商行金融风险成因及防范对策剖析论文

1、摘要在世界经济全球化、一体化的经济背景下，我国银行如同世 界金融机构一样面临着新的挑战，我国银行不仅面临着来自各方面的 竞争压力，而且自身存在着积聚大量不良信贷资产的严重问题，这将会成为引发我国银行金融风险的一个根本原因。本文分析商业银行金融风险的现状和成因，保证金融的良性运行对策方略。关键词商业银行金融风险金融监管防范一、 我国商业银行的金融风险内 涵及现状金融的全球化成为近年来发展的大趋势。在这种新经济的背景下，国际金融业全球化的发展也就成为必然。新兴金融市场的兴起和发展打破了原有的旧格局，使国际金融市场逐步扩展 到全球许多国家和地区。国际金融机构在全球大量设立分支机构，形成全球性业务网络

2、。这种趋势既促进了国际金融的极大发展，也加大了金融风险的范围，出现债务的可能性大大增加，而国 际金融组织面对巨大的国际资本流动， 越来越显得力量不足，防范国 际金融危机的手段显得特别脆弱。国际金融炒作活动，进一步加剧着国际金融市场的动荡。在市场经济条件下，商业银行必然要承担一定的风险，尤其是我国社会主义市场经济体制还在建立过 程中，商业银行的风险问题显得更为突出。从我国目前的实际情况和改革开放的进展来看，我国商业银行正在和将要面临的金融风 险主要有信用风险、利率风险、外汇风险、决策风险、管理风险、国 家风险、竞争风险、流动性风险、体制性风险等。这些金融风险中，信用风险是商业银行经营中最突出、最

3、集中、最严峻的风险。 信用风险是指因信用活动中存在的不确定性而使银行遭受损失的可能性，其中主要是因债务人不能按期还本付息而使银行遭受损失的可能性。 在我国，国有商业银行贷款占总资产的 80 以上，贷款的 质量决定着银行的命运。 尽管公司法、商业银行法、 贷款通则 等法律法规已经颁布实施， 但银行仍面临着企业不讲信 用和丧失信誉、 不愿或不能还银行贷款的问题， 从而使银行面临贷款 无法收回的风险。 二、我国商业银行防范金融风险措施围绕我 国金融体制改革的目标， 九十年代以来国家加快了金融体制改革步伐， 加大了金融宏观调控力度，引入了金融竞争机制。这对新型商业银行带来了发展的机遇，但更多的是危机和

4、挑战。 面对内外 部环境的变化和种种挑战， 新型商业银行必须适时调整、 完善自己的 发展战略和管理体制，以实现在集约经营基础上的可持续发展。 对此，必须首先从指导思想上牢固树立风险控制，管理立行观念。 这是新型商业银行实现可持续发展的根本保证。 新型商业银行 更应从战略高度来认识防范、 规避风险问题，要从关系自身生存发展、 维护股东利益和社会安定的角度， 花大力气抓好风险控制工作， 并常 抓不懈，保证各项业务的良性发展。 新型商业银行是法人持股 的股份制银行，从其股本实质看，同样是大型国有企业，其资产出现 大面积风险带来的社会危害将是深远的。 因此，尽快出台保全 新型商业银行资产的政策法规，

5、保证国有资产的安全性， 减轻新型商 业银行的风险压力，应当引起有关管理当局的高度重视。 1 实 行资产负债比率管理资产负债管理就是银行根据对资产负债平衡表 中的资产和负债每个项目的利率预测， 在维持流动性的前提下谋求风险的最小化，收益的最大化。 并且通过此来考虑最佳的资产负 债的数量和期限的结构。 在商业银行进行外部投资中，通过资 产负债管理，可以有效的预测外汇、 利率、信用等方面的风险。在国际市场利率，汇率波动的情况下， 可以主动性的进行调节。推行资产负债管理， 必定使商业银行在平常管理中量力而行， 自我平衡， 合理经营。 对负债促使其致力于筹集资金，自觉控制资产，扭 转其超负荷经营状况，削

6、弱其资金依赖性 ; 同时对资产管理有利于其 从事投资业务，激发了创造收益的积极性。 2 建立和完善内控 监督机制包括风险防范机制，即贷款的发放实行审贷分离 ; 二是全面 实行贷款抵押、担保 ; 实行贷款风险等级管理，建立坏账准备制度。 风险预警机制，即要把企业的生产经营状况、资金营运状况、财务核 算状况等方面的资料存入信息库， 实行客户经理制， 对贷款单位实行 单个的动态监测。风险分散机制，可以组织银团贷款，同时实行授权、授信制度。 风险补偿机制，要建立贷款风险基金，开 展信用保险，提高坏账准备金。 3 不断完善信贷管理，提高信 贷资产质量首先，要优化配置信贷资产，提高信贷资金整体效益。 要按

7、照效益优先和集约化经营原则，制定分客户、分行业、分地区的 信贷投向计划，逐步实现贷款向重点客户、 重点地区、重点行业转移， 向大系统、大集团、大企业倾斜，扩大基础行业贷款，支持名优品牌 生产，支持优势行业、企业的发展和鼓励优势企业兼并、合并、租赁 劣势企业。 其次，要严格执行贷款审批操作程序，强化信贷责 任人制度。 商业银行应制订严格的信贷审批操作程序，并真正落实信贷责任人制度， 切实做到谁决策谁负责， 并依法追究问题的责 任。 第三，要建立严格的考核奖惩机制， 加强贷后管理。 国 有商业银行制度上制定贷后检查、 业务监督管理办法， 结合贷款信息 系统确定贷款风险预警指标， 及时采取对策，将风

8、险化解于萌芽状态。 制定贷后管理质量奖惩办法， 正确处理业务拓展和控制贷款风险的关 系。 随着金融体制改革的不断深化，银行业金融市场的环境发 生了巨变。 就整个外部环境来说，我国加入后，金融市场的开 放程度进一步加快， 国内金融市场竞争加剧， 买方市场的局面已逐步 形成，国有商业银行的垄断地位被打破， 众多股份制商业银行和非银 行金融机构纷纷争夺市场份额。 交行、中信、光大、深发展等 全国股份制银行的经营机制完全商业化， 资产总额不断扩大， 招商银 行还与四家国有银行一样进入了世界千强银行之列。 除了竞争 对象的增多， 金融竞争的范围和空间也越来越大， 不仅存在着业务上 的竞争，而且治理上的竞争、资本竞争、价格竞争、技术竞争、信息 竞争、人才竞争日趋白炽化。 社会大众的金融投资意识，随着 银行多元化的服务渠道的拓展而增强， 他们开始选择和享用前所未