负债表和损益 表）；经过检验的工商登记执照、税务登记证和信贷员贷款调查 报告和意见；财政部门填写的评审报告。（2）在本年度内第二次申请填报：委托担保申请书；委托保证 合同；不可撤销信用反担保函；上年度财务报表和近一期月度报表（资产负债表和损益表）。三、贷款信用担保的额度1、单个企业、单笔贷款额度以不超过申请企业资产总额的 50%同时不超 过盖达信保中心的总贷款额度的 20%2、对促进生产发展所需的，担保额度在100万元以下，期限在6个月以内 的短期流动资金贷款信用担保项目，优先予以支持。四、贷款信用担保的期限

5、1、信用担保贷款的期限，因盖达信保中心暂时只开展流动资金信用担保， 最长期限不超过一年。2、需要办理展期的贷款，必须由借款人提出展期申请，经银行同意后，可 给予展期二次。银行必须在借款合同约定到期前十五日内与盖达信保中心联系。3、展期期限不得超过原贷款期限。五、贷款信用担保的保费计算根据担保项目的风险程度，担保期限，担保金额确定年保费率为 0.8%-1.2%。1、保费收取标准（每月）：50万元以下（含50万元）0.6 %。；50万元一100万元以下（含100万元）0.67%;100万元一200万元以下（含200万元）0.73 %o。2、保费计算公式：保费收入=借款资金X担保比例X担保费率X担保

6、期限（个月）（案例）：XX机械有限公司向小河信用社借款 100万元，请盖达信保中 心作信用担保，经银行审核后，同意贷款 100万元，期限6个月，盖达中心同 意按借款金额90%供担保。分中心应收担保费多少？1000000X 90%X 0.67 %X 6=3618 元3、缴费方式：借款人在借款资金到账后 5个工作日内，到盖达信保中心财 务入办理缴纳担保费手续。六、逾期及逾期率的计算1、逾期贷款：系指借款合同约定到期后（含展期后到期）未归还的贷款（含 代偿余额）。2、逾期比率：系指逾期贷款额占担保贷款总额之比率。计算公式：逾期比率=逾期贷款额/担保贷款总额X 100%七、贷款信用担保的期中管理1、担

7、保贷款尚未到期，有下列情况之一时，银行应于知悉之日起5个工作 日内通知盖达信用担保中心。（1）借款人发生歇业、解散、停业整顿、被吊销营业执照或被撤销时。（2）借款人未按期缴付利息的。（3）借款人宣告破产，或清理债务时，或其财产受司法部门强制执行、扣 押、处分或拍卖者。2、信用担保项目发生展期的处理。展期担保费的计收：担保贷款项目经同意展期的应在办理手续的同时计收担保费。展期担保费计算应从上期贷款到期之日至展期贷款到期日止3、担保后的检查（检查内容及要求见附件五）八、代位清偿1、借款合同履行期届满，借款人未按借款合同约定按期如数归还银行的，盖达中心与银行双方应共同进行催讨，经多次催讨无效的，银行

8、有权自贷款逾 期之日起3个月之后任何一日，直接要求盖达中心在保证合同约定的保证范围 内代位清偿（见附件四）。盖达中心应在收到银行通知之日起10个工作日内清偿。2、担保项目代偿时的资金划拨。 担保项目发生代偿时，由盖达信保中心划拨给协议银行。盖达公司与协议银行索回全额代偿资金后，于3个工作日内，按风险承担比例划入双方账户。九、不代位清偿1、超出盖达信保中心保证合同范围的任何款项，中心不承担担保责任。2、担保项目有下列情况之一的，中心有权解除保证责任。（1）贷款人和借款人变更借款合同的，或贷款人将主债权转让给第三人， 或银行许可借款人转让债务的，未取得盖达信保中心书面同意的。（2）贷款人不按期向借

9、款人提供贷款的。（3） 贷款人发现借款人不履行或不完全履行借款合同规定的还款义务，应 及时通知盖达信保中心，并由双方共同采取补救措施，尽可能减少损失的。3、担保项目如有以下情况的，贷款人应尽可能提前收回贷款，并在发现冋 题后5个工作日内书面通知信保中心，但信保中心并不因此提前承担保证责任。（1）发现借款人严重违反借款合同（即主合同）约定，且将直接损害保证 合同当事人各方正当权益的行为。（2） 借款人书面通知银行无力清偿到期债务或产权发生重大变更，直接影 响保证正常履行的。（3）借款人经司法机关宣告破产的。（4）借款人被其他债权人因重大债务纠纷起诉（仲裁）或被法院（仲裁机 构）做出查封、冻结、扣

10、押财产的裁决或被法院做出强制执行的裁决。十、贷款信用担保项目的评审对申请贷款信用担保的中小企业，主要从以下 5个方面进行审查，预测担保项目的风险程度1、符合会计法原则：财务会计核算是否规范，有否符合会计基础规范条件的财务会计机构，有 否配备持有会计上岗证的专职财会人员，或委托经市财政局批准的具有法定资 格的代理记账机构进行代理记账的，报表是否具有真实性。2、符合市场准入原则：（1）经工商行政管理机关登记注册，独立核算，自负盈亏，具有法人资格, 经过当年的年检。（2）依法进行税务登记，依法纳税，经过当年年检。（3）在国家有关商业银行或其他依法设立的金融机构开立账户。（4）具有符合法定要求注册资本

11、金，必需的经营资金，正常经营，具有一 定的经营管理水平。3、落实反担保措施：申请贷款信用担保的小企业（被担保人）应向担保机构提供反担保措施， 如信用保证、财产抵押、有价证券质押等。对小企业提供信用保证的反担保企业，也应审查其财务状况、经营状况是 否符合有关规定。4、财务评价指标的量化判断：（1）偿债能力 资产负债率：主要用于测定企业的长期偿债能力。从长期偿债能力的观 点来看，这一比率越低越好。计算公式：资产负债率=（负债总额十资产总额）x 100% 负债与所有者权益比率：该比率越低，表明借款人的长期偿债能力越强， 债权人权益保障程度越高。该比率越高，表明杠杆比率和风险越大。计算公式：流动比率=

12、（负债总额十所有者权益总额）x 100% 流动比率：是流动资产与流动负债的比率。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。计算公式：流动比率=（流动资产十流动负债）x 100% 速动比率：又称为酸性比率，是借款人速动资产与流动负债的比率，它是用来衡量借款人短期偿债能力的指标。速动资产：是指流动资产减去存货后的净值。（2）营动能力 应收账款周转率：是反映应收账款周转速度的指标，它是一定时期内赊 销收入净额与应收账款平均余额的比率。计算公式：应收账款周转率=（销售收入十平均应收账款）X 100% 存货周转率：是一定时期内借款人销售成本与平均存货余额的比率，它 是反

13、映借款人销售能力和存货周转速度的一个指标，也是衡量借款人生产经营 环节中存货营动效率的一个综合性指标。计算公式：存货周转率=（销售成本十平均存货）X 100% 总资产周转率：是指借款人销售收入与资产平均总额的比率。计算公式：总资产周转率=（销售收入十资产平均总额）X 100%（3）盈利能力 销售利润率：是指利润总额和销售收入的比率。计算公式：销售利润率=（利润总额十销售收入）X 100% 净利润率：是指借款人净利润与销售收入之间的比率。计算公式：净利润率=（净利润十销售收入）X 100% 该比率与上述比率呈现相同的变化趋势。 净资产报酬率：是反映借款人资产综合利用效果的指标，也是衡量借款 人利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标。计算公式：净资产报酬率=（利润总额十平均净资产）X 100%净资产报酬率越高，说明借款资产的利用效率越高，利用资产创造的利润 越多，盈利能力也就越强，营运能力也就越高，反之则说明相反。