U8财务模块测试题

1、会计电算化总账模块测试题要求：独立完成以下内容，可以参考教材和系统提供的帮助。、增加用户：901李方；902宋兰；903王平、建立核算体系:1账套信息：账套号 888,账套名称 以同学姓名命名”启用日期为2013年1月。2 单位信息：单位名称为以同学姓名命名”3 核算类型：企业类型为工业”行业性质为2007新会计制度科目科目预置语言为 中文简体”账套主管选901李方”按行业性质预置科目”4 基础信息：存货分类，客户分类，供应商不分类，无外币核算。B部门编码的方案为 1 2;D收发类别的编码级次为1 1 ;F科目编码方案为 42225 编码方案：A客户分类编码方案为 2C存货分类的编码方案为 2

2、223 E结算方式的编码方案为 26 数据精度：保持系统默认设置 .三、操作员权限：李方：账套主管宋兰：拥有 公用目录设置”，总账” UFO报表”中的所有权限。王平：拥有 凭证”一出纳签字” 出纳”权限。四、系统的启用：1 核算体系建立后不直接启用产品；2 启动企业应用平台，以账套主管901李方身份进行注册后启用产品。3启用 总账”系统。启用日期为 2013-01-01。五、定义各项基础档案（以 901李方身份登录）1 定义部门档案：部门编码部门名称1生产部2采购部3业务部4财务部2 .定义人员档案:编码姓名部门名称人员类别性别业务或费用部门201王雪采购部在职人员女采购部301张雷业务部在职

3、人员男业务部401宋兰财务部在职人员女财务部3 定义客户分类:分类编码分类名称01批发02零售4 定义客户档案:客户编码客户名称/简称所属分类001华宏公司:批发002昌新贸易公司批发5.定义供应商档案:供应商编码供应商名称/简称001益达公司002兴华公司6 定义凭证类别为记账凭证7 .定义结算方式:编码名称编码名称01:现金结算02支票结算&设置会计科目及期初余额科目编 码科目名称外币/ 单位辅助核算方 向期初余额科目编码科目名称辅助核算方 向期初余额1001库存现金借100002221应交税费贷1002银行存款借180000222101应交增值税贷100201工行存款借180000400

4、1实收资本贷3900001122应收账款客户往来:借1000004104利润分配贷1123预付账款供应商往来借410415未分配利润贷70001221其他应收款借5001生产成本 :借1231坏账准备贷500101直接材料借1403原材料借500102直接人工借1405库存商品借194000500103制造费用借140501电脑(P3)台借120000（20 台）5101制造费用借140502电脑(P4)台借74000（10 台）510101工资部门核算借1601固定资产借1250006001主宫业务收入1贷1602累计折旧贷120006401主营业务成本借1701无形资产借6602管理费用借

5、2001短期借款贷200000660201招待费部门核算借2202应付账款供应商往来贷660202工资部门核算借2203预收账款客户往来贷6603财务费用借2211应付职工薪酬贷1122应收账款期初往来明细日期凭证号客户单位名称摘要方向金额2012-12-27华宏公司:销售商品借600002012-12-06昌新贸易公司销售商品借400009指定会计科目指定1001库存现金”为现金科目，指定1002银行存款”为银行科目。10.总账选项设置可以使用应收、应付、存货受控科目 取消“现金流量科目必录现金流量项目 出纳凭证必须经由出纳签字其他使用默认设置即可。六、日常业务操作1填制凭证（以902宋兰身

6、份登录填制凭证）（1）1月4日提取现金10000元借：库存现金10000.00贷：银行存款 一一工行存款10000.00（2） 1月7日业务部支付业务招待费1200元借：管理费用一一招待费1200.00贷：银行存款 一一工行存款1200.00（3） 1月13日，收到华宏公司转账支票1张，面值分别：40000元，用以归还货款借：银行存款一一工行存款40000.00贷：应收账款40000.00(4)1月16日，向昌新贸易公司售出电脑（P3） 25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款105500.0091785.0013715.00贷：主营业务收入应交税费一一应交增值税(

7、8)1月20日收到鲲鹏公司投资资金100000 元借：银仃存款工仃存款100000贷：实收资本1000001月22日购传真机一台，价值2852 元借：固定资产2852.00贷：银行存款一工行存款2852.001月23日，计提工资：借：制造费用一工资10400 (生产部)管理费用一工资4950 （采购部）管理费用一工资4060 （财务部）管理费用一工资8620 （业务部）贷：应付职工薪酬(5)(6)(7)1月27日，结转销售成本，本月共销售电脑（P3）25台，成本为借：主营业务成本68000.00贷：库存商品 一一电脑（P3）280302720元/台。68000.002.出纳签字：（以903王平

8、身份登录进行出纳签字）3.审核凭证：（以901李方身份登录进行审核）4 .记账：（以901李方身份登录进行记账）将上述所有凭证进行记账操作 七、总账业务期末处理：1 自动转账（以902宋兰身份进行自定义转账定义，并生成凭证，再以901李方身份将该凭证审核、记账）计提短期借款利息，按短期借款期初贷方余额的0.2%进行计提当月借款利息。（提示：月利率就是 0.2%，不需要除以12）自动转账生成凭证如下：借：财务费用400贷：应付利息4002期间损益结转（以 902宋兰身份进行期间损益定义，并生成凭证，再以901李方身份将该凭证审核、记账）2013年1月31日期间损益结转。3.月末结账。八、UFO报表（以901李方身份登录）1 利用报表模板生成本月的资产负债表”及利润表”。（分别以“资产负债表”和“利润表”为文件名保存在桌面）2按照下面的格式编制并生成货币资金表：（以“货币资金表”为文件名保存在桌面）货币资金