我国村镇银行监管论文

1、我国村镇银行监管论文一、我国村镇银行的性质及其监管目标按照设立目的， 我国银行 可划分为商业银行和政策性银行。 二者的核心区别在于是否以 利润最大化为目标，其中， 商业银行以营利为主要目标，而政策性银 行则不以营利为目的， 是为了贯彻、 配合政府的经济社会发展政策而 专门设立的金融机构。 按照这种划分依据，村镇银行本质上属 于商业银行。 暂行规定第一条规定，村镇银行是根据中 华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法 和中华人民共和国公司法等有关法律法规而设立的，因此它应属 于商业银行的范畴。 从营利性角度看，暂行规定第四条规 定，效益性是村镇银行的经营原则之一，并且村镇银行自主经

2、营，自 担风险，自负盈亏，自我约束。 从暂行规定的兜底条款 - 看，本规定未尽事宜，按照中华人民共和国银行业监督管理法和 中华人民共和国商业银行法等有关法律、法规和规章执行，由此 可见，商业银行的相关法律规范也是村镇银行设立和运行的指引。 然而，村镇银行不是一般意义上的商业银行。 从其业务的区域 范围和指向看， 村镇银行是在农村地区设立的主要为当地农民、 农业 和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构， 在缴足存款准备金 后，其可用资金应全部用于当地农村经济建设。 村镇银行发放 贷款应首先充分满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要。 因此，村镇银行是我国为了促进城乡协调发展， 解决三农资金

3、匮乏问 题而产生和发展起来的， 是为农村地区服务的、 带有一定政策性色彩 的特殊商业银行。 这种集商业性和政策性于一身的特点，决定了对其的监管，应有区别于一般商业银行监管的特殊目标。镇银行监管应以服务农村金融发展为宗旨。由于农业生产容易受自然条件等不确定因素的影响，农民自身也缺乏足够的风险承担能 力，因此一般的商业银行缺乏开展农村金融业务的动力。特别是我国国有商业银行进行商业化改革后，大量收缩撤并县及县级以下 地区的机构网点，导致农村地区金融服务功能欠缺。加之农村信用合作社等政策性金融机构自身包袱重、 支农能力有限，使得金融 匮乏问题成为我国农村地区发展的重要制约因素。因此，村镇银行从设立伊始

4、就被寄予解决农村地区金融机构覆盖率低、金融供给不足、金融服务缺位等金融抑制问题的期望。但作为商业银行的一种类型，如果缺乏有效的监管，村镇银行则可能会出于对利润的 追求，将集中起来的农村资金向城市倾斜，进一步加剧农村资金外流， 从而背离其设立的宗旨。因此，村镇银行监管的重要落脚点就是要保障农村金融供给的政策目标，解决农村金融匮乏的问题。村镇银行监管应有效协调金融创新与金融安全的关系。商业性和政策性是一对矛盾，二者有对立的一面，但必须认识到二者也是相 互支持、互为补充的。村镇银行是支持农村金融体系改革和发展的重要力量，对其监管一方面要侧重于其服务农村金融的功能，同时也必须注意引导和支持其通过支农业

5、务的开展不断提高盈利能力。 只有具备盈利能力的村镇银行才能保证自身在农村金融市场中生存 并发展，从而为持续提供农村发展所需资金奠定基础， 保证其政策性 得以落实。因此，在保证村镇银行坚持服务农村金融方向的同时，采用灵活、 宽松的监管政策使得其能够通过支农业务提升盈利水 平，特别是在监管制度的设计中考虑如何协调金融创新与金融安全的 关系，促进村镇银行的可持续发展，应是村镇银行监管的题中之义。 村镇银行监管应保护利益相关方的利益。 作为新生事物，村镇 银行只有实现、维护各利益相关方的需要， 才能获得不断发展的动力。 广大农民和农村地区的中小企业，以及村镇银行的发起人、股东、存 款人等，都是村镇银行

6、的利益相关方， 也共同支撑着村镇银行的发展。 由于商业银行固有的负外部性和脆弱性， 并且由于农业生产的不确定 性以及农民风险承担能力较低等因素， 村镇银行的经营始终伴随着市 场风险。 一旦其运营状况出现困境， 就势必损害相关方的利益， 损害他们投资村镇银行的积极性， 并可能危及到村镇银行潜在的投资 者，打消他们投资村镇银行的积极性， 对村镇银行的生存和可持续发 展构成负面影响。 因此，村镇银行监管应致力于构建稳健、安 全的利益保障机制， 特别是要构建健全稳妥的市场退出机制， 对利益 相关方依法给予保护。 二、当前我国村镇银行监管中存在的问 题一对支农服务的监管不足， 一定程度上偏离支持三农的政

7、策目标如 前所述，村镇银行的设立主要是为了缓解农村地区金融供给需求的矛 盾。 但从村镇银行的运行实践看，部分村镇银行无意于支持低 收益、高风险、 高成本的三农业务，不愿为急需资金的低收入农民发 放贷款，而将目光放在贷款金额比较大的小企业主或者出口企业上； 据调查显示，全国 70 多家村镇银行涉农贷款和小微企业贷款占全部 贷款比重不足50。造成这种状况的原因，一方面是村镇银行作为商业银行的逐利本性使然。由于农业的资金利润率比较低下，支农贷款存在着成本和收益不对称的问题，因此自主经营，自担 风险，自负盈亏的村镇银行容易偏离支农使命。而且，这种对利润的天然追求是难以消除的，村镇银行的可持续发展也要求

8、其具有 盈利能力，所以对村镇银行的支农服务监管的重要性更加突显。而目前村镇银行对政策性的偏离，正反映出对其在支农服务监管上的 缺乏。从暂行规定监管意见和监管通知的条文看，虽然对村镇银行的支农服务都有明确的导向规定， 要求村镇银行增加 农村金融供给，改善农村金融服务，但是这些规定多属于原则性规定， 缺少可操作性措施，具体表现为缺乏强制性规则的约束、 激励性规则 的引导和量化指标的规范。暂行规定中规定，村镇银行要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，监管意见也要求，村镇银行要立足县域，服务三农、服务社区，但这些规章都 没有明确偏离支农服务的处罚措施，这就必然导致相关规定不能形成 强制约束力，

9、无法发挥实质作用。由于涉农贷款风险高于传统贷款，因此构建适宜的激励机制例如，灵活规定支农贷款的利率等对 于村镇银行的贷款流向具有重要引导作用。但目前的规定都缺少相关激励举措，村镇银行不得发放异地贷款，对贷款的利率也有严 格限制，这就容易导致在村镇银行监管中出现要让马儿跑，却不让马吃草的状况，削弱村镇银行进行涉农贷款的积极性。此外，在支农服务监管中，并没有关于涉农贷款比例的量化指标。虽然暂行规定中规定，村镇银行发放贷款应首先充分满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要， 但紧接着也规定， 确已满足当地农村资 金需求的， 其富余资金可投放当地其他产业、 购买涉农债券或向其他 金融机构融资。 由于充

10、分满足县域内农户、农业和农村经济 发展的需要的不可衡量， 因此确已满足当地农村资金需求就容易通过 主观上的曲解成为政策漏洞，影响支农服务目标的实现。 二对 金融安全与金融创新之间的关系协调失当安全和效率是金融监管的 两个重要目标，二者相互统一、不可偏废。 而从我国监管部门 对村镇银行的监管理念看， 对于金融安全的强调要甚于对金融创新的 重视。 监管意见的监管原则和目标部分就明确提出，管法 人、管风险、管内控和提高透明度是村镇银行的监管理念。 这 种偏重于防范金融风险的监管理念， 集中表现在对村镇银行设定的相 关政策上。 例如，监管意见就对村镇银行的经营区域和业 务范围作了严格限制， 设在县市的

11、村镇银行不得跨县市发放贷款和吸 收存款。 对违法违规经营、超业务范围和经营区域经营的村镇 银行，要严格按照有关金融法律法规进行处理。 这种严监管 的规定，虽然有助于管控金融流动，但却导致村镇银行的市场狭小， 受到当地经济发展状况和居民收入水平的限制， 不利于整合农村金融 资源。 特别是对于中西部地区而言，这些区域的农村资金本就 比较匮乏，这一政策上的束缚，不利于当地村镇银行业务的开展，提 高盈利水平。 例如，桂林国民村镇银行年报披露，该行 2013 年 净利息收入为 7416 万元，营业支出却达到 8653 万元，营业收入和支 出倒挂。 虽然实现盈利，但净利润却仅有 646 万元。此 外，对村

12、镇银行股东构成的规定， 对于吸纳民间资本参与村镇银行建设、引导资金投向三农也构成了阻碍。 暂行规定中明确要 求，村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。 最 大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的 10， 单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比 例不得超过村镇银行股本总额的 10。任何单位或个人持有村镇银行股本总额 5 以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审 批。这一制度安排是出于防范风险的考虑，但却为民间资本入股村镇银行设定了股本上限和持股审批要求， 是对民间资本的限制。 同时，

13、按照这一规定，银行业金融机构在股东中具有最大的话语权， 但从农村金融的实践看， 大多数银行业金融机构恰恰缺乏开展农村金 融业务的动力。因此，希望原有的银行业金融机构通过村镇银行的形式来创新农村金融问题， 无异于新瓶装旧酒， 很难摆脱大股东 银行的营利本性，既不利于农村金融创新，也容易偏离支农方向。 在一些地方， 村镇银行的管理层基本都是主发起银行委派， 业务沿用 原来思路，很难适应当地市场环境；而根据对已经开展金融服务的 几十家村镇银行的调查， 很多村镇银行目前开展的业务基本沿袭了农 村信用合作社的金融服务模式， 缺乏创新性， 从而引发了对村镇银行 存在必要性的质疑。三市场退出监管模糊，不能有

14、效保障利益相关方的权益村镇银行是自主经营、 自负盈亏的市场主体。由 于负外部性和农村金融的脆弱性，村镇银行面临着较大的市场风险，面临破产倒闭或合兼并等市场退出问题。 这一问题的存在，对 村镇银行的利益相关方构成了潜在危害。 如果不能构建有效的 市场退出机制， 那么势必削弱利益相关方对村镇银行的支持和参与动 力，影响村镇银行的可持续发展。 在我国，银行市场退出的法 制尚不健全。 法律法规虽然对于银行退出市场有明确规定，但 却分散在各个不同的法律框架中， 并且对银行市场退出的规定均是粗 线条，既没有形成完整体系，也缺乏可操作性。 同时，我国法 律法规所规定的银行退出市场模式较为单一如重组、改制、接

15、管等， 只重视被动型退出，忽视商业银行之间并购等主动型市场退出。 此外，没有明确的市场退出清算管理主体， 即未明确规定由负责主持 和管理银行市场退出的具体机构， 以确保市场退出的合理性和安全性。 就村镇银行而言， 不仅面临一般商业银行市场退出的共性问题， 而且 由于农村金融的特殊性，在市场退出方面也存在一些特殊问题。 例如，村镇银行退出后，发起人、股东等各方投资资本、债权债务的 处理，接管主体和接管期限，以及因市场退出导致的纠纷等，都是最 大程度地维护利益相关方权益所必须考量的重要问题。 但目前， 村镇银行的市场退出仅在监管意见中做了原则性规定，对在规定 期限内仍不能实现有效重组、 资本充足率

16、降至 2及以下的， 银行业监 管机构应适时接管或对其实施撤销或破产。 对符合撤销条件的 村镇银行，银行业监管机构应依法予以撤销，并按照金融机构撤销 条例组织实施。 申请破产的村镇银行，应报银行业监管机构同意这一条款仅涉及接管、撤销或者破产等一般性的退出机制，并没有针对农村金融信贷额度小、流动性差、风险承受能力水 平低等特点，对村镇银行的市场退出进行更具可操作性的制度设计， 这就必然导致村镇银行市场退出后遗留下一系列复杂的后续问题， 损 害相关方的利益。 三、我国村镇银行监管缺陷的原因分析一村 镇银行监管规定的法律位阶低、 内容缺乏可操作性 暂行规定和监 管意见仅是银监会制定的部门规章监管通知只

17、是以银监会办公 厅名义发布的一个规范性文件， 不是严格意义上的国家立法机关立法。 并且，这些规章的内容大多属于原则性规定， 对于村镇银行运行过程 中可能出现的一些重要问题，例如上文所述的偏离支农方向的问题、 金融安全和金融创新协调不当等问题，还缺乏针对性的制度设计。 同时，作为部门规章， 其中的一些规定因为与上位法相违背也引起了 法学界争议。 例如，暂行规定中规定，村镇银行可只设立 董事会，行使决策和监督职能 ; 也可不设董事会，由执行董事行使董 事会相关职责。 村镇银行应建立有效的监督制衡机制。 不设董事会的， 应由利益相关者组成的监督部门岗位或利益相关者派 驻的专职人员行使监督检查职责。

18、这些制度设计既表明村镇 银行的决策权和监督权都可以集中于董事会，突破了公司法关于 监事会职权的规定，同时也突破了公司法关于公司组织机构的规 定，其合法性值得商榷。二监管主体之间缺少有效的协调机制新中国成立以来， 我国银行监管逐步从人民银行统一监管演变为分 业监管体制。2003年 4月，随着银监会的设立，分业监管体制得到进一步完善中央人民银行侧重于通过制定和执行货币政策、 维护金融稳定、提供金融服务等进行宏观调控， 银监会则根据国务院授权， 统一监督管理银行、 金融资产管理公司、 信托投资公司及其他存款类 金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。 但是，就村镇银行 而言，这些监管主体之间的政策矛盾

19、， 却容易导致村镇银行进退维谷。 例如，自 2011 年起，中国人民行银货币政策的一个配套措施是信贷 投放规模调控。 在保证总体信贷规模的前提下，央行根据每个 地区的以及当地金融机构稳健性的各项指标， 设定不同权重， 总体计 算出一个针对地区的贷款投放规模， 即业内所称合意信贷规模， 然后 细化至各银行业法人机构， 甚至被具体细化至包括农村信用社、 村镇 银行这类服务三农、小微企业的机构，成为微观操作的政策性工具。 而另一方面，银监会规定， 在村镇银行成立后的前五年，原则上不考 核 75 的存贷比监管指标上限。 但为了鼓励村镇银行把更多资金 投入到县域和三农，银监会也相应规定，在年末给银行评级

20、时，需要 考核村镇银行存贷比下限是否达到 50。 这就导致村镇银行如果 满足央行信贷规模指标，就不能满足银监会 50 存贷比下限的监管要 求，陷入发展的两难境地。这反映出监管主体在政策制定上缺乏统筹。 这种协调机制的欠缺，不仅反映在中央监管主体之 间，而且在中央监管主体和地方政府之间同样存在。依据暂行规定，村镇银行主要设在县市及县市以下地区，其健康、持续发 展需要地方政府的支持。从暂行规定和监管意见的条文上看，既没有明确限制地方政府对村镇银行的监管， 也没有详细规 定地方政府干预村镇银行的边界。这种中央政策的模糊性就为地方政府不当干预村镇银行的发展提供了灰色地带。 为了追求 政绩或者为了快速取

21、得支农效果， 一些地方政府对村镇银行市场准入 进行了不合理的限制， 例如，湖北省政府拒绝中小商业银行或股份制 银行作为发起人， 致使由浙江宁波的中小银行作为发起人、 自然人参 股的村镇银行计划不能付诸实施。 因此，为了消除地方政府 的干预错位、越位，需要加强中央监管部门与地方政府的协调，确定 地方政府的干预边界， 这也是确定科学合理的政府与市场关系的客观 需要。 三没有建立差别化监管体系村镇银行在市场定位、金融 业务和资本结构等方面与一般意义上的商业银行具有明显区别。 这就决定了其承担的金融风险有相对于传统商业银行的特殊性， 对村 镇银行监管提出了一系列新问题新要求。 从我国银行监管体系 和监

22、管资源上看， 基层一线的监管工作人员数量有限， 监管资源相对 缺乏。而 2006年 12月，银监会发布关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见 后，以村镇银行为代表的农村新型金融机构在我国农村地区大量兴起。 在此情况下， 受限于有限的监管人员和监管资源， 对于数量庞大的农 村金融机构，必然难以实施有效监管。 这就导致对村镇银行的 监管沿袭了对一般商业银行的监管体系和监管模式， 没有建立起有别 于一般商业银行的差别化监管体系， 难以适应村镇银行监管的特殊需 要，不利于村镇银行的健康平稳有序发展。 四、进一步完善我 国村镇银行监管的对策与建议一提高村镇银行监管

23、规定的法律位阶 我国尚没有关于农村新型金融机构的国家立法机关立法， 对村镇银行 的具体规范也仅限于银监会颁布的暂行规定和监管意见等部 门规章。 这些部门规章主要是从行政许可的角度对村镇银行的 运行进行规范，缺乏一部金融上位法对其业务经营、管理运行、法律 责任作出专门规定。 这就容易导致村镇银行的发展面临政策上 的不确定性，制度成本比较高。 而国家更高层次的立法，具有 较强的稳定性， 既能够提升监管行为的权威性， 又能够有效增强村镇 银行开展金融活动的预期， 同时也能增强社会公众和投资者对村镇银 行的发展预期。 从我国目前的立法和行政架构来看，经过 1985 年第六届全国人大第三次会议 关于授予

24、国务院在经济体制改革和对 外开放方面可以制定暂行的规定或者条例的决定 1985年 4月 10日 第六届全国人民代表大会第三次会议通过的授权， 国务院具备相应的 立法权限。 因此，国务院可以就农村新型金融机构制定专门的 行政法规， 突破部门规章的局限， 并由银监会在此基础上制定村镇银 行监管的实施细则。 通过这种方式，既可以使村镇银行的设立、 运营和监管具有更具权威性的法律依据， 又可以促进银监会在法律框 架下针对村镇银行的特点制定更有针对性和可操作性的监管规定。 二加强各监管主体之间的协同监管目前， 村镇银行在运行过程中经常 需要面对不同监管主体制定的政策。 如前所述，这些政策之间 的监管矛盾

25、常常导致村镇银行的发展进退两难。 要解决这种监 管主体之间的隔阂所造成的碎片化状态， 就不应该再放任政府各不同 功能与专业部门间的单打独斗， 而应推动整体治理， 通过制度化以落 实政府各机关间的沟通协调。 就村镇银行的发展而言，监管主体之间的协同主要包括中央监管主体之间的协同以及中央监管主体和地方政府之间的协同。 在中央层面，应着重加强银监会和 中央人民银行之间的协同监管， 建立信息共享平台， 健全协同议事制 度，针对村镇银行主要从事农村小额信贷的特点， 制定有别于一般商 业银行的监管制度和政策，避免在监管过程中的一刀切。 而在 中央和地方协同方面， 应确立双方各自的监管边界， 降低村镇银行监

26、 管成本，有效防止地方政府监管的缺位和越位。 同时，要在确 立监管边界的基础上， 注重发挥地方政府支持村镇银行建设的主动性， 进一步推动地方政府因地制宜地制定对村镇银行的扶持政策， 以更好 地吸引社会资金。 例如，福建省人民政府办公厅关于加快村 镇银行组建和发展的指导意见闽政办 201399 号，就明确了村镇 银行的组建要求， 对组建程序进行了优化， 特别是制定了若干扶持政 策，为村镇银行的发展创造了较为良好的政策环境。三细化村镇银行监管的内容和范围现代银行监管的理念是重视对银行的持续 性监管，即涵盖银行的准入、运营和退出的整个阶段。因此，对村镇银行的有效监管， 也应在准入、 运营和退出三方面

27、进一步细化 相关监管内容和范围，以强化对村镇银行运行的前、中、后监管，促 进村镇银行健康有序发展。 1 适度降低村镇银行的准入门槛村 镇银行的可持续发展， 需要有充足的资金作为支撑。自 2007年以来，我国村镇银行已逾千家， 现有的比较宽松的市场准入规定对此 具有重要影响。 但是，现有的规定在实践中也暴露出了一些问 题，最为集中的体现在限制发起人资格和出资方持股比例， 将村镇银 行的主发起人和最大股东限定为银行业金融机构， 并对民间资本持股的比例进行了严格限制详见前文， 暂行规定 第二十五条。这就削弱了民间资本等发起设立村镇银行的积极性， 不利于村镇银行吸 收多元化的资金，以实现长远发展。 中

28、共中央关于全面深化 改革若干重大问题的决定 2013年 11月 12日中国共产党第十八届 中央委员会第三次全体会议通过强调， 要鼓励社会资本投向农村建设， 这就为村镇银行更加广泛地吸收社会资本开展支农业务明确了发展 方向。 在现阶段，可以在保证银行金融机构相对控股的前提下， 适当提高各类资本尤其是民间资本的持股比例， 吸收具有丰富农村地 区小额贷款经验的公益性社团入股， 从而改善现有一股独大的股权结 构，为保证村镇银行的支农服务方向奠定内部治理结构基础。 2 强化村镇银行的运营监管村镇银行的运营监管是三个监管阶段的核 心环节。 目前，监管意见已经初步确定了村镇银行运营监 管的若干方面，但在风险

29、监管、支农服务监管、利率管制等方面还需 要作进一步的细化。 在风险监管方面，村镇银行必须要对其资 本充足率和不良贷款率等指标实行实时监控， 建立科学合理的风险评 测体系。 在支农服务监管方面，应当建立惩罚和激励并重的监 管制度，建立健全村镇银行支农服务考核评价体系， 设定明确的支农 贷款比例等指标， 通过监控资金流向来实现对村镇银行支农服务的有 效监管。 在利率管制方面，国际上对小额信贷利率的管理一般 持适度宽松的态度。 因此，可以试行村镇银行在法律规定的范 围内自主制定贷款利率，提高村镇银行盈利水平。 此外，在监 管资源有限的条件下， 可以探索建立村镇银行的重大信息定期披露制 度，对于经营上

30、的重要数据和重大事件要及时披露并且向监管部门报 告、向投资人和社会大众公布，以降低监管成本，维护投资者和社会 大众的知情权，使村镇银行的运营环境更为阳光透明。 3 细化 对村镇银行市场退出的监管当前， 我国村镇银行的市场退出制度过于 笼统，迫切需要建立一套清晰明确、 审慎稳妥的村镇银行市场退出制 度，为村镇银行的运行构建完备的市场竞争环境， 并以此维护利益相 关方特别是当地农民和农村中小企业的利益。 要细化对村镇银 行市场退出的规定， 科学界定村镇银行各种市场退出方式的标准、 具 体清算程序、风险救助制度、接管程序等，为监管部门和村镇银行的 实际操作提供法律依据。 在具体的退出方式上，应针对村

31、镇银 行规模较小、与三农关系密切等特点，侧重采用收购、兼并和注资等 市场退出方式，避免简单采用行政强制退出的方式。 同时，对 于村镇银行股东、 特别是民间资本的退出也应做明确规定， 在股份是 否可以转让、 受让方资格的限定等方面进行科学的制度设计， 以打破 村镇银行股东的退出壁垒，增强其投资村镇银行的积极性。 作 者廖秋子单位北京大学法学院PEP 小学英语五年级下册Unit four When is Easter? 教学设计教学内容 : PEP 小学英语五年级下册 Unit four When is Easter？ Part A: Let s spell 。教材分析 :unit4 的主题是 W

32、hen is Easter? 主题是东西方节日及个人的生日。主题图通过学生们在教室里谈论母亲节、中秋节和生日的情境，呈现出本单元要学习的核心词汇和句型及其语用环境，拉开了本单元学习的序幕。为学习单元A.B部分的各个板块做好准备。而Let s spell板块为我们呈现了字母组合th在单词中发/ 0 /和/ e /的规则。通过听音圈词活动，强化记忆 th 的发音规则，巩固学习 th 的音形拼写对应关系。第三部分通过选择单词写句子，帮助学生按照发音规则拼写句子。这些设计符合英语新课程标准的要求，有效的突出了英语核心素养。学情分析 :五年级学生学习英语已经有二年半的时间了，对于教材的特点和结构都比较熟

33、悉。此阶段的学生活泼好动、好奇心强、勇于尝试，具有一定的逻辑思维能力和语言表达能力，并 有很强的自尊心和求知欲，对于学习英语的兴趣已经逐渐显示出自己独特的个性。设计理念： 根据英语新课程标准的要求以及突出英语核心素养，本节课我设计以情境教学为支撑，以学生小组合作为方法，在合作学习的基础上经过老师的点拨轻松掌握th 的发音规则，并能在不同形式的练习中巩固学习 th 的音形拼写对应关系。发展学生的自主学习能力以及引导学生进行发现式的学习，观察，感知体验并自己归纳，突出以教师为引导，学生为主体的教学理 念。教学目标 :1. 学生能够掌握字母组合 th 在单词中发 /0 /和 / e /的规则。2.

34、学生能够根据 th 的发音规则读出生词。3. 学生能够按照 th 的发音规则拼读单词，并进一步提高在单线上抄写句子的能力。4. 引导学会发现、观察、体验学习的学习方法。教学重难点 :重点 ：学生能够掌握字母组合 th 在单词中发 /0 /和 /e /的规则。难点： 学生能够根据 th 的发音规则读出生词 。学习方法： 情境学习法、小组合作法。教具准备 : 多媒体教学课件、单词卡片、评价奖章等。教学过程 :一、Warm Up2. GreetingT: Hello, boys and girls.Ss: Hello, teacher.二、lead-in1. 看情境图，引出三只小猪进考场的故事。学生发现这个故事中的每句话都有什么特点，小组合作读一读说说自己的发现。【设计意图】 : 通过情境图的展示，让学生在情境中发现问题，思考问题，引出课题。三、Presentation1. 出示学习目标，明确本节课的学习任务。2. 继续看情境，小组合作读句子，说说你发现了字母组合 th 有几种不同的发音，交